Расчеты пластиковыми карточками в Республики Беларусь

Расчеты пластиковыми карточками в Республики Беларусь

1. Законодательная основа расчетов с использованием банковских пластиковых карточек

1.1 Характеристика БПК и платежных систем с их использованием

С развитием банковских и информационных технологий широкое распространение получают расчеты с использованием банковских пластиковых карточек (БПК), которые обладают рядом преимуществ по сравнению с наличными денежными средствами. Пластиковая карточка - это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги или получать наличные денежные средства в банкоматах (АТМ) либо пунктах выдачи наличных (ПВН).

Пластиковая карточка содержит определенную информацию о счете и является только средством доступа к денежным средствам на счете держателя. Она является инструментом проведения платежа, а не самим средством платежа.

В соответствие с Банковским кодексом Республики Беларусь, БПК - платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение расчетов в безналичной форме за товары (работы, услуги), получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством РБ. [2]

На БПК обычно расположена следующая информация:

на лицевой стороне карточки наносится имя владельца, номер карточки, срок действия карточки, логотип банка-эмитента карточки, логотип платежной системы. На некоторых карточках в качестве одного из средств защиты от подделки наносится галлограмма;

на оборотной стороне карточки находится место для подписи владельца карточки, магнитная полоса, иногда фотография владельца и логотипы сетей банкоматов, в которых можно обналичить карточку.

Номер карточки состоит из 16 цифр: первые шесть - код банка эмитента; следующие девять - банковский номер карточки; последняя цифра - контрольная.

По функциональным характеристикам банковские карточки делятся на кредитные и дебетовые. Кредитная карточка позволяет ее владельцу получать определенный кредит при оплате товаров или услуг, стоимость которых выше, чем остаток на банковском счету, привязанном к карточке (карт-счету). Выданный кредит должен быть погашен в течение определенного срока. Погашение кредита может происходить из страхового депозита, который вносится клиентом при открытии в банке карт-счета, либо зачислением на счет денег, внесенных владельцем карточки наличными или посредством денежного перевода.

Владелец дебетовой карточки сможет оплачивать приобретение товаров и услуг, а также получать наличные в банкоматах только в пределах суммы находящейся на карт-счету. В США преобладают кредитные карточки, в Западной Европе дебетовые карточки составляют большую часть всех платежных карт. [32]

Как кредитные, так и дебетовые карточки могут быть индивидуальными и корпоративными. Индивидуальные карточки (Customer cards) только физическим лицам, корпоративные - только компаниям (организациям). Корпоративная карточка привязана к счету компании и может быть оформлена только на сотрудника компании. Такая карточка может быть лимитирована компанией и тогда владельцу карточки устанавливается лимит использования денежных средств со счета компании. Если лимит не установлен, владелец карточки может распоряжаться всей суммой находящейся на счету компании (привязанном к данной карточке).

В рамках классификации карточек на индивидуальные и корпоративные можно выделить в отдельный вид семейные карточки. Они выдаются как индивидуальные только физическим лицам, но также как корпоративные отдельные карточки можно оформить на каждого члена семьи владельца карт-счета. При этом для кредитных карточек членов семьи обычно устанавливается лимит использования средств.

В зависимости от сферы действия можно дать следующую классификацию пластиковых карточек (рисунок 1.1).

Рисунок 1.1 - Классификация банковских пластиковых карточек по сфере действия

Так, локальные карточки используются для расчетов на части территории государства, в то время как национальные используются для расчетов на всей территории государства. В то же время карточка международной платежной системы принимается практически по всему миру. Нужно отметить, что в зависимости от вида валюты, подобные карточки могут быть одновалютными и мультивалютными.

В зависимости от возможности использования банковские пластиковые карточки могут быть представлены именными и неименными. Именная карточка используется конкретным клиентом, содержит данные о держателе карточки или предполагает предъявление документа, удостоверяющего его личность. Неименная карточка может использоваться любым клиентом, например, неименная дебетная электронная карточка для оплаты мелких покупок («электронный кошелек»).

По продолжительности использования выделяют срочные карты, которые используются в течение определенного срока (с правом пролонгации или без такого права) и бессрочные, которые используются без ограничения по времени.

Можно также классифицировать банковские пластиковые карточки по категории клиента - для «рядовых» клиентов подходит стандартная карточка, в то время как наиболее состоятельные частные лица или крупные корпоративные клиенты предпочитают привилегированные карты («золотая», «платиновая»).

Банковские карточки можно также разделить по платежным системам или ассоциациям карточек (Card Associations) в рамках которых происходит обслуживание карточек. Наиболее распространенными в мире являются карточки следующих крупнейших систем: VISA, EuroCard/MasterCard и American Express (AMEX). Одна карточка может поддерживаться и обслуживаться только одной платежной системой. [29, c. 133]

Платежная система представляет собой совокупность правил, платежных инструментов и технических механизмов перевода денежных средств, охватывающих различные институты. Таким образом, платежная система является составной частью финансово-кредитной системы любой страны и имеет при этом во многом определяющую роль в социально-экономической сфере. [30, c. 5]

По масштабу охвата хозяйственных объектов платежные системы на основе пластиковых карт делятся:

на платежные системы международного масштаба - Visa, MasterCard, EuroPay, American Express и Diners Club;

платежные системы национального масштаба - GIE (Франция), PBS (Дания), U.E.P.S. (Южная Африка);

региональные межбанковские системы - STBCard, UnionCard (Россия), ELTCard (Эстония);

локальные платежные системы - системы, функционирующие в рамках отдельно взятого региона - SmartCity (фирма АйТи), Факел (г. Лангепас), ИртышКарт, платежная система АО «СканТек»;

торговые платежные системы - системы для сети предприятий торговли и сервиса - OLBICard, Ortex.

Крупные международные платежные системы с разветвленной сетью обслуживающих пунктов (магазины, отели, заправки и т.д.) выполняют около 70% всех операций, инициированных пластиковыми картами. Каждая из них сложилась в результате многолетней конкурентной борьбы, и в настоящее время наблюдается переплетение их капиталов и интересов.

Среди международных банковских карт карта Visa различных категорий (Gold, Classic, Business, Electron, Plus) - наиболее популярная, престижная и дорогая. Электронная платежная система Visa - это некоммерческая ассоциация, которая объединяет более 21 000 банков по всему миру. Вопреки широко распространенному мнению, Visa - это не компания по выпуску платежных карточек. Непосредственно выпуском и приемом карт Visa занимаются банки-члены Ассоциации. Visa выполняет посредническую роль между банками и занимается организацией расчетов и обеспечивает техническое взаимодействие между участниками системы. Некоммерческая суть ассоциации проявляется в том, что стоимость услуг по осуществлению процессинга карт через сеть Visa для банков определяется только затратами на организацию процессинга. Любая полученная сверх этого прибыль направляется на дальнейшее развитие Ассоциации и совершенствование технологии в интересах всех банков-членов.- признанный лидер в области развития технологий и разработки новых платежных инструментов. Visa постоянно работает над усовершенствованием платежных решений для удовлетворения потребностей держателей карт Visa и 21 000 банков-членов Visa.

Международная платежная система Visa занимает передовые позиции в развитии безопасных и надежных методов совершения платежей в Интернете. Visa принадлежит первенство в разработке и продвижении концепции «универсальной коммерции», а именно, возможности осуществлять коммерческую деятельность в любое время, в любом месте и при помощи различных средств связи. [33]

Менее популярна европейская карта EuroCard/MasterCard (Standard, Gold), которую подобно картам Visa принимают к оплате во всем мире.

American Express - крупнейшая небанковская платежная система, предоставляющая держателям своих карт (корпоративной Company Card, персональной AmEx Green и др.) разнообразные услуги: снятие наличных, получение чека, безналичная оплата товаров и услуг в предприятиях торговли и сервиса, оборудованных механическими импринтерами и электронными терминалами, а также широкий спектр финансовых и туристических услуг, страхование от несчастных случаев, круглосуточная телефонная линия помощи по медицинским и юридическим вопросам в неотложных случаях, скидки в отелях и при покупке авиабилетов, участие в системе начисления бонусных баллов при оплате картой.

Diners Club - старейшая платежная система, предоставляющая клиентам набор эксклюзивных «клубных» услуг, которые включают в себя различные виды страхования, предоставление скидок на товары и услуги, доступ в VIP-залы в крупнейших аэропортах мира, программы по организации деловых поездок, встреч и др. [22, c. 45]

Рассмотрим платежные системы национального масштаба на примере GIE (Франция), которая используется, как правило, в качестве базовой при разработке аналогичных систем в других государствах.

Основу системы GIE составляют карты и межбанковская сеть объединения банков СВ (Groupementdes Cartes Bancaires), которая определяет общие правила применения и базовые условия приема карт, условия предоставления и оплаты межбанковских услуг, общие условия эмиссии национальных карт и ведения учета карт, запрещенных к платежу.

Банковские карты в системе делятся на четыре группы.

1.       Карты, используемые для снятия наличных денег во всех банкоматах Франции, работающих в сети СВ. Они могут быть национальными или международными, привязанными к международным сетям Visa или MasterCard/EuroCard.

2.       Национальные карты, позволяющие снимать наличные деньги во всех банкоматах Франции, работающих в сети СВ, а также оплачивать товары и услуги во всех учреждениях, подключенных к СВ.

.        Международные банковские карты, которые внутри страны обеспечивают те же возможности, что и карты второго уровня, кроме того могут использоваться в международных сетях Visa и MasterCard/EuroCard.

.        Престижные банковские карты, предоставляющие разнообразные привилегированные услуги и льготы как внутри страны, так и за ее пределами.

Приобретение карт СВ возможно только в случае открытия счета или получения кредита. Они обладают высокой степенью защиты за счет использования рельефных надписей (тиснения), магнитной полосы, микропроцессора и подписи клиента, позволяют получить наличные и оплатить товары и услуги в любом торговом учреждении или в любом банкомате Франции. Денежные средства при оплате товара (услуг) снимаются со счета или сразу, или в конце месяца, или предоставляются в кредит (в зависимости от соглашения с клиентом). Система обеспечивает безотзывность платежа и гарантирует оплату приобретенного товара банком-эмитентом. Эта гарантия действует автоматически в пределах определенной суммы, называемой порогом запроса на разрешение, или порогом гарантии (размер этой суммы меняется по договоренности между держателем карты и банком, в большинстве случаев он составляет 600 евро).

Участие банка в системе СВ позволяет расширить клиентуру и увеличить оборот, скорость и упростить выполнение кассовых операций, систему управления, уменьшить массу наличных денег, получить от держателя карты определенный процент от суммы каждой сделки, величина которого определяется на основе свободной конкуренции между банками (ставок может быть столько, сколько контрактов подписано в банке).

На территории России существует несколько межбанковских платежных систем - некоторые источники даже определяют их как национальные - STBCard, UnionCard и др.

Межбанковская платежная система STBCard на основе многовалютных дебетных магнитных карт с тиснением широко используется в России. В 1995 г. компания STBCard была сертифицирована как провайдер услуг международной платежной системы Europay Int., а в 1996 г. - как оператор международной платежной системы Visa Int.

Интеграционные процессы и связанная с ними миграция населения привели к необходимости расширения сети обслуживания карт платежной системы STB на страны СНГ и ближнего зарубежья. В настоящее время ее карты принимаются к обслуживанию в таких странах, как Латвия, Македония, Таджикистан, Украина, Черногория, Чехия, ведется работа по установлению сотрудничества с банками Казахстана, Киргизстана, Республики Беларусь и Молдовы.

Межбанковская платежная система UnionCard является одной из самых крупных российских платежных систем. Ее карты принимаются к оплате на территории России, СНГ, стран Балтии, Кипра, Австрии. В системе предусмотрена оплата товаров и услуг с помощью дебетной карты в национальной или конвертируемой валюте, получение наличных денег, предоставление кредита, оплата коммунальных услуг и другие безналичные переводы, удаленное получение выписок со счета и др. В ней используются магнитные карты и комбинированные с микропроцессором и магнитной полосой. В последнем случае часть денег можно перевести на счет электронного кошелька, и обслуживание осуществляется без участия процессингового центра.

Кроме межбанковских платежных систем действуют локальные платежные системы, охватывающие ограниченную территорию. К ним относится система безналичных расчетов SmartCity, разработанная совместно с американской фирмой Product Technologies Inc., которая использует в качестве платежного средства микропроцессорную карту и обеспечивает перевод на нее заработной платы работников, оплату товаров и услуг. Возможности системы расширяются за счет дополнительного введения на карте функции электронного кошелька. Передача информации от терминалов пунктов продаж о произведенных транзакциях осуществляется либо с использованием служебной микропроцессорной карты, либо с помощью модема. Система собирает и согласовывает кредитные и дебетные операции, произведенные в течение дня в каждом магазине.

Помимо банковских платежных систем имеются платежные системы, создаваемые по инициативе предприятий торговли и сервиса и действующие только в их сети. Отличительной чертой таких систем является заинтересованность торговой фирмы в развитии системы, в то время как банковским платежным системам необходимо привлечение к участию предприятий торговли и сервиса. Локальная система содержит минипроцессинговый центр, размещаемый в бухгалтерии магазина, который реализуется на базе персонального компьютера с подключением устройства для чтения и записи информации на картах. В памяти ПК хранится база данных, содержащая информацию о покупателях-держателях пластиковых карт магазина, наличии средств у каждого из них, размере предоставляемых ему скидок, всех предыдущих покупках и т.д. Рабочие места кассиров магазина оборудуются платежными терминалами, которые способны считывать информацию с карт и хранить в памяти данные о всех покупках по картам, прошедшим через данную кассу. В конце рабочего дня информация из всех терминалов передается в процессинговый центр магазина, где формируется сводный баланс работы системы за день. [22, c. 48]

Банки нашей страны стали осуществлять операции с использованием карточек международных банковских ассоциаций начиная со второй половины 1993 года. В марте 1994 года ведущие белорусские банки совместно с Национальным банком РБ приступили к созданию национальной системы безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карточек «БелКарт». Эту работу поручили ЗАО «Белорусский межбанковский расчетный центр».

Начиная с 1995 года Национальным банком уделялось значительное внимание разработке методологической базы, позволяющей банкам широко внедрять банковские пластиковые карточки. Первое разрешение на право осуществления операций с использованием банковских пластиковых карточек Europay/Mаstercard 8 декабря 1995 года получил Белвнешэкономбанк. Также первое разрешение на право осуществления операций, но с банковскими пластиковыми карточками системы «БелКарт», 16 января 1996 года получил Беларусбанк. Национальным банком РБ банковская пластиковая карточка рассматривалась как прогрессивный платежный инструмент, внедрение которого в перспективе позволит увеличить долю безналичных электронных расчетов в платежном обороте страны.

