Создание денег: роль Центрального банка и банковской системы в целом

Курсовая работа

На тему: "Создание денег: роль Центрального банка и банковской системы в целом".

Тверь, 2016 г.

Содержание

Введение

1. Банковская система России, ее сущность, функции и структура

1.1 Понятие и формирование банковской системы страны

1.2 Виды банков. Банковская инфраструктура

1.3 Правовой статус и функции Центрального Банка РФ

1.4 Коммерческий банк: назначение, функции, принципы и виды

2. Анализ современного состояния банковской системы России

2.1 Анализ деятельности Центрального Банка РФ

2.2 Анализ деятельности коммерческих банков

3. Разработка мер по укреплению и повышению стабильности банковской системы России

3.1 Эффективность функционирования банковской системы России с точки зрения применяемых ей финансово-кредитных инструментов

3.2 Проблемы и риски банковского сектора России

3.3 Комплекс мер по укреплению и повышению стабильности банковской системы России

3.4 Перспективы совершенствования банковской системы

Заключение

Список литературы

Приложения

Введение

С развитием рыночной экономики возникает потребность в создании адекватной финансовой инфраструктуры, включающей финансовые рынки. С развитием промышленности и торговли, финансовой системы получает развитие банковская система общества, которая осуществляет свои операции на банковском рынке.

В рамках реализации важнейшей стратегической задачи российской рыночной экономики - ее перехода на инновационный путь развития. Для которой характерной чертой является эффективное функционирование развитой системы финансовых институтов. Какие способных обеспечивать необходимыми ресурсами инновационно-инвестиционную деятельность, Особую актуальность приобретает тема исследования современных проблем и перспектив развития российской банковской системы, тормозящих повышение ее роли в развитии экономики страны.

Успешное развитие национальной экономики государства требует наличия в стране эффективной банковской системы. Есть большое количество способов выстроить ее. Но для начала руководству страны предстоит определиться с тем, какого типа банковскую систему предполагается развивать.

В российской экспертной среде под банковской системой чаще всего понимается среда взаимодействия государства, различных учреждений и организаций, физических и юридических лиц, в которой осуществляются предусмотренные законом операции с денежными средствами и финансовыми активами. Данные коммуникации могут происходить посредством самых разных механизмов. Банковская система - это финансовый институт, который является неотъемлемой частью национальной экономики страны.

В данной работе будем рассматривать современное состояние банковской системы России. Выявлять проблемы, и перспективы в банковской системы. Разработаем меры по укреплению и повышению стабильности банковской системы России.

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры одна из важнейших (и в то же время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в России.

Построение такого банковского механизма возможно лишь путем восстановления утраченных рациональных принципов функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночных финансовых структур.

Теоретическая значимость работы состоит в том, что в работе уточнены теоретические положения исследования современной банковской системы России, ее устойчивости на данном этапе развития экономики.

Практическая значимость исследования будет состоять в том, что его теоретические положения, выводы и рекомендации дополнят общий итог деятельности банковской системы России в динамике.

В настоящее время существует достаточно много серьезных и актуальных разработок отечественных авторов, адаптированных именно к российским условиям.

Банковская система РФ <#"887630.files/image001.gif">

Рис. 1. Структура прироста ВВП по элементам использования (процентных пунктов)

Объем вложений в основной капитал в январе-августе 2014 года сократился по сравнению с соответствующим периодом 2013 года на 2,5 % (в январе-августе 2013 года - на 0,4 %). Вклад валового накопления в прирост ВВП в первой половине 2014 года, по оценкам, был отрицательным. Сжатие инвестиционного спроса определило уменьшение объемов производства в строительстве (кроме жилищного), а также существенное снижение выпуска в инвестиционно-ориентированных видах деятельности обрабатывающей промышленности.

В то же время влияние произошедшего в конце 2013 - начале 2014 года снижения курса рубля и изменений внешнеэкономической конъюнктуры на компоненты совокупного спроса было разнонаправленным.

