Банковская система РФ
Важной составной частью деятельности банков является его кредитная политика. В разработке кредитной политики наряду с непосредственной практической кредитной деятельностью находят отражение и некоторые субъективные решения, принимаемые руководителями банков. Следовательно, многочисленные кредитно-финансовые организации, представляющие собой важные экономические органы, часто в своей деятельности руководствуются не только объективными процессами, но, к сожалению, в ней превалируют и чисто субъективные решения, не всегда соответствующие задачам, которые призвана решать на каждом этапе развития сфера деятельности банков.
Чтобы полнее разобраться в сложных вопросах объективных и субъективных сторон деятельности банков необходимо полнее учитывать базовые постулаты о теории кредита. Исходя из основных теоретических положений, следует считать кредит объективной экономической категорией, оказывающей существенное влияние на хозяйство.
С другой стороны, субъективные действия конкретных банковских служащих и руководящих органов государства часто не соответствуют объективной необходимости проявления заемных отношений.
Объективное влияние кредита реализуется на основе важнейших его функций - прежде всего распределительной и эмиссионной, которые определяют сущность этой экономической категории.
Посредством этих функций, независимо от того, как их использует сторона, которая может принимать субъективные решения, в конечном счете осуществляется обеспечение денежными средствами всей экономики, но эта субъективная сторона банковской деятельности сказывается порой негативно на влиянии кредита на рост валового внутреннего продукта, на экономию общественных издержек обращения, на устойчивость всей денежной системы. Действие кредита как объективного фактора свидетельствует о его принадлежности к базису и отражает его движение безотносительно к конкретным целенаправленным действиям кредитных работников как представителей надстройки (субъективного фактора).
Актуальной сегодня является разработка теоретических предложений и рекомендаций, широкое использование которых поможет как государственным органам власти, так и банковскому сектору экономики, повысить эффективность деятельности всей банковской системы в процессе кредитования заемщиков.
К числу таких рекомендаций относятся предложения по развитию и расширению состава кредитных инструментов, по формированию более четкого определения порядка лимитов кредитования; по развитию кредитных отношений путем предоставления кредитной линии; совершенствованию классификации кредитов по группам риска с учетом качества обеспечения и порядка обслуживания банковского долга; по изменению механизма кредитования государственными банками коммерческих банков, по совершенствованию организации техники кредитования через различные методы. [17,14]
Кредит как объективный элемент экономики может полностью реализовать свои возможности лишь при условии развития и правильного функционирования всех других составных частей рыночной экономической системы.
На фоне продолжающихся проблем в глобальном финансовом мире структура банковской системы РФ претерпевает очевидные изменения. Их суть сводится к уменьшению «количества игроков» за счет слияния частных банков, либо их поглощения государственными или иностранными финансовыми объединениями.
В самом деле, из 200 крупнейших банков России частными являются более 2/3, но по мере приближения к вершинам банковского сектора уровень присутствия «частников» неуклонно снижается. Если взять список 30 самых значительных российских банков, то частными из них будут только 13. Первые шесть мест в этой «топ-тридцатке» принадлежат исключительно банковским учреждениям с государственным участием = качественная картина налицо. Что же касается количественных показателей финансового влияния, то они еще более красноречивы. Все частные банки, вошедшие в 200 крупнейших, по суммарным обязательствам и активам уступают одному-единственному Сбербанку РФ. Если сложить обязательства и активы пяти мощных госбанков, занимающих места со второго по шестое в списке крупнейших, то этот показатель тоже превысит влиятельность всех частных финансовых структур. Вообще на долю частных банков приходится чуть больше 25 % всех обязательств и активов из топ-200 крупнейших банков России. В целом развитие российской банковской системы отличается незначительным ростом, порой на уровне статистической погрешности. По итогам второго квартала 2012 года активы 200 крупнейших банков возросли на 6.7 % (в I квартале отмечалось снижение на 0.7%). Вклады увеличились на 6.5 % (1.17 % в I квартале), кредиты возросли на 7 % (1.65%). Наиболее динамично развивалось только потребительское кредитование, увеличившись сразу на 12 % за квартал. [21,26]
Летние негативные ожидания второй волны финансового кризиса не оправдались, но и до возвращения банковского рынка на докризисный уровень очень далеко. Банковскую систему России отличает медлительность - как в плане оздоровления и динамизма, так и в контексте уменьшения числа ее участников. Во втором полугодии 2012 общее число всех банков в РФ составило менее 900 и продолжает снижаться. Этому способствует и политика Центробанка. Генеральная линия ЦБ на увеличение минимального уставного капитала частных банков неоднократно озвучивалась его представителями. При существующем уровне доходности небольших и даже средних банковских учреждений их владельцы будут вкладываться в увеличение уставного капитала крайне осторожно.