Поэтому 13 октября 1997 года Совет Министров совместно с Национальным банком РБ принял постановление №1352/24 «О мерах по расширению использования в безналичном платежном обороте банковских пластиковых карточек», в соответствии с которым началось создание национальной системы безналичных электронных расчетов за товары (работы, услуги) банковскими пластиковыми карточками различных типов.

С целью исполнения вышеназванного постановления была разработана Программа поэтапного внедрения системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек на территории нашей страны, одобренная постановлением Совета Министров и Национального банка РБ от 31.01.2000 №126/3. В ее основу был положен мировой опыт продвижения карточных продуктов, широкомасштабное внедрение технологии массового обслуживания населения по заработной плате через банки с использованием банковских карточек, а также предложения банков по объемам эмиссии банковских пластиковых карточек на 2000-2001 годы.

Вследствие этого количество банковских пластиковых карточек в обращении на 01.01.2002 увеличилось более чем в четыре раза по сравнению с 01.01.2000. В соответствии с обязательствами, принятыми банками по программе, совокупный объем эмиссии банковских пластиковых карточек в течение 2000-2001 годов должен был составить 219520 карточек, однако банками эмитировано немногим менее 150000 карточек (68% от запланированного). В период 2001-2005 банки республики проделали значительную работу по развитию системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек. Их эмиссия за это время возросла в 16,2 раза, количество установленных банкоматов - в 6,9 раза. В 3,3 раза увеличилось количество организаций торговли и сервиса, которые принимают карточки при оплате за товары. В 2006 году количество карточек достигло почти 3,5 млн. штук и была значительно расширена сеть банкоматов.

В 2006 году произошло утверждение Государственной программы развития технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских пластиковых карточек, на 2006-2010 годы. [23]

На 1 января 2011 года 24 банка Республики Беларусь эмитируют банковские пластиковые карточки внутренних, международных и внутренних частных и международных частных платежных систем.

Количество банковских пластиковых карточек, находящихся в обращении по состоянию на 1 января 2011 года составило 9 246.2 тыс., в том числе 3 336.1 тыс. карточек системы «БелКарт», 5 909.6 тыс. карточек международных систем расчетов, 101 карточка внутренних частных систем расчетов и 484 карточки международных частных систем расчетов.

В Республике Беларусь установлено 3 063 банкомата, 3 776 инфокиосков и 80 импринтеров, 18 241 организация торговли (сервиса) оснащена 29 590 платежными терминалами.

За 2010 год на территории РБ осуществлено 463 637 289 операций с использованием банковских пластиковых карточек в белорусских рублях на сумму 53 311 552 млн. рублей. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием банковских пластиковых карточек составил 49.7%, а в суммарном выражении - 13.1%.

Общее количество операций в иностранной валюте за 2010 год составил 2072887 операций на сумму 818 588 тыс. долларов США. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием карточек в иностранной валюте составил 14.0%, а в суммарном выражении - 5.8%.

Начало деятельности ОАО «Банк Москва-Минск» в области развития банковских карточных продуктов было положено в 2005 году, когда был создан отдел банковских пластиковых карточек.

В настоящее время ОАО «Банк Москва-Минск» является членом международной платежной системы VISA International S.A. и членом международной платежной системы MasterCard International и активно продвигает свои карточные продукты на рынке банковских услуг. Линейка карточных продуктов банка рассчитана как на физических лиц, так и юридических лиц и представлена картами международных платежных систем VISA (VISA Electron) и MasterCard (Maestro, MasterCard Standard) с ведением счета в белорусских рублях, долларах США и евро.

На республиканском рынке банковских пластиковых карточек ОАО «Банк «Москва-Минск» не является основным игроком. Доля на рынке банковских пластиковых карточек Республики Беларусь ОАО «Банк Москва-Минск» в 2009 году составляла 1%. Общее количество эмитированных карт по состоянию на 1 января 2010 года превысило 75000 шт.

Почему сегодня «карточный» бизнес в Беларуси развивается не так стремительно, как хотелось бы? Это объясняется тем, что платежная культура населения республики пока находится на минимальном уровне. Огромная масса розничных платежей все еще осуществляется с использованием наличных денежных средств. А ведь дальнейшее активное использование банковских пластиковых карточек, электронных платежей и интернет-платежей позволит снизить затраты, связанные с обслуживанием наличного денежного оборота, повысит скорость расчетов и уровень обслуживания населения.

Следует отметить, что граждане большинства высокоразвитых государств уже давно ощутили преимущества банковской пластиковой карточки и пользуются ею при расчетах за товары и услуги. Не только получают наличные в банкоматах, но и оплачивают авиабилеты и счета за проживание в гостинице с помощью электронных платежей. Банковская пластиковая карточка является не только удобным платежным инструментом, но и безопасным средством совершения электронного платежа, получения наличных денег. [23]

1.2 Правовой статус участников расчетов с использованием БПК

В настоящее время сфера обращения банковских карт и правила его осуществления достаточно непросты и тесно увязаны с техническими моментами и архитектурой конкретных платежных систем. Достаточно оригинальна и терминология, использующаяся в карточном обращении, поскольку она не характерна для других форм безналичных расчетов:

процессинг - деятельность, включающая в себя сбор, обработку и рассылку участникам расчетов информации по операциям с банковскими картами, осуществляемая процессинговым центром;

эквайринг - приём к оплате платёжных карт в качестве средства оплаты товара, работ, услуг. Осуществляется уполномоченным банком-эквайером путем установки платёжного терминала или импринтера в предприятиях торговли (услуг) для проведения операций, совершаемых с использованием банковских карт;

- авторизация - предоставляемое эмитентом разрешение на проведение операции с пластиковой картой, порождающее его обязательство по исполнению документов, составленных с ее использованием. Авторизация может быть голосовой (по телефону), либо совершаться в электронном режиме (обычно on-line, но может быть и off-line);

- платежный терминал - специальное устройство, предназначенное для регистрации операций, произведенных с использованием карточек, и составления соответствующих документов. Может быть электронным (программно-техническое устройство) или механическим (импринтер). В белорусской практике используются терминалы для проведения транзакций, в которых необходима физическая передача карточки работнику ПТС. За рубежом широко распространены т.н. POS (point-of-sale) терминалы, отличающиеся повышенной надежностью, т. к. держатель сам инициирует транзакцию с использованием секретного ПИН-кода;

- банкомат (англ. АТМ - automated teller machine) - электронный программно-технический комплекс, выполняющий без участия оператора операции по выдаче наличных денежных средств, регистрации операций, предоставлению информации о состоянии счета;

- пункт выдачи наличных денежных средств (ПВН) - место, где банк производит операции по выдаче наличных денежных средств с использованием карточки;

- ПИН-код (от англ. Personal Identified Number) - личный номер владельца, который должен храниться в тайне, подтверждение которого держателем дает ему право на совершение ряда операций, им инициируемых. Обычно состоит из 4 цифр, но может включать до 12. [14, c. 152]

Конституционной основой выпуска и обращения банковских карточек, а также проведения расчетов с их использованием являются положения ст. 13 Конституции РБ, гарантирующие всем равные возможности свободного использования способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности. [1]

В целях обеспечения сохранности денежных средств на счетах клиентов, повышения уровня финансовой грамотности населения и предотвращения мошеннических операций с использованием БПК Национальным банком разработаны Рекомендации по безопасному использованию банковских пластиковых карточек. [34]

Правовую основу расчетов с использованием пластиковых карточек в Республике Беларусь составляют следующие нормативно-правовые акты:

1.       Банковский Кодекс Республики Беларусь;

2.       Гражданский Кодекс Республики Беларусь;

.        Инструкция о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками №74 от 30.04.2004 г.;

.        Инструкция по бухгалтерскому учету операций с банковскими пластиковыми карточками и электронными деньгами в банках Республики Беларусь №222 от 14.07.2004 г.;

.        Правила осуществления операций с электронными деньгами №201 от 26.11.2003 г.;

.        Концепция развития платежной системы Республики Беларусь на 2010-2015 годы;

.        Концепция развития в Республике Беларусь системы безналичных расчетов по розничным платежам до 2010;

.        Государственная программа развития технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских пластиковых карточек, на 2006-2010 годы.

Банки в соответствии с законодательством РБ имеют право разрабатывать локальные нормативные акты, регулирующие различные стороны расчетов с использованием банковских пластиковых карточек.

В ОАО «Банк Москва-Минск» разработаны и действуют следующие локальные нормативные акты в этой области:

1.       Правила проведения операций с использованием банковских пластиковых карточек;

2.       Правила оказания услуги «Мобильный - Банк» держателям личных банковских пластиковых карточек;

.        Правила оказания услуги «Интернет-Банк» держателям личных банковских пластиковых карточек;

.        Положение по бухгалтерскому учету операций с банковскими пластиковыми карточками и при использовании банкоматов и ПВН банка;

.        Инструкция для кассиров по выдаче наличных денег и пополнению карт-счетов держателей банковских пластиковых карточек;

.        Правила организации работы, обслуживания и проведения операций с банкоматами.

Выпуск в обращение банковских пластиковых карточек осуществляется банком на основании лицензии на осуществление банковской деятельности.

Банки выпускают в обращение БПК и в порядке, установленном Национальным банком, осуществляют расчетное и (или) кассовое обслуживание физических и (или) юридических лиц при осуществлении операций с использованием банковских пластиковых карточек.

Расчеты с использованием банковских карт в Республике Беларусь осуществляются, как правило, на основе соглашений между участниками расчетов и локальных актов (правил платежных систем и инструкций, разрабатываемых самими участниками расчетов).

Инструкция №74 о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками определяет порядок выпуска в обращение банками РБ и небанковскими кредитно-финансовыми организациями РБ, Национальным банком РБ банковских пластиковых карточек, осуществления процессинга, эквайринга, использования банковских пластиковых карточек юридическими лицами, их обособленными подразделениями, индивидуальными предпринимателями и физическими лицами, а также осуществления расчетов по операциям, совершаемым с использованием банковских пластиковых карточек. [9]

Действующее законодательство РБ в качестве участников расчетов с использованием банковских пластиковых карточек выделяет следующих лиц:

1.       члены платежной системы;

2.       процессинговый центр;

.        банк-эмитент;

.        банк-эквайер;

.        организация торговли (сервиса);

.        клиент. [9]

Рассмотрим правовой статус и основные функции каждого из них.

Члены платежной системы. Прежде чем определить членов платежной системы, необходимо рассмотреть сам термин «платежная система».

Согласно п. 2.3. Инструкции №74 платежная система - совокупность юридических лиц, в том числе банков, банков-нерезидентов, иностранных организаций, не являющихся юридическими лицами по иностранному праву, а также правил и процедур, обеспечивающих осуществление операций с карточками и проведение расчетов по операциям с использованием карточек.

Владелец платежной системы - это юридическое лицо либо иностранная организация, не являющаяся юридическим лицом по иностранному праву, определяющие правила проведения участниками платежной системы операций с карточками и исполняющие в соответствии с правилами платежной системы и заключенными с участниками платежной системы договорами обязательства при проведении операций с карточками;

В качестве членов платежной системы могут выступать юридические лица, в том числе банки, банки-нерезиденты, а также иностранные организации, не являющиеся юридическими лицами по иностранному праву, создавшие платежную систему и осуществляющие управление платежной системой с соблюдением правил платежной системы.

Процессинговый центр - юридическое лицо, в том числе банк, иностранная организация, не являющаяся юридическим лицом по иностранному праву, осуществляющие процессинг на основании договоров с участниками платежной системы, заключенных в соответствии с правилами платежной системы. При этом под процессингом понимается деятельность по сбору и обработке информации, поступающей от организаций торговли (сервиса), банкоматов, платежно-справочных терминалов самообслуживания, пунктов выдачи наличных денежных средств либо из иных источников, в зависимости от используемых участниками платежной системы технологий при осуществлении операций с карточками, а также передаче обработанной информации для проведения безналичных расчетов. [9]

Следует отметить, что ОАО «Банк Москва-Минск» не имеет своего собственного процессингового центра. Банк является ассоциированным участником расчётов. Информационное и технологическое взаимодействие между участниками расчетов и обеспечивающее проведение процессинга по операциям с использованием карточек ОАО «Банк Москва-Минск» осуществляет ОАО «Белвнешэкономбанк».

ОАО «Белвнешэкономбанк» имеет статус Основного участника (Principal Member) международных платежных систем MasterCard International (с 1994 года) и VISA International (с 1995 года). Полученные лицензии позволяют банку осуществлять эмиссию и обслуживание банковских пластиковых карточек, а также оказывать содействие другим белорусским банкам во вступлении в международные платежные системы.

Банк-эмитент - банк, банк-нерезидент, осуществляющие эмиссию карточек, определяющие правила совершения операций с карточками в локальных нормативных актах и принявшие на себя обязательство по перечислению денежных средств с карт-счетов в соответствии с условиями договоров, заключенных с владельцами карт-счетов, другими участниками платежной системы, и (или) принявшие на себя обязательство по перечислению денежных средств в соответствии с условиями кредитных договоров.

В соответствии с п. 4 Инструкции №74, для осуществления эмиссии дебетовых карточек банки, за исключением Национального банка РБ, должны иметь специальное разрешение (лицензию) Национального банка на осуществление банковской деятельности, предусматривающее право на выпуск в обращение карточек, привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты), открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц, осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и юридических лиц.

Для осуществления эмиссии кредитных карточек банки, за исключением Национального банка РБ, должны иметь специальное разрешение (лицензию) Национального банка на осуществление банковской деятельности, предусматривающее право на выпуск в обращение карточек, размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и юридических лиц.