Рост неопределенности и ослабление рубля отразились на временном снижении склонности населения к организованным сбережениям и повышении спроса на товары длительного пользования, что поддержало в марте-мае увеличение выпуска товаров, предназначенных для удовлетворения потребительского спроса. Наблюдался рост спроса со стороны населения на недвижимость. В целом расходы на конечное потребление домашних хозяйств оставались основным источником экономического роста, однако темпы их повышения в условиях замедления темпов роста реальных доходов и розничного кредитования снижались. В январе-августе 2014 года потребительские расходы населения возросли на 2,0 % (в январе-августе 2013 года - на 5,%).

Ослабление рубля привело к повышению рублевой доходности экспортных операций и ценовой конкурентоспособности продукции, направляемой на экспорт. Удорожание импортируемой продукции и ограничения со стороны спроса обусловили сокращение физических объемов импорта, что в условиях роста экспорта обеспечило положительный вклад в рост российской экономики чистого экспорта товаров и услуг.

В первом полугодии 2014 года рост ВВП обеспечивался в основном за счет увеличения валовой добавленной стоимости обрабатывающих производств, а также в секторе посреднических услуг (операции с недвижимым имуществом, финансовые услуги), в то время как вклад строительства, транспорта, оптовой торговли был небольшим или отрицательным.

В то же время в 2014 году, как и в течение нескольких предыдущих лет, сдерживающее влияние на экономический рост продолжили оказывать факторы, имеющие структурный характер. Ослабление экономической активности сопровождалось долгосрочной тенденцией к снижению предложения рабочей силы, обусловленной действием демографических факторов. В августе 2014 года уровень безработицы достиг рекордно низкого значения 4,8 % (5,1 % с исключением сезонного фактора). В первой половине года также проявились другие признаки увеличения дефицита рабочей силы (снизилась неполная занятость, увеличилось количество отработанных человеко-часов на одного работника), что в условиях высокой загрузки производственных мощностей указывает на ограниченные возможности безынфляционного наращивания производства без повышения производительности труда и модернизации производства.

По оценкам, по итогам года объем ВВП может увеличиться на 0,4 % (в 2013 году отмечался рост на 1,3 %).

Замедление экономического роста в первом полугодии 2014 года носило преимущественно структурный характер. Глубина разрыва выпуска на фоне невысоких значений уровня потенциального выпуска была сравнительно небольшой (0,5 - 1,5 %).

Рис. 2. Инфляция и ее компоненты (к соответствующему месяцу предыдущего года в процентных пунктах)

Как результат, понижательное влияние со стороны совокупного спроса на инфляцию было небольшим, и темпы роста потребительских цен сохранялись на повышенном уровне. Такая динамика сложилась под воздействием нескольких факторов. Ослабление рубля обусловило ускорение темпа роста цен на широкий спектр товаров и услуг. В связи с этим важно понимать причины ослабления рубля. В значительной степени они были связаны с внешними факторами: сворачиванием мер количественного смягчения ФРС и ростом неопределенности на фоне геополитической напряженности. Повышение ключевой ставки Банка России в этих условиях способствовало стабилизации валютного рынка, снижению инфляционных ожиданий и инфляционного давления. Помимо курсовой динамики на повышение инфляции оказали влияние факторы временного действия, наблюдавшиеся на рынках отдельных продовольственных товаров. Среди них - низкий урожай отдельных видов овощей, собранный в 2013 году, повышение мировых цен на некоторые виды продуктов питания и аграрного сырья, меры по защите российских рынков от недоброкачественной импортируемой сельскохозяйственной продукции. Годовой темп прироста цен на продовольственные товары достиг в июне 9,8 % против 6,5 % в январе.

Темп прироста потребительских цен в июне достиг максимального значения с начала года и составил 7,8 % к соответствующему периоду предыдущего года.

В июле 2014 года годовая инфляция снизилась до 7,5 %, что главным образом было обусловлено меньшей, чем в 2013 году, индексацией регулируемых цен и тарифов на коммунальные услуги. Заметно замедлился рост цен на жилищно-коммунальные услуги (их вклад в скользящую годовую инфляцию снизился до 0,6 процентного пункта, в июле 2013 года он составлял 1 процентный пункт). В то же время снижение инфляции в июле происходило более медленными темпами, чем прогнозировалось, что потребовало дальнейшего повышения ключевой ставки Банка России.