Продажа частного финансового бизнеса иностранным компаниям все более проблематична. Начиная с 2008 (т.е. фактически с первых недель финансового кризиса) иностранцам все менее и менее интересен банковский бизнес в нашей стране. К примеру, если Barclays Bank сумел продать свое дочернее подразделение в РФ, то «Свенска Хандельсбанкен» просто его закрыл и сдал лицензию в ЦБ. Поэтому тенденция укрупнения банков России будет только набирать обороты, причем большей частью за счет роста влияния государственного сектора.
. Денежно-кредитная политика Банка России в области кредитных отношений
За последние годы Сбербанк стал крупнейшим и наиболее значимым финансовым институтом Центральной и Восточной Европы, а также одним из заметных участников мирового финансового рынка. Этот рост происходил на фоне исключительно динамичного развития российского банковского рынка. Возможности и потенциал развития Банка будут и в дальнейшем определяться во многом наличием сильных, конкурентных позиций на российском финансовом рынке, который в среднесрочной перспективе будет оставаться одним из самых быстрорастущих и привлекательных в мире.
Сбербанк России, несмотря на сложные условия и существенно возросшую нагрузку на Банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.
Сложные экономические условия вызывают необходимость изменения кредитной политики Банка. Эти условия характеризуются следующими факторами:
- недостаток ликвидности в экономике, как у банков, так и у предприятий;
кризис доверия в экономических отношениях (компании, банки, физические лица);
низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков («кредитное сжатие»);
снижение платежеспособного спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц;
значительное падение цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия);
повышенные колебания курсов всех валют.
По оценкам экспертов Сбербанка России, этот период будет длиться до полутора-двух лет. Исходя из этого, Сбербанк особо рекомендует клиентам использовать консервативный подход к прогнозированию и долгосрочным планам развития бизнеса.
Кредитование юридических лиц
В этих условиях Сбербанк России будет придерживаться следующих приоритетов в кредитовании юридических лиц:
поддержка следующих отраслей и секторов экономики:
отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т.д.);
отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро- и водоснабжение, транспорт и т.д.);
оборонно-промышленный комплекс;
малый бизнес;
сельское хозяйство;
поддержка существующих клиентов Сбербанка России и выполнение Банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков Банка, непрерывность деятельности которых является критичной для других заемщиков Сбербанка России;
кредитование оборотных средств и текущих потребностей бизнеса клиентов.
Управление рисками
Осознавая особую ответственность перед акционерами и вкладчиками в это сложное время, Сбербанк России вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками:
· изменение критериев устойчивости бизнеса клиентов применительно к деятельности в сложных условиях;
· усиление обеспеченности кредитов:
достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности заемщика;
операционной доходностью бизнеса;
залогами ликвидных активов;
гарантиями / поручительствами государства или собственников бизнеса;
· повышение уровня и качества контроля со стороны Сбербанка России за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика, в том числе:
снижение лимита максимальной долговой нагрузки;
введение дополнительных ограничений по смене контроля над бизнесом;
расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование задолженности Банком;
более четкое определение критериев кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами.
Для этого Сбербанк России усиливает внимание:
· к источникам погашения и их надежности;
· к уровню текущей ликвидности клиента;
· к уровню долговой нагрузки;
· к качеству и ликвидности обеспечения;
· к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий;
· к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов;
· к мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.
Успешная реализация коммерческих задач Банка невозможна без
серьезной модернизации системы управления рисками. Наиболее
существенные изменения планируются в области управления кредитными рисками юридических и физических лиц. При этом развитие
систем управления процентными рисками и риском ликвидности, операционными и рыночными рисками также является важной задачей.