Структурные подразделения банков, филиалы (отделения) банков и их структурные подразделения осуществляют операции с карточками в пределах полномочий, предоставленных им банками. [9]

Выступая в ходе функционирования платежной системы в качестве банка-эмитента, банк, как правило, берет на себя следующие функции:

·        анализ данных клиента, принятие решения о благонадежности клиента, а если карта кредитная, то и анализ его кредитоспособности;

·        определение кредитного лимита;

·        открытие и последующее ведение карточных счетов, их закрытие в случае прекращения действия договора с клиентом;

·        выпуск и персонализация карточек (т.е. кодирование и запись персональных данных держателя карточки на магнитную полосу или микросхему карты, эмбоссирование (выдавливание номера карты), высылка карточки клиенту, а после окончания срока ее действия - предоставление новой карты;

·        биллинг (подготовка и высылка клиенту выписок о состоянии его карточного и депозитного счетов с указанием совершенных им за отчетный период операций и начисленных по остатку на счете процентам, или процентам, которые клиент должен уплатить за пользование кредитом или овердрафтом, и т.д.);

·        бухгалтерский учет операций по карточному счету;

·        текущая работа с клиентами (ответ на их запросы о текущем состоянии своего счета, об остатке на счете или остатке непогашенной задолженности, рассмотрение претензий клиента по оспариваемым операциям, неполучению в срок выписок и т.д.);

·        обеспечение безопасности операций по картам и контроль операций по счетам с целью выявления случаев мошенничества;

·        оперативный обмен информацией с другими участниками
платежной системы;

·        маркетинг. [35, c. 97]

Необходимо выделить две категории банков, являющихся эмитентами:

1.       банки, имеющие статус члена платежной системы, т.е. получившие право эмиссии банковских карт на основании договора непосредственно с головной компанией (владельцем) платежной системы (например, ОАО «Белвнешэкономбанк»);

2.       банки, не имеющие статуса члена платежной системы, т.е. получившие право эмиссии банковских карт на основании договора с банком, обладающей статусом принципиального членства платежной системы. К числу таких банков принадлежит ОАО «Банк Москва-Минск», у которого заключен договор с ОАО «Белвнешэкономбанк», дающий право эмиссии банковских карт. [35, c. 98]

Расчетным банком по операциям в белорусских рублях с использованием банковских пластиковых карточек является Национальный банк. Межбанковские расчеты в белорусских рублях по результатам клиринга по операциям с использованием банковских пластиковых карточек, проводимого на чистой основе процессинговыми центрами международных и внутренних систем расчетов с использованием банковских пластиковых карточек, осуществляются в системе BISS.

Техническая, организационная и информационная поддержка развития функционирующих в Республике Беларусь систем расчетов с использованием банковских пластиковых карточек осуществляется ОАО «Национальный процессинговый центр», ЗАО «Платежная система «БелКарт».

В качестве расчетных банков по операциям в иностранной валюте с использованием банковских пластиковых карточек выступают банки, уполномоченные международными системами расчетов.

Межбанковские расчеты в иностранной валюте по результатам клиринга по операциям с использованием банковских пластиковых карточек, проводимого на чистой основе процессинговыми центрами международных систем расчетов, осуществляются через корреспондентские счета банков Республики Беларусь, открытые в банках-корреспондентах.

Расчеты с платежными системами по операциям с использованием карточек Банка и (или) по операциям в устройствах ОАО «Банк Москва-Минск» (в соответствии с Правилами проведения операций с использованием банковских пластиковых карточек в ОАО «Банк Москва-Минск») осуществляет ОАО «Белвнешэкономбанк» на основании соответствующего заключенного договора. Основанием для проведения расчетов и отражения операций в балансе Банка являются отчеты CMS «GL Report», а также иные документы, предоставленные ОАО «Белвнешэкономбанк».

Банк-эквайер - банк, банк-нерезидент, осуществляющие эквайринг. В свою очередь эквайринг - это осуществляемая банком, банком-нерезидентом в соответствии с договорами, заключенными с организациями торговли (сервиса) и другими юридическими лицами, деятельность по процессингу операций, совершаемых при использовании карточек, расчетному обслуживанию указанных организаций торговли (сервиса), кассовому обслуживанию держателей карточек.

Банки, являющиеся эквайерами, можно также разделить на банки, имеющие статус участника (принципиального члена) платежной системы и банки, такого статуса не имеющие.

Основными функциями банка-эквайера являются:

·        работа с предприятиями торговли (услуг) по обслуживанию последними держателей банковских карт данной платежной системы (заключение договоров, организация обслуживания карточек в торговых точках предприятий, обеспечение или содействие в обеспечении необходимым оборудованием и расходными материалами, инкассация платежных документов, осуществление переводов предприятиям денежных средств в возмещение им товаров и услуг, реализованных с использованием банковских карт);

·        обслуживание держателей карт в отделениях банка - снятие наличных, осуществление переводов и т.д. (обеспечение надежных линий связи с процессинговым центром, обеспечение работоспособности необходимого оборудования, обеспечение неукоснительного выполнения сотрудниками банка инструкций по обслуживанию карточек, оперативный обмен информацией о проведенных трансакциях с процессинговым центром, обеспечение безопасности и контроль за проведением операций, оперативное рассмотрении конфликтных ситуаций). [35, c. 99]

В Республике Беларусь эквайринг возможен только по операциям, совершаемым с использованием карточек национальной системы «БелКарт» и международных систем VISA International и MasterCard WorldWide.

В соответствии с Правилами проведения операций с использованием банковских пластиковых карточек ОАО «Банк Москва-Минск» осуществляет эмиссию и эквайринг карточек в соответствии с лицензионными полномочиями, полученными от платежных систем, с учетом технических и технологических возможностей, а также законодательных ограничений, накладываемых на совершение операций с использованием карточек.

Также необходимо отметить, что в настоящее время работа ОАО «Банк Москва-Минск» с предприятиями торговли (услуг) по обслуживанию последними держателей банковских карт не осуществляется в силу отсутствия лицензионных полномочий.

Организация торговли (сервиса) - юридическое лицо, иностранная организация, не являющаяся юридическим лицом по иностранному праву, индивидуальный предприниматель, принимающие карточки в качестве средства платежа за реализуемые товары (работы, услуги) в соответствии с договорами, заключенными с банком-эквайером.

Основной функцией предприятия торговли (услуг) является обслуживание держателей банковских карт данной платежной системы в торговой сети предприятия. При этом необходимое предприятию торговли (услуг) специальное оборудование и расходные материалы обычно предоставляет соответствующий банк-эквайер. Кроме того, банк-эквайрер обязуется возмещать ему стоимость товаров (услуг), реализованных с использованием банковских карт, не позднее определенного в договоре срока (обычно не позднее 4-5-го банковского дня после инкассации слипов или «разгрузки» электронного терминала). Предприятие торговли (услуг) выплачивает банку-эквайреру комиссию в виде процента от общей суммы платежей, совершаемых держателями карточек данной платежной системы.

С правовой точки зрения суть операции с банковской карточкой по приобретению товаров (услуг) состоит в том, что держатель карточки, предприятие торговли (услуг) и банк-эквайрер договариваются, что любая сделка между держателем карточки и предприятием торговли (услуг) будет урегулирована путем кредитования счета торговца и дебетования счета владельца карточки. [35, c. 101]

Клиент - обслуживаемое банком, банком-нерезидентом юридическое лицо, индивидуальный предприниматель либо физическое лицо. Кроме понятия «клиент» Инструкция №74 также определяет понятие «владелец карт-счета - клиент, заключивший с банком-эмитентом договор карт-счета, и держатель физическое лицо, использующее карточку на основании договора карт-счета или кредитного договора, предусматривающего предоставление кредита с использованием кредитной карточки (далее - кредитный договор), или использующее карточку в силу полномочий, предоставленных владельцем карт-счета (юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем), заключившим кредитный договор с банком-эмитентом). [9]

1.3 Организация операций банков с использованием БПК

Для быстрого проведения взаиморасчетов (процессинга) и выполнения других функций в платежной системе, как уже было сказано выше, используется специализированная нефинансовая сервисная организация (компания) - процессинговый центр, обеспечивающий обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию и / или протоколов транзакций - фиксируемых данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных. Для этого центр ведет базу данных, содержащую, в частности, информацию об участниках платежной системы и держателях карточек (лимиты держателей карт). Он выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (функционирует в режиме off-line); в противном случае полученный запрос он направляет в банк-эмитент и пересылает ответ банку-эквайеру.

Для проведения взаиморасчетов между банками на основании накопленных за день протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные, а также формирует и рассылает банкам-эквайерам (и, возможно, непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы (списки запрещенных к обслуживанию карт). Помимо этого он может заказывать карточки на заводах-производителях и персонализировать их.

Расчетный банк в платежной системе служит для взаиморасчетов между банками - участниками системы через корреспондентские счета. При большом объеме операций для разгрузки центральной процессинговой компании от информационных потоков и расчетного банка от лишнего движения денежных средств в платежной системе создается несколько процессинговых центров. Схематически механизм расчетов при помощи пластиковых карт показан на рисунке 1.2.

Рисунок 1.2 - Механизм расчетов с использованием пластиковой карты в локальной платежной системе

Поясним данную схему. Держатель карты, придя в пункт обслуживания, предъявляет карту к оплате товаров (услуг) либо для получения наличных денег. Пунктом обслуживания может быть не только торгово-сервисное предприятие, но и отделение банка либо банкомат - в случае выдачи наличных денег. Работник пункта обслуживания проверяет подлинность карты и правомочность держателя распоряжаться ею, используя для этого данные, указанные на самой карте. Затем он проводит процедуру авторизации, осуществляя запрос эмитенту о подтверждении полномочий держателя карты и его финансовых возможностей. Результатом выполнения процедуры авторизации является разрешение или запрет на совершение операции. Технология авторизации зависит от схемы платежной системы, типа карты и технического оснащения пункта обслуживания.

Рассмотренный механизм является классическим и лежит в основе расчетов большинством используемых банковских пластиковых карт в мире, являющихся магнитными. Но возникают ситуации, когда использование карт с магнитной лентой нежелательно или просто невозможно.

К примеру, в случае проблематичности или даже невозможности проведения авторизации в режиме «on-line» из-за отсутствия надежных высокоскоростных коммуникационных сетей выходом из ситуации является изменение технологии авторизации» а именно, вместо авторизации в режиме «on-line» проведение ее в режиме «off-line».

Проведение данной авторизации предъявляет определенные требования к карте, а именно: наличие на карте данных о размере расходного лимита; возможность контролируемого уменьшения значения остатка лимита в результате авторизации (операция дебетования карты); возможность восстановления лимита на карте (операция кредитования карты). Для соответствия данным требованиям карта должна, как минимум, обладать перезаписываемой памятью. В принципе карты с магнитной полосой допускают возможность подобного использования. Однако малая емкость памяти, и, главное, слабая степень защиты от несанкционированного изменения данных, записанных на магнитную полосу, делает их непригодными для обслуживания в режиме «off-line». Напротив, смарт-карта в большей степени соответствует необходимым требованиям.

Для проведения «off-line» авторизации смарт-карта помещается в считывающее устройство POS-терминала, после чего на основе хранящихся в них системных данных между ними происходит обмен информацией и взаимное опознание. В случае успешного завершения данной процедуры, держатель вводит ПИН-код, используя POS-терминал, а работник пункта обслуживания - сумму покупки, после чего сумма покупки автоматически сличается с остатком лимита на карте.

В случае, если сумма не превышает остаток карта уменьшает остаток лимита, на данную сумму покупки, а POS-терминал фиксирует данные о транзакции. После этого карта возвращается держателю вместе с экземпляром счета и товаром (либо предоставлением услуги).

Рисунок 1.3 - Механизм проведения «off-line» авторизации с использованием смарт-карты

В зависимости от вариантов технической реализации процесса, в течение дня после проведения операций информация о транзакциях накапливается либо самим РOS-терминалом, либо компьютером, к которому терминал подключен, либо специальной смарт-картой пункта обслуживания, помещаемой в терминал.

Помимо рассмотренного механизма расчетов, в локальной платежной системе, необходимо рассмотреть механизм использования пластиковой карты в развитой платежной системе, по масштабам превосходящей локальную.

В такой платежной системе механизм расчетных операций усложняется за счет разграничения функций эмитента и эквайера, а также добавления в состав участников расчетного банка и процессинговой компании (рисунок 1.4).

Самое важное для держателя карточки - это условия, на которых обслуживается его карточный счет, то есть то, что в банках называется платежной (расчетной) схемой. А поскольку для клиента определяющим является эта самая платежная схема, то и для банков грамотное построение привлекательной платежной схемы является наиважнейшим фактором эффективности карточной программы (рисунок 1.4). [25]

Рисунок 1.4 - Схема организации безналичных расчетов с использованием пластиковой карты в развитой платежной системе

Все многообразие платежных схем некоторые западные специалисты разделяют на три большие группы - кредитные, расчетные, дебетные или дебетовые.

Кредитная схема предусматривает нулевой исходный остаток на карточном счете, и все операции с картой записываются на кредит, который держатель карточки должен погашать на определенных условиях, формулируемых эмитентом. Например, в международных платежных системах принято, что в течение 25 дней после направления клиенту ежемесячной выписки по карточному счету проценты на сумму кредита не начисляются, но требуется оплатить 10 процентов долга. По прошествии 25 дней на неоплаченную часть долга начинают начисляться проценты из расчета 20 процентов годовых. За безналичную оплату товаров и услуг банк комиссию не взимает, за каждую операцию получения наличных взимается 2 процента. За пользование картой необходимо заплатить один раз в год 25 дол. США. Банком устанавливается ежемесячный кредитный лимит, размер которого определяется в зависимости от состоятельности клиента и его ежемесячных доходов.

Кредитные схемы получили наибольшее распространение в США (большинство банковских карточек Visa и MasterCard работает по кредитной схеме), проценты по кредиту являются основной составляющей доходов американского карточного бизнеса.

Расчетная схема предполагает оплату всей суммы произведенных за месяц расходов в течение определенного периода. По своей сути она является частным случаем кредитной с фиксированным сроком 100%-го погашения долга (30+n дней). Расчетными являются карточки American Express, имеющие единого эмитента.

По дебетной схеме проведенная операция в тот же день (прямое дебетование) списывается (дебетуется) с банковского счета клиента или же списание осуществляется общим итогом за несколько выполненных операций в течение некоторого времени (отложенное дебетование). Если сумма операций превышает остаток по счету, то операция не проводится.

Для минимизации риска возникновения несанкционированного обслуживания по дебетной карте осуществляется ее авторизация по каждой операции. В настоящее время при выдаче наличных денег с помощью банкоматов или оплате покупок на предприятиях торговли и сервиса с использованием специальных устройств считывания карточек при наличии прямой связи с авторизационным и процессинговым центром осуществляется автоматическая авторизация.