В августе годовой прирост потребительских цен вновь ускорился до 7,6 %, чему в некоторой степени способствовали ограничения на импорт ряда продовольственных товаров. В условиях ускорения темпов роста цен на отдельные продовольственные товары, входящие в расчет базовой инфляции, а также сохранения темпов роста цен на не продовольственные товары на повышенном уровне базовая инфляция повысилась и составила в августе 8,0 %.

2.2 Анализ деятельности коммерческих банков

Согласно Федеральному закону "О банках и банковской деятельности <#"887630.files/image003.gif">

Рис. 3. Структура рефинансирования Банка России в 2014 году (на конец месяца, млрд. рублей)

Удовлетворение растущего спроса банковского сектора на операции рефинансирования Банка России в условиях ограниченного масштаба рыночного обеспечения потребовало более существенного использования операций с другими видами активов. Банк России увеличил объем предложения и частоту проведения аукционов по предоставлению кредитов, обеспеченных нерыночными активами, на срок 3 месяца. В результате на 1.09.2014 задолженность кредитных организаций по данному виду операций достигла 2,0 трлн. рублей, что позволило поддерживать задолженность по операциям РЕПО на таком уровне, который сохраняет возможности Банка России по управлению ставками денежного рынка.

Для снижения влияния растущего объема операций рефинансирования на разрыв между срочностью активов и пассивов в балансах кредитных организаций Банк России в июле 2014 года, как и в предыдущем году, провел кредитный аукцион на срок 12 месяцев. В июне 2014 года с 365 до 549 дней были увеличены максимальные сроки предоставления денежных средств по операциям постоянного действия: кредитам, обеспеченным нерыночными активами, поручительствами или золотом. Данные меры позволят кредитным организациям в случае необходимости снизить долю краткосрочных операций Банка России в пассивах.

Объем предложения денежных средств на аукционах Банка России был достаточным для удовлетворения потребности кредитных организаций в ликвидности, что подтверждается незначительным объемом операций рефинансирования на фиксированных условиях, в основном в форме операций "валютный своп".

В условиях увеличения потребности в ликвидности банковского сектора и сохранения у отдельных кредитных организаций проблем с обеспечением ставки денежного рынка находились преимущественно в верхней половине процентного коридора Банка России.

В среднем за рассматриваемый период величина спреда между ставкой денежного рынка MIACR и ключевой ставкой Банка России составила 0,55 процентного пункта. Возникающие в отдельные месяцы локальные периоды превышения ставками денежного рынка границ процентного коридора Банка России не несли существенных рисков для трансмиссии импульсов денежно-кредитной политики в экономику и были связаны с краткосрочным увеличением потребности в ликвидности, в том числе у отдельных кредитных организаций.

В целях повышения доступности для российской экономики долгосрочных кредитных ресурсов в первой половине 2014 года Банк России ввел механизм рефинансирования кредитов под инвестиционные проекты на срок до 3 лет включительно.

Рис. 4. Процентный коридор Банка России и ставка MIACR (% годовых)

Обеспечением по данному виду операций являются права требования по кредитам на финансирование инвестиционных проектов, отобранных в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а также облигации, размещенные в целях финансирования инвестиционных проектов и включенные в Ломбардный список Банка России. С июля 2014 года ставка по данному виду операций установлена в размере ключевой ставки Банка России, уменьшенной на 1 процентный пункт (7 % годовых). Данная программа не относится к числу инструментов денежно-кредитной политики. Предоставление банкам-участникам средств по процентной ставке ниже ключевой ставки Банка России на более длительные сроки кредитования, чем в рамках стандартных инструментов, создает дополнительные стимулы для финансирования инвестиционных проектов, способствуя, таким образом, развитию данного сегмента кредитного рынка.

3.2 Проблемы и риски банковского сектора России

В 2014 году Банк России продолжил работу по оценке устойчивости банковского сектора с использованием методов стресс-тестирования. Применение указанного инструмента позволяло оценивать изменения в структуре банковских рисков, выявлять кредитные организации, наиболее подверженные тем или иным рискам, получать оценки потенциально необходимой докапитализации в случае реализации заданных стрессовых условий.

Банк России использует основные подходы к стресс-тестированию, выработанные международной банковской практикой - анализ чувствительности и сценарный анализ. Одновременное использование этих подходов позволяет всесторонне анализировать потенциальные риски как отдельных кредитных организаций, так и банковского сектора в целом.