Кредитование физических лиц
В отношении физических лиц Сбербанк России будет следовать следующим приоритетам:
· повышать доступность кредитов, предлагая различные способы их погашения - равными ежемесячными (аннуитетными) или дифференцированными платежами, с обязательным разъяснением клиентам всех возможностей и ограничений того или иного вида платежей;
· помочь клиентам избежать принятия на себя чрезмерной долговой нагрузки, усилив внимание к индивидуальной платежеспособности при выдаче новых кредитов;
· сохранять всю линейку розничных кредитных продуктов и будем продолжать оптимизировать ее, учитывая необходимость сохранения качества кредитного портфеля;
· обеспечивать повышение финансовой грамотности населения, консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам Банка;
На сегодняшний день Сбербанк является абсолютным лидером российской банковской системы. По своим рыночным позициям, по объему активов и капитала, по своим финансовым результатам и масштабам инфраструктуры Банк в несколько раз превосходит своих ближайших конкурентов. Масштаб и устойчивость Банка особенно явственно проявляются в периоды нестабильности на финансовых рынках. За последние годы Банком проведена большая работа, которая обеспечила окончательное формирование четырех основных групп конкурентных преимуществ Банка, а именно:
· значительная клиентская база во всех сегментах (корпоративные и розничные, крупные и мелкие клиенты) и во всех регионах страны;
· масштаб операций как с точки зрения финансовых показателей (доступные размер и дюрация операций, доступ к ресурсам, международные рейтинги, возможность инвестиций), так и с точки зрения количества и качества физической инфраструктуры (в частности, уникальная сбытовая сеть для розничных и корпоративных клиентов);
· бренд и репутация Банка, в первую очередь связанные с огромным ресурсом доверия Банку со стороны всех категорий клиентов;
· коллектив Банка и значительный накопленный опыт. Большое количество опытных квалифицированных специалистов во всех регионах России, огромный управленческий опыт в рамках одной из самых масштабных организаций в мире, процессы и системы, которые в целом справляются с задачами уникального масштаба и сложности.
В то же время работа Банка на сегодняшний день связана с рядом серьезных недостатков, без преодоления которых нельзя говорить о реализации его потенциала развития. К ним относятся:
· низкая эффективность использования двух важнейших конкурентных преимуществ Банка: сбытовой сети и клиентской базы, что связано с недостаточной организацией клиентской работы и неразвитыми навыками и системами продаж и обслуживания. Проявлениями этого являются низкий уровень перекрестных продаж, низкий уровень доходов от многих продуктов, недостаточный охват потенциальной клиентской базы;
· низкое качество обслуживания с точки зрения скорости принятия решений, сложности процессов и процедур, уровня общения и взаимодействия между Банком и клиентом, а также удобства и функциональности филиалов Банка. По мнению клиентов, Банк существенно отстает по уровню обслуживания от основных конкурентов; [21,11]
· исключительно низкий уровень производительности труда. По этому показателю Банк сильно проигрывает не только банкам развитых стран (ряд которых уже пришли на российский рынок), но и банкам развивающихся рынков. Основные причины этого: излишняя громоздкость и сложность бизнес-процессов, низкий уровень специализации и разделения труда; отсутствие унификации бизнес-процессов в масштабе Банка, что делает невозможным использование экономии на масштабах и внедрение современных информационных технологий;
· недостаточно эффективные и затратные системы управления рисками. Большинство из них сегодня являются распределенными, недостаточно формализованными и плохо масштабируемыми. Также в ряде случаев баланс между контролем рисков и доходностью слишком сильно смещен в сторону недопущения рисков. В результате Банк несет высокие расходы на осуществление контроля, которые не дают ожидаемой отдачи, и недополучает доходы;
· слабые стороны корпоративной культуры Банка, прежде всего избыточный бюрократизм, недостаточная ответственность за итоговый результат работы Банка и качество клиентской работы, недостаточное стремление к совершенствованию и развитию.
В банковском секторе сохраняется напряженная ситуация с ликвидностью. Население перестало открывать депозитные вклады и в будущем ситуация будет только ухудшаться. Впервые с 1990 года депозиты компаний и предприятий превысили по объему вклады граждан. Чтобы повысить интерес населения, банки начнут подымать процентные ставки. В пассивах финансовых учреждений доля средств, полученных от Центробанка, будет увеличиваться. Основные пассивы достанутся государственным банкам, которые увеличат свою долю на российском рынке.
Доходность банковской системы в России значительно ниже, чем доходность по депозитам. Это усложнит получение дополнительного капитала. Хуже всего придется финансовым организациям, которые занимаются корпоративным кредитованием, так как на них будут давить еще и требования Центробанка к величине основного капитала.