Любая операция, проводимая по дебетной карте, может относиться на обычный счет клиента (депозитный, текущий, сберегательный или другой), при отсутствии такового открывается специальный карточный, на который заносятся средства. Кроме перечисленных платежных схем используется комбинированная схема - кредитно-дебетная, которая допускает возможность овердрафта (перерасходование средств) по счету. [22, с. 57]

В результате изучения законодательных основ расчетов с использованием БПК можно отметить, что сфера обращения банковских карт и правила осуществления расчетов с их использованием достаточно непросты и тесно увязаны с техническими моментами и архитектурой конкретных платежных систем. В рамках данной главы была дана характеристика пластиковой карточки, исследованы основные виды пластиковых карточек и виды платежных систем с их использованием (международные, национальные, локальные, торговые), проанализирована история развития расчетов с использованием пластиковых карточек в Республике Беларусь, определены основные участники расчетов с использованием БПК (члены платежной системы, процессинговый центр, банк-эмитент, банк-эквайер, организация торговли (сервиса), клиент), определены основные нормативно-правовые акты, составляющие правовую основу проведения расчетов с использованием БПК, представлены различные механизмы расчетов с использованием БПК.

2. Анализ правового регулирования расчетов с использованием банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь

2.1 Юридическая природа расчетов с использованием БПК

Правовую сторону отношений участников, связанных с обращением банковских карт, можно представить, разбив весь комплекс правоотношений на пары:

·        банк-эмитент - держатель;

·        ОТС (ПВН) - банк-эмитент;

·        ОТС (ПВН) - держатель;

·        ОТС (ПВН) - банк-эквайрер;

·        банк-эквайрер - банк-эмитент;

·        банк-эмитент, банк-эквайрер - платежная система (в лице процессингового центра и расчетного агента).

При использовании карточек международных систем договорные отношения усложняются за счет деления банков-эмитентов и банков-эквайреров на принципиальных и непринципиальных членов системы, что требует дополнительных соглашений между ними. [28, c. 280]

Банк-эмитент - держатель. В основании их отношений лежит договор карт-счета. Договор карт-счета относится к разновидности договора банковского счета (ст. 211 БК). Если речь идет о кредитных карточках, договор банковского счета осложняется элементами кредитного договора. Что же касается отдельных расчетных операций с использованием пластиковых карточек, то они являются лишь конкретными способами его исполнения.

В отношении договора карт-счета действует общая норма ст. 22 БК о том, что такой договор рассматривается как публичный (банк не вправе отказать в его заключении любому, кто к нему обратился) и договор присоединения (может заключаться только на стандартных условиях, разработанных банком), если иное не предусмотрено внутренними правилами банка. [2]

Существенными условиями договора карт-счета согласно Инструкции №74 О порядке совершении операций с пластиковыми карточками, являются: а) наименование платежной системы; б) порядок использования дебетовой карточки; в) порядок замены и изъятия дебетовой карточки; г) срок действия договора карт-счета; д) иные условия в соответствии с законодательством Республики Беларусь или по усмотрению сторон.

При предоставлении кредита с использованием кредитной карточки в кредитный договор включаются следующие условия: а) наименование платежной системы; б) порядок использования кредитной карточки.

Согл. п. 11 Инструкции №74 банк-эмитент в соответствии с договором карт-счета, заключенным с физическим лицом-резидентом (физическим лицом-нерезидентом), может выдать дополнительную карточку физическому лицу-резиденту (физическим лицом-нерезидентом), не являющемуся владельцем карт-счета, при условии предоставления владельцем данному лицу права на получение дополнительной карточки в договоре карт-счета либо при наличии у данного физического лица доверенности, выданной владельцем карт-счета.

Доверенность владельца карт-счета должна быть оформлена и удостоверена в порядке, предусмотренном законодательством РБ. [9]

В соответствии с Правилами проведения операций с использованием пластиковых карточек в ОАО «Банк Москва-Минск», выпуск карточек к текущему карт-счету, держателями которых будут лица, не являющиеся владельцем карт-счета, осуществляется на основании заявления-анкеты владельца карт-счета на выпуск банковской карточки к текущему карт-счёту на иное лицо.

Дополнительные карточки к текущему карт-счету открываются такого же типа, что и основная (первая).

Карточка и ПИН-конверт выдаются держателю или владельцу карт-счета по предъявлению паспорта или в соответствии с законодательством РБ иного документа, удостоверяющего личность. Держатель карточки или владелец карт-счета расписывается в их получении в заявлении-анкете.

Карточка подписывается держателем при выдаче в присутствии сотрудника структурного подразделения Банка.

При получении карточки владельцем карт-счета в случае, когда держателем является иное лицо, владелец карт-счета обязан проконтролировать подписание карточки непосредственно держателем.

Заявления-анкеты клиентов вместе с договором текущего карт-счета хранятся в структурном подразделении банка до момента закрытия соответствующих карт-счетов.

Как и по любому банковскому счету, стороны обычно выплачивают друг другу соответствующее вознаграждение:

а)       банк клиенту - проценты за остаток по карт-счету. ОАО «Банк Москва-Минск» по состоянию на 01.03.2011 начислял за остатки по карт-счетам до 10,5% в национальной валюте и до 6% годовых в иностранной валюте;

б)      клиент банку - комиссионные за соответствующие операции (выдачу карточки, снятие наличных, другие операции по карт-счету и его обслуживание за определенный промежуток времени).

Вопрос об ответственности сторон по договору карт-счета может возникать в следующих случаях: 1) неправомерное списание банком денежных средств с карт-счета (например, банкомат не завершает начатую транзакцию, но счет владельца дебетуется); 2) задержка в зачислении денежных средств на карт-счет при его пополнении; 3) исполнение банком несанкционированных держателем транзакций в случаях, когда клиент уведомил об этом банк (например, при утере либо краже карточки); 4) отказ банка в авторизации платежа при наличии на карт-счете достаточной суммы.

В случае неправомерного списания средств с карт-счета, а также в случае задержки в зачислении средств при его пополнении ответственность банка регулируется условиями договора. В случае отсутствия таких условий может быть применена норма ч. 3-4 ст. 237 БК: сумма должна быть восстановлена на счете с начислением на нее процентов в порядке, определенном ст. 366 ГК.

В договоре текущего карт-счета ОАО «Банк Москва-Минск» ответственность банка в случае неисполнения или несвоевременного исполнения перед клиентом обязательств установлена в размере 0,1% от суммы неисполненного обязательства за каждый день просрочки.

Исполнение банком несанкционированных владельцем карточки транзакций должно вести к тем же последствиям, однако в такой ситуации ключевой момент - наличие вины со стороны держателя. Существуют два средства легитимации держателя карточки в качестве управомоченного лица: а) физическое предъявление карточки и б) введение в банкомат ПИН-кода. Для снятия наличных через банкомат они должны применяться одновременно. Для расчета через терминал достаточно первого. Но в случае утраты карточки владелец вправе обратиться в банк-эмитент для внесения карточки в стоп-лист. С этого момента карт-счет блокируется и ответственность за несанкционированный доступ к счету должен нести банк. Так же логично по принципу вины и с учетом зарубежного опыта возложить риск всех убытков от несанкционированного использования карт-счета на его владельца, если банк не был своевременно уведомлен о факте утери карточки. [28, c. 282]

Согласно условиям договора текущего карт-счета ОАО «Банк Москва-Минск» клиент обязуется информировать банк об утере или хищении карточки, а также если ПИН-код стал известен другому лицу. В течение 3-х календарных дней после описанных событий клиент обязан подтвердить свое устное заявление в письменной форме, иначе банк может разблокировать карточку. Клиент также обязуется не передавать карточку в пользование третьим лицам, он несет ответственность за все операции, производимые по карточке, а также за сделки, совершенные другими лицами, которым он передал свою карточку либо сообщил ее номер. Клиент несет ответственность за операции по карточке, совершенные до письменного уведомления банка о наступлении событий, описанных выше.

Особенностью расчетов с использованием банковских карт является отсутствие ответственности перед владельцем счета банка-эмитента за сроки проведения расчетной операции. Дело в том, что держатель получает товар (услугу) уже в момент предъявления карточки в ОТС, поэтому сроки дальнейшего урегулирования между ОТС (банком-эквайрером) и банком-эмитентом его интересы не затрагивает.

Вопрос об ответственности владельца перед банком-эмитентом может не вызывать вопросов только в одном случае - несвоевременном погашении задолженности по кредитной карточке. При отсутствии в договоре оговорки об ином ответственность владельца будет определяться согласно ст. 764 ГК, т.е. помимо процентов, определенных в договоре, будут начисляться проценты, предусмотренные ст. 366 ГК.

Может возникнуть вопрос об ответственности клиента перед эмитентом и в случае утраты карточки. В большинстве договоров карт-счета содержится оговорка о том, что карточка является собственностью банка-эмитента. При этом рассылка стоп-листов в ОТС (ПВН) может является достаточно накладной процедурой для банка. Однако такая ответственность может быть только договорной (обычно в виде незначительного по размерам штрафа). [28, c. 284]

В договоре карт-счета ОАО «Банк Москва-Минск» сказано, что карточка является собственностью Банка, который имеет право в любое время и по своему усмотрению прекратить или приостановить действие карточки, а также отказать в ее возобновлении, замене или выпуске новой карточки без объяснения причин. Также в договоре оговорено, что клиент обязуется при расторжении договора или по истечение срока действия карточки вернуть ее в Банк.

В остальных случаях речь об ответственности владельца счета перед банком идти не может, так как карт-счет и все технические средства доступа к нему находятся под контролем банка.

Кроме указанных выше, к числу существенных условий договора карт-счета может быть отнесен и срок возврата средств с карт-счета при расторжении (прекращении) договора. Дело в том, что такой срок должен быть значительно дольше, чем для других разновидностей договора банковского счета. Это может быть объяснено тем, что при использовании банковских карт (в первую очередь международных платежных систем) с момента составления карт-чеков (слипов) до момента инкассирования соответствующих сумм со счета банка-эмитента может пройти значительное (иногда до нескольких месяцев) время. Немедленное снятие остатка с карт-счета может в таком случае привести к платежу банком-эмитентом за счет собственных средств и утрате возможности получить возмещение. [28, c. 285]

В договоре карт-счета ОАО «Банк Москва-Минск» сказано, что возврат денежных средств Банком производится в течение 30 дней (Visa Electron или Maestro) или 40 дней (MasterCard) с момента предоставления клиентом письменного заявления на закрытие счета.

В большинстве случаев владельцами банковских карт являются физические лица, и их отношения как с эмитентами так и с ОТС, подпадают под действие законодательства о защите прав потребителей, поскольку действие Закона РБ от 9 января 2002 г. «О защите прав потребителей» распространяется на договоры об оказании банковских услуг (постановление Пленума Верховного Суда РБ от 25 сентября 2003 г. №10 «О практике рассмотрения судами дел о защите прав потребителей»). В частности, статьей прямого действия следует считать ст. 5, касающуюся информации, а также гл. 4 в части ответственности эмитента за сроки осуществления и качество оказываемых услуг.

Договор между банком-эмитентом и держателем-гражданином также подпадает под действие Декрета Президента РБ от 6 июня 2001 г. №15 «О некоторых мерах по повышению ответственности должностных лиц юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность с использованием, привлечением денежных средств граждан». Согласно п. 1.1. Декрета банки и небанковские кредитно-финансовые организации при осуществлении банковских сделок с гражданами обязаны заключать договоры в письменной форме и определять в этих договорах кроме условий, определенных законодательством РБ, такие существенные условия, как: размер и порядок внесения денежных средств гражданами; срок исполнения обязательства; основания расторжения договора ранее установленного срока; порядок возврата гражданам денежных средств в случае неисполнения обязательства или расторжения договора ранее установленного срока; ответственность за неисполнение обязательства. За нарушение названного порядка заключения договоров КоАП предусматривает административную ответственность. [28, c. 285]

ОТС (ПВН) - банк-эмитент. В основании отношений этих сторон лежит договор, по которому ОТС (ПВН) принимает на себя обязанность принимать к оплате карточки данного банка-эмитента, а банк-эмитент обязуется оборудовать ОТС соответствующими терминалами и другими техническими средствами, а также осуществлять расчетное обслуживание по картам.

Юридическая квалификация данного договора неоднозначна, поскольку он содержит элементы различных договоров. На первый взгляд, договор об организации использования банковских пластиковых карточек напоминает договор комиссии, по которому банк-комитент поручает ОТС совершать сделки купли-продажи, предоставляя при этом комиссионеру необходимое для исполнения поручения оборудование и гарантируя возмещение издержек. Однако существует принципиальное отличие такого договора от договора комиссии: если комиссионер всегда действует в интересах комитента, то договор об организации использования банковских пластиковых карточек всегда приводит к обоюдной выгоде. Банк-эмитент расширяет сферу использования своего продукта, а ОТС за счет этого приобретает новых клиентов. Ввиду этого, а также по причине своего рамочного характера договор между банком-эмитентом и ОТС трудно отнести к какому-либо поименованному договорному типу, хотя наиболее близок он к договору о совместной деятельности.

При расчетах с использованием дебетовых карт важнейший правовой нюанс во взаимоотношениях ОТС (ПВН) и банка-эмитента - это процесс авторизации платежа. Дело в том, что до момента авторизации, т.е. подтверждения наличия на карт-счете достаточной для совершения покупки суммы, обязательство по оплате товара (услуги) несет держатель карты. Положительный результат авторизации означает безотзывное обязательство банка-эмитента осуществить платеж в пользу ОТС (ПВН). С момента авторизации в договоре купли-продажи (возмездного оказания услуг) меняется должник по денежному обязательству: место покупателя занимает банк-эмитент. Такая гарантия платежа со стороны банка создает «правовой гибрид» в области права. Как показывает зарубежный опыт с момента авторизации, с одной стороны, банк-эмитент принимает на себя полное и безотзывное обязательство осуществить дебетовый перевод в пользу ОТС, с другой - держатель лишается права отозвать платеж. Юридически ситуация оказывается эквивалентна той, которая возникает в результате акцепта переводного векселя.

ОТС, продавая держателю товар или оказывая услугу, получает взамен не реальные деньги, а лишь право требования к банку-эмитенту. Поэтому может возникнуть ситуация, когда банк в дальнейшем не возместит ОТС сумму покупки (в силу своей неплатежеспособности, или нарушения правил составления документов, или по причине внесения карты в стоп-лист). Может ли ОТС в таком случае требовать сумму неоплаченной покупки непосредственно с покупателя (технически установить личность покупателя по персонифицированной карточке возможно)? Зарубежная судебная практика дает на этот вопрос отрицательный ответ, так как было признано, что платеж кредитной картой полностью прекращает обязательство покупателя перед продавцом оплатить товар.