Рассмотрим основные риски в банковском секторе.

. Кредитный риск

За 2014 год удельный вес просроченной задолженности в общем объеме выданных кредитов повысился с 3,5 до 3,8 %, в основном за счет роста доли просроченной задолженности по кредитам физическим лицам. При увеличении объема кредитов и прочих размещенных средств на 28,2 % просроченная задолженность по ним возросла на 41,5 % и по состоянию на 01.01.2015 составила 2 трлн руб.

Удельный вес просроченной задолженности в общем объеме предоставленных кредитов за 2014 год увеличился у всех групп банков. Наибольшим он был у крупных частных банков (4,6 %) и у средних и малых региональных банков (4,5 %).

По состоянию на конец 2014 года 109 кредитных организаций не имели просроченной задолженности, из них 37 не осуществляли кредитование (это главным образом небанковские кредитные организации).

У большинства кредитных организаций из числа имеющих просроченную задолженность ее удельный вес не превышал 4 % кредитного портфеля, при этом количество таких кредитных организаций за 2014 год сократилось с 540 до 436, а их доля в активах банковского сектора уменьшилась с 75,5 до 68,8 %. У 85 кредитных организаций, на которые приходится 7,4 % активов банковского сектора, удельный вес просроченной задолженности превышал 10 % (рис. 5).

Рис. 5. Распределение кредитных организаций по удельному весу просроченной задолженности в кредитном портфеле

В разрезе видов деятельности предприятий-ссудозаемщиков в 2014 году самый высокий удельный вес просроченной задолженности отмечался по кредитам организациям строительства, сельского хозяйства, охоты и лесного хозяйства, оптовой и розничной торговли, обрабатывающих производств (рис.6).

Объем реструктурированных крупных ссуд юридическим лицам вырос за год на 44,1 %, до 2,8 трлн руб. (на конец 2014 года на реструктурированные ссуды приходилось 26,2 % совокупного портфеля крупных ссуд). Ссуды, реструктурированные с увеличением срока возврата основного долга (пролонгированные ссуды), по состоянию на 01.01.2015 составляли 60,4 % общего объема реструктурированных ссуд (на 01.01.2014 - 64,4 %). Доля реструктурированных ссуд с просроченной задолженностью свыше 90 дней в общем объеме реструктурированных крупных ссуд увеличилась за год с 2,9 до 3,5 %.

Существенное замедление прироста розничного портфеля и одновременно высокий темп прироста просроченной задолженности по кредитам физическим лицам (на 51,6 % за 2014 год против 40,7 % за 2013 год) привели к повышению удельного веса просроченной задолженности в этом портфеле за 2014 год c 4,4 до 5,9 %.

Рис. 6. Удельный вес просроченной задолженности в кредитной портфеле банков в разрезе видов деятельности ссудозаемщиков на 01.01.2015, %

Доля просроченной задолженности по рублевым кредитам физическим лицам увеличилась с 4,2 % на 01.01.2014 до 5,6 % на 01.01.2015, по кредитам в иностранной валюте - с 14,0 до 15,4 % соответственно. В абсолютном выражении просроченная задолженность по кредитам физическим лицам на 01.01.2015 составляла 668 млрд руб., по корпоративному кредитному портфелю - 1251 млрд руб. (рис. 7).

Рис. 7. Просроченная задолженность в кредитном портфеле банков

Качество ссудного портфеля банков в 2014 году подтверждается данными пруденциальной отчетности. По состоянию на 01.01.2015 удельный вес ссуд I и II категорий качества составлял 86,4 % (на начало 2014 года - 87,1 %); доля ссуд IV и V категорий качества (так называемых "плохих" ссуд) за год увеличилась с 6,0 до 6,7 % (рис. 8).

Рис. 8. Качество кредитного портфеля банковского сектора, %

По итогам 2014 года количество банков, кредитные портфели которых более чем наполовину состояли из стандартных ссуд (I категории качества), составляло 118, а удельный вес таких банков в совокупных активах банковского сектора был равен 53,1 % (на 01.01.2014 - 171 и 26,7 % соответственно).

Доля ссуд IV и V категорий качества в общем объеме ссуд юридическим лицам (кроме кредитных организаций) возросла за 2014 год с 6,5 до 7,2 %, физическим лицам - с 7,5 до 9,9 %.