В 2014 году ожидается снижение инфляции в стране, что может создать много сложных ситуаций. Чтобы компенсировать рост стоимости ресурсов кредитные организации начнут подымать ставки по займам, которые станут недоступны реальному сектору экономики. Эксперты полагают, что 2014 год станет переломным для всего банковского рынка, так как начнется его реконструкция. Массового разорения банков не стоит опасаться, но у многих банков возникнут реальные проблемы.
В этой ситуации государственные банки укрепят свои позиции.
«Сбербанк» уже продемонстрировал свою высокую капитализацию, успешно проведя SPO. Теперь банк сможет привлекать денежные средства путем выпуска долговых обязательств. ВТБ также сможет увеличить свой потенциал долговым или акционерным капиталом. Банки, которые наращивали потребительское кредитование, тоже будут в хорошем положении. Они смогут пережить увеличение ставок и продолжат наращивать свою долю на рынке депозитных вкладов.
Банк России попытается снова поднять ставку рефинансирования, что повысит стоимость денежных средств на финансовом рынке. Регулятор пытается сбить спрос на корпоративный кредит. Сегодня инвестиции практически уже оторвались от банковского сектора, компании стали использовать собственные средства или берут иностранные кредиты. Решение о снижении ставки рефинансирования будет зависеть от решений правительства по индексации тарифов для естественных монополий.
Заключение
В современных условиях особое значение приобретают принципы рационального кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, снижения риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций.
Банки, являясь, по сути, коммерческими предприятиями, накладывают коммерческий характер и на всю систему их деятельности по кредитованию. Прежде всего, исходя из принципа прибыльности банковскою хозяйства, банковские ссуды являются платными. Но дело не только в этом. Банки как торговые предприятия торгуют, прежде всего, своими ресурсами, размещая их в кредитные операции. Именно поэтому в нормальном (бескризисном, безинфляционном) хозяйстве для банков, выступающих прежде всего как крупные кредитные институты, доход от кредитной деятельности является основополагающим.
Размер кредитного продукта банка зависит не только от объема его собственных средств, но и от привлеченных ресурсов. В современной рыночной системе торговать большим объемом средств можно лишь тогда, когда банк дополнительно привлек средства своих клиентов. Поскольку банк привлекает ресурсы не для себя, а для других, то оказывается, что объем кредитного продукта становится тем выше, чем больше масса аккумулируемых им на началах возвратности денежных средств.
Особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов. Центральный банк РФ, к примеру, регламентирует норму обязательных отчислений в централизованные резервы. Есть и другие нормативы, в том числе в виде минимальных денежных резервов, создаваемых в коммерческом банке, в форме регламентации объемов особо крупных кредитов, параметров ликвидности баланса банка, когда обязательства банка соизмеряются с размером ликвидных средств.
Кредитная политика банка определяется, во-первых, общими, установками относительно операций с клиентурой, которые тщательно разрабатываются и фиксируются в меморандуме о кредитной политике, и, во-вторых, практическими действиями банковского персонала, интерпретирующего и воплощающего в жизнь эти установки. Следовательно, в конечном счете, способность управлять кредитом зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации его рядового состава, занимающегося отбором заемщиков, конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений
В современных условиях выигрывает тот, кто умеет правильно просчитать, распознать и предвидеть результаты кредитной сделки. Это главный залог успеха банка при кредитовании. В случае, если банк занимается различными аспектами деятельности клиента, он в состоянии не только оценить кредитоспособность предприятия, но и помочь ему повысить эффективность своего бизнеса, а значит, сделать его более надежным заемщиком.
Исходя из описанного выше, напрашивается вывод, что один из основных элементов системы кредитования - это доверие. Он возникает из самого понятия кредит, что в переводе с лат. «credo» означает «верю». В кредите участвуют две стороны - кредитор и заемщик. Кредит как экономическое отношение - это всегда риск и без доверия здесь не обойтись. Доверие, хотя и несет в себе определенный психологический оттенок, бесспорно основано на знании либо субъекта, либо объекта, либо обеспечения кредита.
Список используемой литературы
1. Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)».
. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности».
. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие. - М.: ЮНИТИ, 2011.
4. Борискин А.В. Деньги Кредит Банки/ Е.Ф. Борискин, А.А. Тарабцева. - С-Пб.: СпецЛит, 2010.