Важным с правовой точки зрения является вопрос о распределении ответственности сторон в результате технических сбоев в работе электронных терминалов и других программных средств. Существует мнение, что убытки, возникающие при подобных обстоятельствах, должна нести сторона, ответственная за техническое состояние оборудования. А таковой обычно является та из них (ОТС, банк-эмитент или банк-эквайрер), в чьей собственности находится оборудование. Однако в отношениях с держателем карты ответственным за убытки в результате сбоя в работе технических и программных средств всегда будет банк-эмитент вне зависимости от того, кому принадлежит такое оборудование.

Еще одной проблемой, связанной с распределением ответственности между эмитентом и ОТС, является несанкционированное владельцем использование утраченных им карт. До момента уведомления банком (рассылки стоп-листа) об ответственности ОТС речь идти не может. С момента его получения логично возложить всю ответственность за продажу товаров по таким карточкам на ОТС. Хотя в таких случаях наиболее приемлемым будет руководствоваться критерием вины одной из сторон, который в свою очередь замыкается на технических аспектах транзакции (проводилась ли авторизация, использовался режим on-line или off-line и т.д.). Но наиболее целесообразно оговаривать подобные ситуации в договоре между банком-эмитентом и ОТС.

Еще один нюанс связан с использованием мультивалютных карт, когда карт-счет открыт в одной из иностранных (СКВ) валют, а расчеты или снятие наличных могут производиться в белорусских рублях или наоборот. В последнем случае согласно ст. 468 ГК («Продажа товаров с использованием автоматов») «когда автомат используется для размена денег… или обмена валюты, применяются правила о розничной купле-продаже, если иное не вытекает из существа обязательства». [28, c. 288]

ОТС (ПВН) - держатель. Обязательство ОТС принимать банковские карты в оплату товаров (услуг) или обязательство ПВН осуществлять выдачу наличных основывается на соглашениях с банком-эмитентом. В отношении же держателей карт обязательство принимать карты в оплату возникает из того факта, что ОТС размещает на своих торговых площадях логотипы и другие рекламные материалы соответствующих платежных систем. За рубежом (например, в английском праве) это рассматривается как предполагаемое условие контракта между продавцом и покупателем. В белорусском законодательстве такого рода сведения, свидетельствующие о желании ОТС принимать в оплату банковские карты, могут быть квалифицированы как публичная оферта (п. 2 ст. 407 ГК).

Как уже отмечалось, обязательство держателя карты - покупателя считаются прекращенными с момента, когда держатель «передает свою карту торговцу для осуществления платежа». В этом принципиальное отличие банковских карт от чека, платеж по которому считается условным до момента реального зачисления денежных средств на счет бенефициара. [28, c. 289]

ОТС (ПВН) - банк-эквайер. В отношениях между банком-эмитентом и ОТС (ПВН) часто появляется дополнительное звено - банк-эквайер. Функция банка-эквайера не характерна для частных платежных систем, где единственным банком, участвующим в расчетно-кассовом обслуживании как держателей, так и ОТС (ПВН) является банк-эмитент. Вместе с тем для внутренних национальных, а также международных карточных платежных систем функция банка-эквайера является обычной.

Правовой основой для осуществления обслуживания ОТС (ПВН) со стороны банка-эквайрера являются соответствующие договоры: с ОТС, с банком-эмитентом. В первом случае отношения сторон опосредует договор на обслуживание карточек, являющийся разновидностью договора банковского счета, в рамках которого банк-эквайрер осуществляет расчеты в форме дебетового перевода в функции банка-отправителя. Во втором - между банком-эквайером и банком-эмитентом заключается соглашение об организации расчетов, согласно которому стороны договариваются о порядке погашения задолженности последнего. На практике банк-эквайер может производить платеж в пользу ОТС (ПВН) как незамедлительно, по получении соответствующих реестров карт-чеков, так и только по получении соответствующих сумм (обычно через расчетного агента) от банка-эмитента. В этом вопросе все зависит от правил и соответствующих платежных систем банка-эмитента. [28, c. 289]

Банк-эквайер - банк-эмитент. В отношениях этих двух сторон, основанных на соответствующем договоре, действуют общие принципы, характерные для договора комиссии: по поручению банка-эмитента комитента и за счет предоставляемых им средств банк-эквайер осуществляет расчетно-кассовое обслуживание ОТО (ПВН). В отношениях банка-эквайрера и банка-эмитента действуют правила, характерные для дебетового перевода (инкассо), в котором банк-эквайрер выступает в качестве банка-получателя, а банк-эмитент - в качестве банка-отправителя. При этом для совершения и отражения в бухгалтерском учете банков операций с использованием карточек применяются мемориальные ордера. Хотя эта схема усложняется тогда, когда оба банка обслуживают карточки соответствующей платежной системы.

В целом отношения между банком-эмитентом и банком-эквайрером строятся на договорной основе, включая правила соответствующих платежных систем. [28, c. 290]

Банк-эмитент, банк-эквайер - платежная система. В отношениях данных сторон с использованием пластиковых карт лежат соответствующие правила конкретных платёжных систем, во многом зависящие от их архитектуры, а также межбанковские соглашения. Основной предмет таких соглашений охватывает два аспекта: 1) порядок урегулирования межбанковских расчетов, включая сроки осуществления дебетовых переводов, риски, ответственность сторон; 2) право на использование товарного знака, наименования и деловой репутации платежной системы банком-эмитентом, а также его обязательства, связанные с маркетинговой программой платежной системы, рекламой и популяризацией предоставляемых системой услуг. В большинстве случаев данные вопросы лежат в договорной плоскости и применение прямых норм законодательства ограничено. [28, c. 290]

2.2 Операции с использованием БПК

Денежные средства на карт-счета физических лиц могут зачисляться в результате совершения физическими, юридическими лицами (индивидуальными предпринимателями) банковских переводов, а также внесения наличных денежных средств в соответствии с законодательством РБ и договором карт-счета.

Физические лица - владельцы карт-счетов вправе пополнять свои карт-счета посредством осуществления банковских переводов с открытием или без открытия счета либо путем внесения наличных денежных средств непосредственно в обменный пункт или кассу банка, в котором открыт карт-счет физического лица, или с использованием карточки, через банкомат, платежно-справочный терминал самообслуживания.

Карт-счета физических лиц могут быть пополнены физическими лицами иными лицами, при условии, что:

пополнение карт-счета физического лица - резидента осуществляется физическим лицом - резидентом или физическим лицом - нерезидентом в соответствии с законодательством РБ;

пополнение карт-счета физического лица - нерезидента осуществляется физическим лицом - резидентом или физическим лицом - нерезидентом.

Пополнение карт-счетов физических лиц в иностранной валюте иными физическими лицами может осуществляться посредством банковских переводов без открытия счета либо путем внесения наличной иностранной валюты в обменный пункт или кассу банка, в котором открыт карт-счет физического лица в иностранной валюте, при наличии у физического лица, пополняющего карт-счет, доверенности его владельца либо предоставлении физическому лицу владельцем карт-счета права на пополнение карт-счета в договоре карт-счета.

Пополнение карт-счетов физических лиц в белорусских рублях иными физическими лицами может осуществляться посредством банковских переводов с открытием или без открытия счета либо путем внесения наличных денежных средств непосредственно в обменный пункт или кассу банка, в котором открыт карт-счет физического лица - владельца карт-счета. [9]

В ОАО «Банк Москва-Минск» в случае выпуска дополнительной карточки владелец карт-счета заключает с Банком дополнительное соглашение к карт-счету на дополнительную карту и дополнительный взнос.

Также владелец карт-счета в иностранной валюте вправе заключить с Банком дополнительное соглашение к карт-счету на дополнительный взнос, согласно которому он предоставляет право лицу, указанному в данном дополнительном соглашении, право внесения денежных средств на карт-счет по приходному ордеру.

Физические лица - владельцы карт-счетов, а также физические лица, заключившие с банком-эмитентом кредитные договоры и получившие кредитные карточки, вправе в соответствии с заключенными договорами совершать с использованием карточек операции, в отношении которых законодательством РБ не установлен запрет или ограничение на их совершение.

Операции по списанию денежных средств с карт-счета физического лица могут совершаться также иным физическим лицом, получившим соответствующие полномочия согласно договору карт-счета или доверенности владельца карт-счета.

Договором карт-счета в белорусских рублях (в иностранной валюте), заключенным с физическим лицом, может быть предусмотрено совершение между банком-эмитентом и владельцем карт-счета валютно-обменных операций, обусловленных использованием дебетовой личной карточки при совершении держателем в соответствии с законодательством на территории РБ и за ее пределами безналичных расчетов и получении наличных денежных средств в иностранной валюте (средств в валюте, отличной от валюты карт-счета). [9]

В соответствии с договором текущего карт-счета в белорусских рублях ОАО «Банк Москва-Минск» банк обязуется списывать со счета клиента суммы в белорусских рублях, эквивалентные суммам совершенных операций. При совершении валютно-обменных операций, осуществляемых в рамках договора, конверсия валют соответствующих стран через систему MasterCard WorldWide (для карточек Maestro и MasterCard) в доллары США производится по курсам, установленным данной платежной системой на дату проведения расчетов в системе. Покупка, продажа долларов США за белорусские рубли производится по курсу, установленному в банке для данных операций на дату отражения суммы по счету.

Зачисление денежных средств на карт-счет юридического лица (индивидуального предпринимателя) производится с его текущего (расчетного) счета, с иных счетов в соответствии с законодательством РБ.

Юридическое лицо, индивидуальный предприниматель (ИП) вправе перечислять денежные средства с карт-счета на свой текущий (расчетный) счет, на иные счета в соответствии с законодательством РБ.

Держатели дебетовых корпоративных карточек вправе их использовать в следующих случаях:

1.       при открытии карт-счета в белорусских рублях:

· для получения наличных белорусских рублей в целях оплаты расходов, связанных с хозяйственной деятельностью на территории РБ, в том числе расходов на представительские цели, а также оплаты расходов, связанных со служебными командировками, разъездами ИП;

·        для проведения на территории РБ безналичных расчетов в белорусских рублях в целях оплаты расходов, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе расходов на представительские цели;

·        для проведения безналичных расчетов в целях оплаты расходов, связанных со служебными командировками, разъездами ИП на территории РБ, либо проведения безналичных расчетов и получения наличной иностранной валюты в целях оплаты расходов на представительские цели, а также расходов, связанных со служебными командировками, разъездами ИП за пределами РБ;

·        для проведения ИП, их работниками, находящимися за пределами РБ, безналичных расчетов и получения наличной иностранной валюты в целях оплаты товаров (работ, услуг);

2.       при открытии карт-счета в иностранной валюте:

· для получения наличной иностранной валюты и проведения безналичных расчетов в целях оплаты расходов на представительские цели, а также расходов, связанных со служебными командировками, разъездами ИП за пределами РБ;

·        для проведения ИП, находящимися за пределами РБ, безналичных расчетов и получения наличной иностранной валюты в целях оплаты товаров (работ, услуг).

При открытии карт-счета в иностранной валюте нерезиденту корпоративная карточка может быть использована также для осуществления безналичных расчетов в иностранной валюте и белорусских рублях, получения наличной иностранной валюты и белорусских рублей на территории РБ и за ее пределами.

Юридические лица вправе перечислять на карт-счета своих работников - держателей дебетовых личных карточек суммы денежных средств, предназначенных для оплаты расходов, связанных со служебными командировками данных работников.

ИП вправе перечислять на принадлежащие им карт-счета, а также на карт-счета своих работников при их согласии суммы денежных средств, предназначенных для оплаты расходов, связанных с разъездами ИП, со служебными командировками работников ИП, а также предназначенных для оплаты расходов, связанных с хозяйственной деятельностью данных ИП на территории РБ и за ее пределами.

Юридические лица, ИП вправе перечислять на карт-счета своих работников-держателей дебетовых личных карточек при их согласии суммы денежных средств, подлежащие возмещению данным работникам в связи с произведенными ими за свой счет расходами, связанными с хозяйственной деятельностью данных юридических лиц, ИП, в том числе расходами на представительские цели, а также расходами, связанными со служебными командировками указанных работников.

Банк с учетом требований законодательства РБ должен обеспечить эффективное управление и контроль за операционными рисками, возникающими при совершении операций с использованием карточек.

2.3 Технология осуществления расчетов с БПК

Общее содержание операций с использованием банковской карты, независимо от конкретной технологии, сводится к составлению либо в письменной, либо в электронной форме расчетных и иных документов, являющихся основанием для проведения расчетов между участниками платежной системы и подлежащих, в конечном итоге, исполнению за счет клиента.

Общая схема порядка взаимодействия участников и осуществления расчетов с банковскими картами состоит из нескольких этапов.

Клиент предоставляет в банк заявку на получение банковской карты. Форма заявки определяется банком. [35, c. 107]

В соответствии с Правилами проведения операций с использованием пластиковых карточек в ОАО «Банк Москва-Минск» открытие и ведение текущих карт-счетов физических лиц, а также выдача и обслуживание личных карточек осуществляется на основании договора текущего карт-счета, заключаемого с клиентом.

Открытие текущего карт-счета физическому лицу производится при предоставлении клиентом в Банк заявления-анкеты на открытие текущего карт-счета и получения банковской карточки и паспорта или в соответствии с законодательством РБ иного документа, удостоверяющего личность.

Для обеспечения корректности отражения по текущему карт-счету операций, совершенных с использованием некоторых видов карточек, клиент заключает с Банком договор гарантийного депозита денежных средств. Данный договор заключается в случае выпуска дебетовой карты MasterCard Standart либо MasteCard Gold.

При открытии карт-счета одновременно создается анкета, куда заносится вся необходимая, постоянно хранящаяся и периодически обновляемая информация о клиенте: фамилия, адрес, место работы и пр.

Затем особое подразделение банка (или сторонняя специализированная организация) изготовляет персональную карточку клиента. Если это карта с магнитной полосой, на лицевой стороне на чистой пластиковой заготовки с логотипом платежной системы наносятся имя и фамилия клиента, номер карты и дата истечения срока карточки. [35, c. 108]

Следует отметить, что персонализацию банковских карточек ОАО «Банк Москва-Минск» осуществляет ОАО «Белвнешэкономбанк».

Персональные данные клиента также записываются на магнитной полосе на обороте карточки. Первая дорожка этой полосы выделяется для Международной ассоциации авиаперевозок и имеет собственный стандарт. Данные этой дорожки считываются в процессе использования карточки и не подлежат обновлению.

Вторая дорожка закодирована по стандарту Американской ассоциации банкиров и тоже используется для считывания. На ней записаны фамилия клиента, номер карточного счета, срок карточки.