. Рыночный риск.

Оценка рыночного риска банковского сектора для расчета достаточности капитала за 2014 год снизилась на 11,8 %, до 2735 млрд руб. на 01.01.2015.

За 2014 год количество кредитных организаций, рассчитывающих величину рыночного риска, сократилось с 655 до 598, но их удельный вес в активах банковского сектора несколько повысился3 - с 97,5 до 97,8 %. В 2014 году доля рыночного риска в совокупной величине рисков банковского сектора4 сократилась с 5,9 % на 01.01.2014 до 4,3 % на 01.01.2015 (рис.9). Соотношение величины рыночного риска и капитала банков, рассчитывающих рыночный риск, уменьшилось за год на 9,6 п. п. и составило 36,0 % на 01.01.2015.

Рис.9. Величина и удельный вес рыночного риска в совокупной величине рисков банковского сектора

Наибольший удельный вес (79,5 % на 01.01.2015 в сравнении с 82,9 % на 01.01.2014) в структуре рыночного риска приходился на процентный риск. Удельный вес фондового риска в структуре рыночного риска за 2014 год повысился с 7,3 до 10,3 %. Доля валютного риска возросла за 2014 год с 9,8 до 10,2 %.

В 2014 году удельный вес валютной составляющей активов и пассивов банковского сектора увеличился с 22,1 до 30,0 % по активам и с 21,2 до 29,0 % - по пассивам кредитных организаций (рис.10).

Рис.10. Удельный вес валютных активов и пассивов в совокупных активах и пассивах банковского сектора

Валютные активы в долларовом эквиваленте за 2014 год увеличились на 6,7 % (пассивы - на 7,4 %), тогда как рублевые активы - на 21,6 % (пассивы - на 21,9 %).

. Риск ликвидности.

Соотношение средней величины наиболее ликвидных активов1 со средней величиной совокупных активов банковского сектора повысилось с 7,6 % в 2013 году до 7,7 % в 2014 году. Более 30 % наиболее ликвидных активов приходились на средства на депозитных и корреспондентских счетах кредитных организаций в Банке России. В начале года объем этих средств традиционно возрастает (рис.11).

Рис.11. Динамика изменения остатков на корреспондентских и депозитных счетах кредитных организаций в Банке России

Во второй половине 2014 года при сохранении геополитической напряженности и замедлении роста российской экономики возникла тенденция к усложнению ситуации с ликвидностью банковского сектора. Эта тенденция особенно отчетливо прослеживалась в октябре - декабре отчетного года в условиях неустойчивой курсовой динамики и девальвационных ожиданий. Но уже в конце декабря 2014 года на фоне принятия Правительством Российской Федерации и Банком России ряда важных мер (повышение ключевой ставки Банка России, увеличение максимальной суммы компенсации в рамках системы страхования вкладов, предоставление валютной ликвидности банкам) появились признаки нормализации ситуации с ликвидностью банков.

3.3 Комплекс мер по укреплению и повышению стабильности банковской системы России

Деятельность Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора определяется требованиями российского законодательства и задачами по укреплению стабильности банковской системы Российской Федерации и повышению уровня защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

Приоритетом Банка России на период 2013 - 2015 годов, как это определено положениями Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года, является приведение системы банковского регулирования и банковского надзора в соответствие с международными стандартами, установленными, в том числе документами Базельского комитета по банковскому надзору (БКБН). Существенную роль в достижении указанной цели играет приведение законодательных условий банковского регулирования и банковского надзора в соответствие с международными подходами.

Значительная работа по реализации положений, предусмотренных документами БКБН, будет проведена в сфере внедрения подходов:

-       Базеля II, включая вопросы оценки рисков на основе внутрибанковских рейтингов, совершенствования систем управления рисками, развития транспарентности деятельности банков и повышения рыночной дисциплины через развитие требований к публикуемой отчетности кредитных организаций;

-       Базеля III в части изменения подходов к расчету величины и оценки достаточности капитала и ликвидности банков.

Дополнительное внимание будет уделяться проблематике устойчивости банков, имеющих системное значение.