5. Гончаров Д. О банковской и коммерческой тайне. // Законность. 2012, №1.
. Финансы и кредит: Учеб. пособие/ Под ред. А.М. Королевой. - М., Финансы и статистика, 2010.
7. «Финансы», издательское объединение «Юнити», 2009.
. Любимцев Ю. Необходимость изменения ориентиров финансовой политики // Экономист. - 2013. - №1
. Нуреев Р. - Деньги, банки и денежно-кредитная политика - М.: Финстатинформ, 2010.
. Архипов А.И. Экономика: учебное пособие. - М.: Проспект, 2009.
. Медведков С. Экономическая политика и банковская система // Вопросы экономики. - 2013.
. Денежное обращение. Кредит и банки. /Под ред. Н.Г. Антонова, М.А. Песселя, М.: 2011.- 487 с.
. Деньги, кредит, банки: Учеб.пособие /Под ред. В.П. Воронина, С.П. Федорова, М: Юрайт. - 2011.
. Финансы. Денежное обращение, кредит: Учебник / Под ред. Л.А. Дробозиной. - М., 2010.- 340 с.
. Деньги. Кредит. Банки. /Под ред. Жукова Е.Ф., М.,2012.- 458 с.
. Банковское дело /Под ред. Е.П. Жаровской, М.: ОМЕГА, 2013.- 440 с.
. Деньги. Кредит. Банки. /Под ред. О. И. Лаврушина, М.: Финансы и статистика, 2010.- 534 с.
. Логинов М.П. Антикризисное управление ипотечным Кредитованием //Деньги и кредит №3, 2013 г.
. Банковская система и проблемы кредитования экономики// Мировая экономика и международные отношения, 2010, №10- с.3-7.
. Валиев М.Ш. Банковский кредит как фактор разрешения противоречий развития реального и монетарного сектора экономики.// Экономика и управление, 2010, №2- с.66-71.
. Данилова Т.Н. Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками//Финансы и кредит,2012,
№2.- с.2-14.
. Концептуальные вопросы развития банковской системы Российской Федерации (проект) // Деньги и кредит, 2010, №1.- с.24-39.
. Кредитный договор//Деньги и кредит, 2011, №3.- с.20.
. Кредитные операции коммерческих банков// Деньги и кредит, 2013, №9.- с.39-46.
. Козлов А.А. Качество кредитной организации. Стоимость процессов. // Деньги и кредит, 2013, №7 - с.10-22.
. Малый и средний бизнес//Финансы и кредит,2012, №9.- с.29-35.
Приложение
Бухгалтерский баланс Сбербанка РФ (публикуемая форма) на 1 января 2013 года
Номер строкиНаименование статьиДанные на отчетную датуДанные на соответствующую отчетную дату прошлого года1234I АКТИВЫ1Денежные средства725 051 773492 880 7382Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации381 207 927151 196 6472.1Обязательные резервы122 373 57899 392 4573Средства в кредитных организациях81 464 39238 443 5274Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток101 883 98523 528 2265Чистая ссудная задолженность9 772 750 2847 658 870 9426Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи1 541 630 8501 140 033 0476.1Инвестиции в дочерние и зависимые организации281 233 36094 030 6037Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения361 861 978417 065 5538Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы438 028 479370 948 2679Прочие активы177 874 551126 452 21610Всего активов13 581 754 21910 419 419 163II ПАССИВЫ11Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации1 367 973 939565 388 33512Средства кредитных организаций605 450 003477 466 95513Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями9 462 176 2777 877 197 65113.1Вклады физических лиц6 288 049 6135 522 845 51614Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток25 965 548015Выпущенные долговые обязательства331 891 30487 222 88316Прочие обязательства115 477 16285 195 23317Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон21 323 83826 305 66718Всего обязательств11 930 258 0719 118 776 724III ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ19Средства акционеров (участников)67 760 84467 760 84420Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0021Эмиссионный доход228 054 226228 054 22622Резервный фонд3 527 4293 527 42923Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи26 396 638-26 013 50424Переоценка основных средств84 217 44484 710 99525Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет895 365 048632 107 53826Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период346 174 519310 494 91127Всего источников собственных средств1 651 496 1481 300 642 439IV ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА28Безотзывные обязательства кредитной организации2 573 818 4942 057 720 13529Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства882 103 667643 334 96930Условные обязательства некредитного характера2 557 660747 324