Третья дорожка предназначена для использования карточки в банковских автоматах или в терминалах торговых точек. Здесь записан ПИН-код для идентификации владельца, а иногда информация о состоянии банковского текущего сберегательного, счета, количество ежедневных транзакций, дата последнего использования карточки. Эти данные могут быть переписаны, если карточка используется в режиме off-line. [35, c. 108]

Карта с магнитной полосой используется лишь в идентификационных целях и не несет информации о текущем состоянии карточного счета и применяемых ограничениях. Ее технические характеристики таковы, что она не может нести в себе большой объем информации и имеет низкую степень защиты от несанкционированного доступа. Подобные недостатки преодолеваются при использовании следующего поколения карт - смарт-карт.

Смарт-карта хранит в памяти информацию о состоянии карточного счета и о нескольких последних сделках с картой. Такая карта многофункциональна, обладает высокой защищенностью от несанкционированного доступа и позволяет проводить авторизацию в режиме «off-line». В этом случае непосредственной связи торговой точки с процессинговым центром не требуется. Карта обменивается информацией с электронным терминалом, и происходит «распознавание», затем остаток средств по карте уменьшается на сумму покупки. В результате время для получения авторизации сокращается в несколько раз. В течение дня торговое предприятие представляет информацию о проведенных операциях в процессинговый центр. Он формирует реестр платежей по карточным операциям и доводит его до сведения всех участников. Обычно средства на счет торгового предприятия зачисляются эквайером в тот же день.

Расчеты при помощи карт со встроенной микросхемой значительно ускоряют и упрощают процесс прохождения платежей, не требуют постоянного использования телекоммуникационных линий связи. Смарт-карты имеют больше степеней защиты по сравнению с магнитными картами, поэтому более надежны в использовании.

Основу систем составляют пластиковые карты с тиснением и магнитной полосой, выполненные в соответствии с требованиями международных стандартов ISO. Технология магнитных карт не обеспечивает достаточного уровня защиты от подделок и обманного получения полномочий, сохраняет поток бумажных платежных документов, а также предъявляет высокие требования к сети передачи информации. [26, c. 58]

Все параметры карточки - формат, величина и количество знаков, расположение символов и надписей - точно определены инструкциями ассоциации, логотип которой указан на карточке. Стандартизация - необходимое и обязательное условие при изготовлении и последующем использовании карточки. Технологически карты Visa, выданные банками США, Греции, России или Сингапура, должны быть идентичны. В противном случае возникнут проблемы с обработкой и передачей информации. [35, c. 108]

ОАО «Банк Москва-Минск» для своих карт устанавливает лимиты расходных операций с использованием карточки в день (Visa Electron, Maestro - 3000 долл. США в эквиваленте, MasterCard Standart - 5000 долл. США в эквиваленте). Данный лимит по заявлению клиента может быть изменен.

Также ограничена и сумма разового пополнения с использованием карточки в пунктах выдачи наличных - 5000 долл. США в эквиваленте.

Банк предлагает своим клиентам-владельцам пластиковых карточек, являющимся абонентами операторов мобильной связи ИП «Велком» (VELCOM) или СООО «Мобильные ТелеСистемы» (МТС), услугу Мобильный Банк. Данная услуга предоставляет возможность использовать мобильный телефон в качестве инструмента доступа к карт-счетам и проводить с использованием мобильного телефона операции по оплате жилищно-коммунальных услуг, услуги связи, получение информации о состоянии счета, платежи за электроэнергию, Интернет и пр.

Также клиентам доступна и услуга «Интернет-банк», которая позволяет быстро и удобно осуществлять широкий спектр операций по счету, используя лишь компьютер, подключенный к сети интернет.

Воспользоваться данной услугой может каждый клиент, владеющий пластиковой карточкой Банка, активировавший услугу в любом из банкоматов Банка Москва-Минск или банков-партнеров и внесший годовую плату за пользование услугой.

Для работы в Интернет-банке не требуется установка дополнительного программного обеспечения. Все что нужно − наличие доступа в сеть интернет.

Интернет-банк предоставляет возможность оплачивать широкий перечень услуг (более 800 наименований по всем регионам страны), получать детализированную информацию о состоянии счета и движении по нему, блокировать карточку в случае необходимости.

С использованием магнитной карточки возможно совершение двух традиционных видов операций - снятие наличных через банкомат (реже - обменный пункт) и расчеты с ОТС за товары (работы, услуги).

Банкомат - электронный программно-технический комплекс, обеспечивающий выдачу наличных денежных средств, совершение в соответствии с правилами банка других операций при использовании карточек, не противоречащих законодательству РБ, а также регистрацию этих операций. Это технически сложная система, о чем говорит хотя бы минимальная стоимость одного банкомата - до 30 тыс. долларов США.

Для получения доступа к своему карт-счету через банкомат владелец карточки вводит соответствующую информацию, после чего банкоматом формируется сообщение в электронной форме.

Качественное и количественное удостоверение права распоряжения счетом (авторизация) разделены во времени. Когда речь идет о разовом платеже на незначительную сумму, банк-эмитент доверяет авторизацию от его имени (удостоверение прав держателя) процессинговому центру платежной системы. Такая авторизация называется stand in authorization. Для этого банк-эмитент передает процессинговому центру некоторые из своих специальных ключей шифрования, на которых можно расшифровать определенные верификационные значения данных, считанных с картинки. Банк-эмитент или процессинговый центр вначале расшифровывают полученное сообщение целиком. Затем на специальных ключах банка-эмитента расшифровывают верификационные значения и сравнивают полученные данные с данными первой группы. Их совпадение удостоверяет право владельца карточки распоряжаться счетом.

Если авторизацию осуществляет банк-эмитент, то содержание ответного сообщения указывает пределы возможного требования владельца. Когда авторизацию осуществляет процессинговый центр («чужой» банкомат), то остаток и возможный невыбранный кредит в систему банкомата не сообщаются. Поэтому банки-эмитенты доверяют процессинговому центру осуществлять авторизацию только на разовые платежи и на незначительные суммы. Если владелец карточки вновь совершит платеж даже на небольшую сумму, то авторизация будет производиться уже банком-эмитентом.

При оформлении каждого платежа специальная вычислительная система банкомата выполняет 2 распечатки на бумажных носителях:

первая содержит краткую информацию: дату платежа; сумму платежа и идентификационные данные банкомата (адрес месторасположения; индивидуальный номер и др.). По своим юридическим качествам она идентична кассовому чеку, может служить судебным доказательством совершения сделки через банкомат. Согласно п. 4 ст. 468 ГК если банкомат используется для приобретения знаков оплаты или обмена валют, то к сделке применяются правила о розничной купле-продаже;

вторая содержит более подробную информацию о сделке, фактически полностью дублируя содержание платежного документа в электронной форме. Когда лента заканчивается, банкомат автоматически прекращает работу и посылает обслуживающему эквайреру специальное сообщение. Рулон полностью заполненной ленты изымается из банкомата эквайрером, проверяется на целостность и опечатывается для хранения в архиве в течение срока исковой давности. [28, c. 269]

Расчеты с организациями торговли и сервиса (ОТC) за проданные товары (оказанные услуги) осуществляются держателями карточек через специальные технические устройства - платежные (или POS-) терминалы. Чаще всего они электронные, хотя устаревшие технологии используют еще механические терминалы (импринтеры).

POS (Point-of-Sale) - терминал - специализированный микрокомпьютер с энергонезависимой памятью для хранения информации о транзакциях и нестандартной периферией: карт-ридером (иногда несколькими: одним - для чтения магнитной полосы, одним или двумя - для обмена с микросхемой карты), принтером для печати чеков, встроенным модемом, а также несколькими портами, позволяющими подключать терминал к выделенной линии или связывать несколько терминалов в локальную сеть. Некоторые РОS-терминалы включают только минимальный набор компонентов, другие же компоненты, такие как принтер и (или) карт-ридер, для обмена с микросхемой карты, подключаются как отдельные устройства.

В части оформления платежных документов в электронной форме он фактически является миниатюрным банкоматом. Как и банкомат, POS-терминал устройства считывания электронной информации с магнитной полосы карточки, клавиатуру, мини-экран и печатающее устройство. Однако РOS-терминалы в отличие от банкоматов не выполняют в автоматическом режиме действия, которые помимо оформления платежа позволяют считать сделку купли-продажи завершенной. Они позволяют только оформить платежные документы в электронной форме при участии владельца карточки и ОТС и направить их в банк. Если банкомат - это автоматический продавец и кассир, то POS-терминал всего лишь вход в электронную среду для проведения безналичного платежа в электронной форме.

Практические особенности платежа посредством POS-терминала являются чем-то средним между оформлением карт-чека (слипа) и платежом через банкомат.

В подтверждение операций, оформляемых как с использованием банкомата, так и терминалов, составляется первичный учетный документ - карт-чек (слип), содержащий следующие реквизиты (п. 32 Инструкции №74 О совершении операций с пластиковыми карточками):

а.       идентификационный код пункта выдачи наличных денежных средств (организации торговли (сервиса), банкомата, платежно-справочного терминала самообслуживания);

б.      дату и время совершения операции;

в.       сумму операции;

г.       код или наименование валюты операции;

д.      сумму вознаграждения банка-эквайера;

е.       код, подтверждающий авторизацию операции;

ж.      реквизиты карточки и (или) карт-счета в-соответствии с локальным нормативным актом банка-эмитента и (или) правилами платежной системы;

з.       подпись держателя карточки (при составлении карт-чека в пункте выдачи наличных денежных средств, организации торговли (сервиса);

и.      подпись кассира (при составлении карт-чека в пункте выдачи наличных денежных средств).

Реквизиты, предусмотренные пунктами «д», «е», «з», «и», указываются в карт-чеке, если это предусмотрено локальным нормативным актом банка-эмитента и (или) банка-эквайера и (или) правилами платежной системы.

В юридической литературе отмечается, что карт-чек (слип) сочетает товарный чек - документ, оформляющий договор купли-продажи, и оборотный платежный документ, удостоверяющий право требования к банку в правоотношении банковского счета.

При этом слип содержит в себе требование к банку; подписывая слип, покупатель оформляет сделку в письменной форме (п. 1 ст. 161 ГК). Но для розничной купли-продажи письменная форма договора купли-продажи не обязательна. Договор считается заключенным с момента получения кассового или товарного чека или иного документа, подтверждающего оплату (ст. 463 ГК). Поэтому некоторые российские специалисты считают, что слип - оборотный платежный документ, выставленный на банк.

Карт-чек может содержать все необходимые реквизиты товарного чека (который, оформляется при продаже непродовольственных товаров с гарантийным сроком), и который должен иметь следующие реквизиты:

·        наименование торгового предприятия;

·        сорт (артикул) проданного изделия;

·        дата составления (продажи);

·        фамилия продавца и подпись.

В типовых образцах слипов (Visa International Operating Regulations. 28.06.91. Exhibit O) установлен такой реквизит, как наименование товара (description) и его сорт или артикул (class). Этот реквизит не имеет никакого отношения к чекам и банковским платежным документам.

Юридическое качество машинной распечатки (карт-чека), выполняемой POS-терминалом, определяется тем, содержит ли она реквизиты, идентифицирующие приобретаемый товар. Согласно белорусскому законодательству это реквизит не обязательный, но его может вводить через клавиатуру или устройство считывания штрих-кодов сам продавец. Если такие реквизиты в распечатке содержатся, то она является аналогом товарного чека. Если нет - кассового чека. В отношениях между владельцем карточки и банком-эмитентом распечатка POS-терминала полностью тождественна слипу.

Карт-чек представляет собой первичный учетный документ, однако не всегда укладывающийся в обязательные требования, предъявляемые к ним ст. 9 Закона РБ «О бухгалтерском учете и отчетности»: объективно на карт-чеке банкомата, например, не может быть такого обязательного реквизита как указание «должности лиц, ответственных за совершение хозяйственной операции и правильность ее оформления, их фамилии, инициалы и личные подписи». Причем карт-чек совмещает в себе как качество оправдательного документа (подтверждает факт совершения хозяйственной операции, например, покупки в ОТС), так и распорядительного (на его основании оформляются платежные инструкции, по которым банком-эквайрером (эмитентом) кредитуется счет продавца, дебетуется СКС владельца, осуществляется межбанковское урегулирование).

Сходство карт-чека с кассовым и товарным чеками касается только одного аспекта - доказательства заключения договора купли-продажи. Но есть между ними и серьезные различия: кассовый и товарный чеки удостоверяют прием денежных средств (исполнения денежного обязательства покупателем). Карт-чек, выданный ОТС, такое обязательство по оплате покупки (в зависимости от того, производилась ли авторизация, это может быть как обязательство покупателя, так и банка-эмитента или эквайрера) только порождает. [28, с. 274]

В рамках данной главы настоящей дипломной работы был дан анализ правового регулирования расчетов БПК в Республике Беларусь - проанализирована правовая сторона правоотношений, возникающих межу участниками расчетов с использованием БПК, дана характеристика основных операций, которые имеют право совершать участники расчетов (в соответствии с Инструкцией №74), а также описана технология расчетов с использованием карточек в Республике Беларусь.

3. Направления совершенствования правовых механизмов расчетов с использованием банковских пластиковых карточек

3.1 Сравнительно-правовые аспекты расчетов с использованием БПК в западных странах

В праве Республики Беларусь обязанности сторон - участниц карточного обращения определяются главным образом на договорной основе, а не на основе специального нормативного правового акта. Следует признать, что на сегодняшний день имеется ограниченное число государств, имеющих специальное законодательство, посвященное обороту банковских карт.

Правовое регулирование расчетов с использованием банковских карточек осуществляется по трем направлениям:

·        определение юридического статуса, прав и обязанностей сторон;

·        защита потребителей, в частности, в связи с использованием потребительского кредита, так как большинство используемых за рубежом банковских карт являются кредитными;

·        защита персональных данных, связанных с движением средств по карт-счетам держателей магнитных карт.

Последняя проблема связана с тем, что регулярное использование персонифицированных банковских карт создает вероятность полного контроля за финансовой составляющей личной жизни держателя, так как слипы и другие финансовые документы (в том числе в электронной форме) постоянно архивируются и в любой момент могут быть востребованы соответствующими органами и прочими лицами, имеющими доступ к подобным сведениям. Именно только в этой сфере приняты два международно-правовых документа, так или иначе связанных с оборотом банковских карт: Конвенция о защите частных лиц в том, что касается автоматической обработки личных данных (Совет Европы, Страсбург, 28 января 1981 г.) и Руководящие принципы, регулирующие неразглашение и трансграничные потоки личных данных (ОЭСР, Париж, 23 сентября 1980 г.).