Банк России продолжит совершенствование регулятивных требований к оценке рисков, в том числе по нетранспарентным сделкам, сделкам с аффилированными лицами, сделкам, ведущим к повышенной концентрации рисков. Будет продолжена работа по развитию и реализации содержательных подходов к оценке экономического положения банков в целях выявления проблем в их деятельности на ранних стадиях возникновения и своевременного применения необходимых корректирующих мер.

В целях создания адекватных регулятивных условий для развития инфраструктуры рынка банковских услуг планируется подготовка документов по вопросам регулирования деятельности кредитных организаций, осуществляющих функции центрального контрагента, и кредитных организаций по операциям с центральным контрагентом.

Совершенствование практики банковского надзора будет осуществляться по следующим основным направлениям:

-       интенсификация надзора с учетом профиля и уровня принятых рисков, прозрачности осуществляемой деятельности и возможного негативного влияния ситуации в кредитных организациях на системную устойчивость банковского сектора;

-       проведение надзорных мероприятий по снижению концентрации рисков, в том числе на собственников кредитных организаций, связанных с банками лиц и связанных заемщиков;

-       оценка соответствия систем корпоративного управления и управления рисками кредитных организаций характеру и масштабам их деятельности, профилю и величине принятых рисков, включая риски, связанные с применением кредитными организациями информационных технологий;

-       развитие системы оценки устойчивости кредитных организаций и банковских групп на консолидированной основе;

-       повышение оперативности и эффективности применения корректирующих мер.

В 2015 году продолжается развитие инспекционной деятельности. Завершится формирование единой централизованной структуры инспектирования Банка России.

В целях повышения эффективности и результативности проверок, снижения нагрузки на кредитные организации продолжится работа по стандартизации основных вопросов и внедрению в процедуры проверок современных информационных технологий.

Будет расширяться практика оперативного контроля за качеством инспекционной деятельности, в том числе посредством проведения межрегиональными инспекциями мониторинга проверок всех кредитных организаций, расположенных на соответствующей территории. Будет сформирована вертикально интегрированная система внутреннего контроля за инспекционной деятельностью. Продолжится работа по совершенствованию нормативно-правового обеспечения инспекционной деятельности на основе международно, признанных подходов, в том числе в части надзора за трансграничными учреждениями.

В целях повышения уровня защищенности банковской системы, кредиторов кредитных организаций, в том числе вкладчиков банков, и снижения рисков злоупотреблений со стороны руководства и собственников кредитных организаций будет продолжена работа по вопросам:

-       совершенствования системы допуска к управлению кредитными организациями в соответствии с международными подходами. Банк России продолжит работу над проектом федерального закона, направленного на усиление противодействия допуску к участию в управлении кредитными организациями лиц, не обладающих необходимыми профессиональными качествами или имеющих сомнительную деловую репутацию, совершенствование механизмов оценки деловой репутации руководителей и владельцев кредитных организаций и контроля за приобретением инвесторами акций (долей) кредитных организаций;

-       установления уголовной ответственности для руководителя, а также лица, ответственного за составление и (или) представление бухгалтерской и иной отчетности, за внесение в бухгалтерские, иные учетные и отчетные документы, отражающие экономическую деятельность кредитной организации, существенных изменений, искажающих их действительное содержание, ложных сведений, а равно за представление неполных либо заведомо ложных сведений с целью сокрытия информации о фактическом финансовом положении кредитной организации.

Для повышения транспарентности деятельности российских кредитных организаций, укрепления рыночной дисциплины, повышения доверия к банковскому сектору со стороны населения будет продолжена работа по подготовке проекта федерального закона, устанавливающего обязанность кредитных организаций раскрывать на своих официальных сайтах в сети Интернет информацию о профессиональной квалификации и деловом опыте членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитных организаций и их руководителей. В целях повышения эффективности предупреждения банкротства проблемных кредитных организаций предполагается участие в подготовке проекта федерального закона, предусматривающего закрепление за государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" на постоянной основе функций по финансовому оздоровлению банков и уточнение механизмов их осуществления. Банком России будут предприняты меры по дальнейшему повышению эффективности функционирования банковского сектора в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ).

В процессе надзора за исполнением кредитными организациями законодательства <#"887630.files/image012.gif">

Приложение 2

Схема функционирования коммерческого банка

Приложение 3

Особенные банки, работающие в России