Англия. В этой стране не существует единого нормативного акта, регулирующего использование банковских карт. Отдельные нормы содержатся в Законе о потребительском кредите 1974 г., Законе о нечестных контрактных условиях 1977 г., Законе о поставках товаров и услуг 1982 г., Законе о честной торговле 1973 г. Обороту банковских карт также посвящены отдельные нормы Кодекса добросовестной банковской практики (Banking Code), добровольно применяемом английскими банками. Однако большинство норм содержится в правилах соответствующих платежных систем, а также в соответствующих договорах. Существует ряд судебных прецедентов. В английском праве есть три группы норм, относящихся к использованию банковских карт:

1.       регулирующие использование держателями банкоматов;

2.       относящиеся к дебетовым картам;

.        относящиеся к кредитным картам.

Обязанности эмитента в связи с использованием банкоматов:

·        обеспечить адекватное выполнение банкоматом команд, введенных держателем;

·        поддерживать банкомат в исправном состоянии;

·        обеспечить предоставление банкоматом достаточной информации для правильного дебетования карт-счета.

Что касается первой обязанности, то спорные ситуации могут возникать при выдаче банком суммы большей или меньшей, чем запрашивал клиент. Тогда держатель рассматривается как получивший деньги в доверительную собственность с обязанностью возвратить их банку. Во втором случае выдача клиенту меньшей суммы рассматривается как нарушение банком контрактных условий с обязанностью последнего вернуть спорную сумму, но без возможности взыскания дополнительных убытков, так как последние рассматриваются как труднодоказуемые.

Вторая обязанность банка - поддерживать банкомат в исправном состоянии - подчинена критерию разумной заботливости. Иными словами, банкомат не обязан работать все время; главное, чтобы информация о неработающем банкомате была высвечена на его дисплее. Кодекс добросовестной банковской практики налагает на банки ответственность лишь в случае, если такое сообщение на экране отсутствовало.

Наконец, третья обязанность банка заключается в предоставлении информации о проведенных операциях с использованием банкомата. В одном из судебных дел (United Overseas Bank v. Jiwani, 1976) было постановлено, что если держатель совершил транзакцию на сумму большую, чем позволял остаток на счете, основываясь на ошибочной информации, предоставленной банкоматом в виде выписки по счету, то банк не вправе требовать возврата излишне уплаченных сумм, если обстоятельства конкретного дела будут свидетельствовать о несправедливости такого требования.

На предоставление банкоматом сведений о счете клиента распространяются требования о банковской тайне. На техническом уровне они означают то, что экран банкомата должен быть невидимым для посторонних лиц.

Согласно Закону о гражданско-правовых доказательствах 1968 г. выписки из банкоматов могут быть использованы в качестве судебных доказательств.

При использовании дебетовых карт в расчетах за товары (услуги) в английском праве существует ряд правил, регламентирующих спорные ситуации. Одна из них может возникнуть, если торговец по какой-то причине отказывается принять к платежу банковскую карту. Хотя обязанность принять карту к платежу и рассматривается в качестве подразумеваемого условие контракта, однако из этого правила есть ряд исключений, основанных на отсутствии договорных отношений между держателем карты и торговцем. Первый не обязан принимать карту к платежу, если на устный вопрос покупателя им дан отрицательный ответ. Правомерным будет отказ торговца и в случаях невозможности принять карту к оплате (вследствие отказа в авторизации, истечения срока ее действия и т.п.).

Такие действия торговца могут являться правонарушением с точки зрения Закона о торговых описаниях 1968 г., а также нарушением контрактных обязательств перед банком-эквайером или эмитентом.

Общее правило английского права в связи с неуполномоченным использованием карт третьими лицами состоит в том, что несанкционированное использование карты не дает банку права дебетовать карт-счет владельца, за исключением случаев, когда такое использование произошло в результате грубой неосторожности (например, нанесение ПИН-кода на карточку) либо мошенничества со стороны клиента.

В случае утраты карты до момента извещения банка все риски, связанные с ее неуполномоченным использованием, несет владелец, однако Кодекс добросовестной банковской практики ограничивает верхний предел ответственности клиента суммой в 50 фунтов стерлингов, если иной размер не предусмотрен соглашением сторон. [28, c. 294]

Специальные положения в английском праве посвящены кредитным карточкам. Они содержатся в Законе о потребительском кредите, действие которого распространяется на «кредитные жетоны», под которыми понимаются не только карты, но и чеки, купоны, ваучеры, штампы, формы, буклеты, другие документы или предметы, выдаваемые физическому лицу лицом, ведущим бизнес, обязующимся (лично либо посредством третьих лиц) предоставить клиенту наличные, товары и услуги в кредит. Вместе с тем действие данного Закона не распространяется на дебетовые карты, выполняющие исключительно платежную функцию.

Особенность английского законодательства о потребительском кредите - возможность применения общих положений агентского права к отношениям сторон, причем они могут превалировать даже над конкретными контрактными условиями.

Еще одной особенностью английского Закона является установление уголовной ответственности за выдачу кредитного жетона без письменного заявления держателя, а также солидарной ответственности эмитента и торговца за неисполнение последним условий договора купли-продажи с держателем кредитной карты. [19, c. 204]

В отличие от оборотных документов (чек, вексель и др.) платеж посредством кредитной карты рассматривается в английском праве не как условный, а как окончательный (absolute), погашающий обязательство покупателя перед продавцом. Это означает, например, что в случае неплатежеспособности эмитента продавец не может предъявить иск покупателю - держателю карты. По крайней мере, это относится к карточкам, эмитированным третьими лицами.

США. Основные нормативные акты: Закон «О переводе средств электронным способом» 1978 г. и принятая в его развитие одноименная «Инструкция Е» ФРС, а также Закон «О справедливых условиях при кредитовании» 1968 г. и принятая на его основе «Инструкция Z» ФРС. Первый закон регулирует оборот дебетовых карт, эмитируемых кредитными организациями, второй - кредитных.

Закон «О переводе средств электронным способом» содержит несколько блоков вопросов. Причем сфера его действия распространяется не только на банковские дебетовые карты, но и на любые другие переводы средств электронным способом (по телефону, компьютеру, посредством электронного терминала, магнитной ленты) с депозитного, сберегательного или иного счета, предназначенного для учета денежных средств, открытого главным образом для личных и бытовых целей. К электронным переводам приравниваются и переводы с использованием дебетовых карт в случае, если даже вначале они оформляются слипом на бумажном носителе, но впоследствии завершаются переводом через электронную систему.

Первый блок посвящен информации, которая должна предоставляться держателем-эмитентом. Во-первых, при заключении договора и до начала электронного перевода информация должна касаться, в частности: видов переводов и ограничений на размер и частоту их совершения; размеров платы за их совершение; прав держателя на получение документов о таких переводах и ответственности держателя за несанкционированный перевод; прав держателя требовать расследования предполагаемых ошибок; ответственности эмитента за неспособность выполнить или приостановить перевод; номера телефона и адреса организации, которые должны уведомляться в случае несанкционированного перевода. Непредоставление двух последних сведений является основанием для возложения всей ответственности за несанкционированное использование дебетовой карты другими лицами, на эмитента.

В-третьих, на эмитенте лежит обязанность по крайней мере ежемесячно (или ежеквартально при отсутствии движения по счету) предоставлять держателю периодические отчеты, которые должны содержать помимо информации о каждом переводе также: номер счета клиента; сумма платежей за переводы и обслуживание счета; остаток средств на начало и конец отчетного периода; адрес и номер телефона для любых заявлений об ошибках.

В последнем случае кредитная организация обязана провести расследование при условии, что устное или письменное уведомление держателя получено в течение 60 дней после направления периодического отчета. Обычный срок такого расследования - 10 дней. При его недостаточности банк может условно кредитовать счет клиента на сумму предполагаемой ошибки, и срок расследования в таком случае продлевается до 45 дней.

Если кредитная организация признает ошибку, то счет владельца должен быть кредитован в течение 1 операционного дня, если нет, то в течение 3 операционных дней она обязана представить мотивированные разъяснения. Если в ходе судебного разбирательства будет установлен факт умышленного сокрытия ошибки, то держатель имеет право взыскать с эмитента сумму убытков и штрафов в тройном размере.

Второй блок вопросов в Законе «О переводе средств электронным способом» посвящен ответственности сторон за несанкционированное использование средств со счета. Когда перевод совершают третьи лица, по поручению держателя, но с превышением полномочий или после их прекращения, ответственность до момента уведомления эмитента несет держатель. Если поручения держателя не было, то аналогично ответственность до момента уведомления банка несет первый, но ее предел ограничен 50 долл. США. Если уведомление последовало по истечении 2 операционных дней, то верхний предел ответственности увеличивается до 500 долл. США.

После получения уведомления всю ответственность за несанкционированный доступ к счету несет эмитент. Причем американская судебная практика отрицает влияние неосторожности держателя на характер его ответственности. Бремя доказывания того, что перевод был санкционирован, а если не был, то условия ограниченной ответственности держателя были соблюдены, лежит на эмитенте.

Эмитент несет ответственность за убытки (при соблюдении мер предосторожности - только за реальный ущерб), причиненные держателю в результате неспособности выполнить перевод. Однако если такая неспособность была вызвана непреодолимой силой или технической ошибкой, известной держателю в момент перевода, ответственность с кредитной организации снимается. [28, c. 297]

Второй блок правовых актов, посвященных обороту кредитных карт и направленный на защиту потребительского кредита, представлен Законом «О справедливых условиях при кредитовании». Точнее, речь идет о целом ряде законов, объединенных под этим названием. Необходимо учитывать, что многие штаты приняли собственные аналогичные законы, еще более жестко охраняющие интересы потребителей. Основные меры, направленные на защиту потребительского кредита:

·        требование о периодическом предоставлении сведений о
выплатах, относящихся к потребительскому кредиту;

·        установление перечня элементов, которые не могут включаться в такие выплаты;

·        право потребителя отказаться от кредита в течение 3 дней после получения;

·        строгие требования к рекламе финансовых услуг;

·        запрет на выдачу карточки без просьбы или официального ходатайства клиента. [17, c. 526]

Франция. Во Франции правовое регулирование операций с использованием банковских карт осуществляется несколькими нормативными актами: Декретом-законом от 30 октября 1935 г. «Об унификации права в области чеков и о расчетных картах»; Законом «О деятельности кредитных организаций и контроле над ними» от 24 января 1984 г. №84-46; Законом «Об информации и о защите потребителей при отдельных видах кредитования» от 01.10.1978 г. №78-22.

Декрет-закон регулирует операции с двумя видами банковских карт: расчетными, по которым осуществляются как снятие наличных, так и денежные переводы, и картами снятия наличных, по которым производятся только операции последнего рода. В качестве общего правила устанавливается безотзывность поручений и обязательств по платежу, относящихся прежде всего к держателю. Исключение из принципа безотзывности составляют случаи потери (кражи) карточки, а также осуществление процедур ликвидации или санации кредитора.

Расчеты банковскими картами рассматриваются во Франции как разновидность безналичных расчетов, следовательно на них не распространяются установленные в этой стране ограничения по суммам, в которых допускаются расчеты наличными.

Операции с банковскими картами рассматриваются во Франции как банковские операции, однако это не означает запрета на использование торговых карт.

Французское законодательство не содержит детальной регламентации ответственности сторон по операциям с банковскими картами, однако некоторые положения выработаны судебной практикой. В частности, считается, что ответственность держателей за использование потерянной (похищенной) банковской карты прекращается с момента уведомления о таких фактах эмитента.

Закон от 1 октября 1978 г. детально описывает процедуру заключения соглашений о предоставлении потребительского кредита. В частности, потребителю предоставлено право немотивированного отказа от такого договора в течение 7 дней с момента заключения. Предусмотрены отдельные льготы при погашении таких кредитов, в частности при увольнении работника-заемщика по инициативе администрации. [28, c. 297]

Среди иных особенностей французского права, судебной практики и доктрины в области оборота банковских карт следует отметить, что договор эмитента и держателя рассматривается как договор присоединения. Такой договор может быть в любое время расторгнут по желанию держателя. Договор между эмитентом и торговцем рассматривается как договор в пользу третьего лица (держателя), следовательно, последний несет перед банком обязанность принимать карты к платежу. Предъявление карточки торговцу не погашает обязательства держателя перед торговцем (ст. 1293 Французского ГК). Его погашает лишь платеж эмитента торговцу, но держатель не освобождается от ответственности, пока не предоставит покрытие эмитенту, который, произведя платеж, вступает в права торговца по отношению к держателю. Если торговая организация не получила отдельного согласия эмитента (авторизации платежа), то ответственность последнего перед ней ограничивается установленной суммой в день на одного владельца, за исключением случаев, когда большая сумма получена эмитентом за счет последнего. Французская судебная практика достаточно жестко подходит к вопросу ответственности держателя за несанкционированное использование утраченной карточки, фактически вводя презумпцию небрежности клиента. [21, c. 492]

Законодательство ЕС. Оно носит рекомендательный характер и призвано служить образцом при разработке соответствующих национальных законов. Следует назвать Рекомендацию Комиссии ЕС от 8 декабря 1978 г. «О европейском Кодексе поведения в сфере электронных платежей»; Рекомендацию Комиссии ЕС от 17 февраля 1988 г. «О платежных системах, в частности, касательно отношений между держателем и эмитентом карточек»; Рекомендацию Комиссии ЕС от 9 ноября 1989 г. «О будущих приоритетах в политике защиты потребителей»; Рекомендацию Комиссии ЕС от 14 февраля 1990 г. «О прозрачности поведения банков в отношении трансграничных финансовых сделок»; Директиву ЕС от 22 февраля 1990 г. «Об изменении Директивы 87/102/ЕЭС для целей сближения законов, постановлений и административных правил стран-членов, относящихся к потребительскому кредиту», Кодекс лучшей практики европейского банковского сообщества по карточным платежным системам от 14 ноября 1990 г. Наконец, последним по времени принятия и наиболее комплексным нормативным актом является Рекомендация Комиссии ЕС от 30 июля 1997 г. №97/489/ЕС «О сделках, совершаемых с использованием электронных платежных инструментов, их эмитентах и держателях».

Рекомендация Комиссии ЕС от 8 декабря 1978 г. «О европейском Кодексе поведения в сфере электронных платежей» содержит несколько групп норм:

1.       правила относящиеся к условиям контрактов;

2.       технические требования к оборудованию, в том числе в части совместимости электронных платежных систем;

.        защита персональных данных и безопасность;

.        честный доступ к платежной системе, включая вопросы конкуренции между эмитентами.

Рекомендация в основном не содержит дифференциации в отношении контрактов, заключаемых эмитентами с потребителями (держателями) и торговыми организациями. Такие контракты должны:

·   заключаться в письменной форме, причем по инициативе контрагентов эмитента;

·        подлежать предварительному согласованию сторонами;

·        содержать детальное описание общих и специальных условий соглашения, в том числе и размер платы за услуги. Причем размер платы не должен быть направлен на ограничение конкуренции;

·        четко описывать условия и процедуру расторжения соглашения, причем такие условия должны доводиться до сведения контрагентов до заключения контракта.

Помимо общих правил Рекомендация содержит ряд специальных, относящихся к конкретным сторонам. В отношениях между эмитентом и торговцем: запрещаются контрактные оговорки, ограничивающие право торговой организации принимать к платежу карты других платежных систем; такие контракты не должны ограничивать конкуренцию между различными эмитентами; наличие в контрактах положений, не подлежащих обсуждению, допускается лишь в отношении сугубо технических аспектов функционирования системы.

В отношениях между эмитентом и держателем введено общее правило об обязанности держателя принимать разумные меры по защите карты, в том числе в случае утраты. Введено требование о защите персональных данных, по крайней мере до обычной степени, присущей чекам и банковским переводам.

В отношениях между держателем и торговцем существует императивная норма, согласно которой в торговой точке обязательно наличие логотипов соответствующих платежных систем, что само по себе означает ее обязанность принимать в оплату соответствующие карты. Также введено требование о безотзывности электронного платежа посредством банковской карты.

Технические требования к оборудованию включают:

·        полную совместимость электронных платежных систем, т.е. торговцы и потребители должны иметь возможность соединения с эмитентами и любыми терминалами, которые в состоянии обрабатывать данный вид карт;

·        электронные платежные терминалы должны регистрировать, контролировать и передавать платежи;

·        торговцы вправе установить один мультикартный (т.е. обслуживающий карты нескольких эмитентов) терминал либо выбрать терминал по своему усмотрению, включая право определять условия его использования (аренда или приобретение в собственность).

С точки зрения безопасности основным положением Рекомендации в этой сфере является безотзывность платежа с использованием банковской карты. Установлено правило, согласно которому передаваемая с использованием карты информация не должна наносить ущерб тайне личной жизни клиентов. В частности, объем передаваемой информации должен быть лимитирован в той степени, в которой это необходимо для чеков и денежных переводов.

Наконец, данная рекомендация регулирует равный доступ к системе. В частности, отказ торговой точке в таком доступе возможен только на законных основаниях.

Рекомендация Комиссии ЕС «О платежных системах, в частности, касательно отношений между держателем и эмитентом карточек» определяет основные права и обязанности сторон. Эмитент обязан:

·        составить договор, написанный ясным простым языком, который исчерпывающим образом определяет права и обязанности сторон;

·        включить в его текст условия об оплате услуг, характере операций и сроках их проведения;

·        указать в договоре порядок дебетования и кредитования счета. Если эти записи проводятся не одновременно с проведением операции, указать сроки их совершения;

·        если использование карты предполагает выставление счетов клиенту, в договоре необходимо указать сроки такого выставления.

Обязанности держателя:

·        принятие всех разумных мер для сохранности карт и иных реквизитов (в частности, ПИН-кода), например, воздержание от записи последнего на самой карте;

·        немедленное уведомление эмитента об утрате карты или несанкционированной транзакции;

·        обязательство воздерживаться от отзыва платежа.

Данная Рекомендация устанавливает ответственность сторон. Так, основаниями ответственности эмитента перед держателем являются:

·        невыполнение (неправильное выполнение) эмитентом операций, причем даже в случае, когда устройство, используемое держателем, находится вне контроля эмитента;

·        совершение эмитентом операций, не санкционированных держателем.

В первом случае ответственность эмитента ограничивается суммой неисполненной (неправильно исполненной) транзакции, во втором - суммой, необходимой для возвращения держателя в первоначальное положение.

Бремя доказывания в случае несанкционированного использования карточки лежит на эмитенте, который должен доказать, что операция была должным образом документирована и отражена и что она не была связана с техническими поломками и прочими неполадками.

Рекомендация не предусматривает ответственности держателя перед эмитентом, что, однако, не исключает ее возможности в соответствии с применимым договорным правом. [28, c. 305]

Риск держателя в связи с утратой, кражей или копированием ограничивается суммой операций, совершенных до сообщения об этом эмитенту, но не может превышать установленного размера. Однако это ограничение не применяется, если держатель проявил грубую неосторожность, или в его действиях присутствовало мошенничество, или он не исполнил договорных обязательств по сохранности карты и извещению эмитента. [20, c. 136]

Рекомендация Комиссии ЕС «О сделках, совершаемых с использованием электронных платежных инструментов, их эмитентах и держателях» применяется к сделкам, совершаемым с использованием электронных платежных инструментов, под которыми понимаются: 1) «средства удаленного доступа» - устройства, позволяющие их владельцу давать поручения на переводы средств, находящиеся на банковском счете, получателю (помимо магнитных карт это также средства удаленного доступа по телефону и компьютеру); 2) «электронные деньги» - отличный от средств удаленного доступа платежный инструмент в виде карты или памяти компьютера, позволяющий нести изменяемую информацию о денежных единицах в электронной форме и осуществлять переводы средств, а также получать наличные в банкоматах или в соответствующих банках.

Принципиальное отличие двух видов платежных инструментов в наличии (персонифицированные карты) либо отсутствии (неперсонифицированные) банковского счета. Если перевод с банковских счетов на носитель электронных денег возможен, то к таким видам электронных денег Рекомендация применяется в полном объеме, если нет-то в ограниченном.

Рекомендация регулирует отношения между эмитентом и держателем, которые обязательно должны строиться на основании письменного договора. Это, в частности, означает запрет эмитенту на предоставление держателям платежных инструментов без их на то согласия. Изменение эмитентом в одностороннем порядке условий договора допускается, как правило, только после уведомления держателя, при условии, что в течение установленного эмитентом периода (не меньше месяца) держатель не заявит о расторжении договора.

Основные обязанности эмитента:

·        при заключении договора информировать держателя о самом платежном инструменте; взаимных правах и обязанностях сторон; типах платежей, взимаемых с держателя, включая размер первоначальной и ежегодной сервисных ставок, размер процентов или твердых сумм за совершение сделок; периоде времени, в течение которого счет клиента будет дебетован или кредитован, либо периоде времени, в течение которого держателю будет выслан счет; периоде времени, в течение которого сделка может быть оспорена и процедуре такого оспаривания (пропуск такого срока имеет, как правило, пресекательное значение); праве, применимом к договору;

·        после совершения сделки сообщать клиенту информацию (обычно в виде выписки), содержащую все данные, позволяющие идентифицировать сделку, сумму комиссий, а для транзакций в иностранной валюте - обменный курс;

·        обеспечение конфиденциальности кодов держателя;

·        хранение в течение достаточного периода времени данных о соответствующих сделках; предоставление круглосуточной информации об утрате карточки;

·        обеспечение возможности предъявления держателем претензий в связи с использованием платежного инструмента;

·        принятие всех разумных мер по прекращению несанкционированного использования карточки, даже если держатель действовал с умыслом или по грубой неосторожности.

Рекомендация возлагает на эмитента бремя доказывания надлежащей фиксации и отражения на счетах соответствующих сделок.

Обязанности держателя:

·        использовать платежный инструмент в соответствии с установленными правилами, в особенности в части безопасности;

·        без промедления извещать эмитента об утрате кар точки и о совершенных ошибочных записях;

·        не оставлять и не записывать код в легкодоступных местах;

·        не отменять поручения на перевод, кроме случаев, когда на момент выдачи такого поручения сумма перевода не была определена.

Ответственность сторон, включая предельный размер ответственности в Рекомендации от 30 июля 1997 г. аналогичны установленным Рекомендацией от 17 февраля 1988 г. Дополнительно на держателя возлагается риск убытков в связи с неуполномоченным использованием карты третьими лицами, если операция была совершена без физического присутствия платежного инструмента или его электронной идентификации. Использование же секретных кодов или иных аналогичных средств само по себе не влечет возложения ответственности на держателя.

Эмитент несет ответственность за неисполнение (ненадлежащее исполнение) поручений держателя даже в случаях, когда операция совершена на оборудовании, не находящемся под прямым контролем эмитента. В объем ответственности входят суммы неисполненных или недолжным образом исполненных поручений держателя с любыми применимыми процентами, а также суммы, необходимые для восстановления держателя в первоначальном положении, если больший размер ответственности не установлен договором либо применимым национальным законодательством.

В законодательстве ЕС имеется специальный блок вопросов, посвященный так называемым дистанционным договорам (заключаемым в том числе в Интернет и предусматривающим платеж с помощью пластиковой карточки). Не всякий договор может заключаться подобным образом. Например, согласно Директиве 2000/31/ЕС от 8 июня 2000 г. о некоторых правовых аспектах услуг информационного общества, в том числе электронной коммерции на внутреннем рынке заключение договоров с использованием электронных средств может не допускаться в отношении договоров:

·        которые передают права на недвижимость, за исключением прав аренды;

·        требующих участия суда, государственных органов или лиц публичных профессий;

·        договоров поручительства и залога ценных бумаг;

·        договоров, регулируемых семейным и наследственным правом.

Поскольку такие договоры затрагивают интересы потребителей, в ряде стран принимаются специальные меры по защите их интересов. Так, Директива 97/7/ЕС о защите потребителей в отношении дистанционных договоров (дистанционная продажа) предусматривает, что: «В отношении любого дистанционного договора у потребителя должен иметься срок, как минимум 7 рабочих дней, в течение которых он вправе отказаться от договора без штрафа и объяснения любых причин. Если стороны не договорились об ином, поставщик должен исполнить заказ, максимум в течение 30 дней. Государства-участники обеспечивают меры, позволяющие потребителю: требовать аннулирования платежа, если производилось мошенническое использование его платежной карты в связи с дистанционными договорами; в случае мошеннического использования - требовать восстановления или возврата уплаченных сумм. Использование поставщиком автоматических вызывающих систем без человеческого вмешательства, а также факсов требует предварительного согласия потребителя». [28, c. 309]

3.2 Пути совершенствования национального законодательства в части расчетов с использованием БПК

Стратегическими целями развития системы безналичных расчетов по розничным платежам должны стать качественное улучшение уровня расчетного банковского обслуживания населения, создание максимально привлекательных условий для укрепления тенденций притока денежных средств населения в банки, повышение доверия к банковской системе в целом, а также использование населением средств на банковских счетах для проведения расчетов в безналичной форме и снижение доли операций с наличными деньгами при проведении розничных платежей.

Развитие розничных платежных систем является в большинстве случаев инициативой частного сектора, но Национальный банк может участвовать в таких системах как поставщик расчетных услуг, орган надзора за платежной системой, катализатор и координатор рыночных и регулирующих преобразований.

В условиях развития во всем мире инновационных технологий расширяются каналы предоставления розничных банковских услуг пользователям, проживающим в удаленных районах, которые ранее не были включены в сферу банковского обслуживания. Повышение доступности расчетных услуг для клиентов возможно за счет расширения спектра организаций, предоставляющих физическим лицам возможность осуществления платежей за различные услуги в пользу поставщиков услуг. Для регулирования деятельности организаций, оказывающих платежные услуги, необходимо сформировать правовую базу и определить требования, предъявляемые к таким организациям. Правовая база должна обеспечивать доступ на рынок организаций, предоставляющих пользователям новые средства платежа и механизмы доступа к счету, устанавливать требования в области обмена информацией, права и обязанности поставщиков и пользователей платежных услуг. Следует разработать правила, которые обеспечат прозрачность условий и требований к представлению информации о платежных услугах в понятной для пользователей форме.

Формирование и развитие правовой базы рынка платежных услуг должно вестись на основе использования международного опыта, прежде всего директивы Европейского Парламента и Совета Европейского союза «О платежных услугах на внутреннем рынке». [12]

На сегодняшний день белорусское законодательство не имеет полноценной правовой базы, которая бы регламентировала национальную платёжную систему. В связи с этим одним из направлений совершенствования системы расчетов с использованием БПК видится разработка и утверждение закона о национальной платежной системе.

Cейчас активно циркулируются слухи об объединении банковских и электронных счетов. В некоторых банках России подобная практика уже существует. Это значительно облегчает жизнь обычного человека: получив зарплату на свой банковский счет, он может тут же перевести часть денег в электронный вид и потратить их по своему усмотрению. И, наоборот, получив доход посредством электронных денег, мгновенно перевести их в реальные и получить возможность снять с карты. [38]

Отличительные особенности электронных денег:

·        хранятся на электронном устройстве;

·        эмитируются только после получения эмитентом соответствующей суммы денежных средств;

·        принимаются к оплате не только эмитентом, но и остальными организациями;

·        обращаются за пределами банковской системы, то есть без использования банковских счетов.

Часто электронные деньги путают с банковскими пластиковыми карточками, но это не совсем правильно. Во-первых, электронные деньги не привязаны к конкретным банковским счетам. А совершение абсолютно любой операции с использованием карточки, наоборот, обязательно требует доступа к вашему банковскому счету. Объясняется это тем, что деньги владельца карты находятся не на магнитной полосе, а на карт-счете в банке. Исключением является карта с микрочипом.

Не совсем верно называть электронными деньгами и разного рода «торговые» и «предоплаченные» карты, например, телефонные карты экспресс-оплаты и Интернет-карты, карты оплаты проезда в транспорте. Такие карточки выдаются продавцами покупателю и содержат в себе определенное количество расчетных единиц. Однако оплатить ими можно только услуги конкретного предприятия, выпустившего данную карточку. А полноценные электронные деньги принимаются к оплате и другими продавцами товаров и услуг. [37]

Самым большим барьером на пути развития электронных денег в нашей стране выступает наше законодательство. Отсутствие проработанного правового поля не позволяет системам он-лайн платежей вздохнуть полной грудью.

Основным документом, регулирующим операции с электронными деньгами в РБ является Постановление Правления Нацбанка РБ от 26 ноября 2003 года №201 «Об утверждении правил осуществления операций с электронными деньгами». Согласно данному документу, на операции с электронными деньгами налагается ряд ограничений, отрицательно сказывающихся на развитии платежных систем.

Во-первых - эмиссию электронных денег у нас в стране могут осуществлять только банки. В России и Украине - более либеральные схемы. Там эмиссия может осуществляться кредитно-финансовой организацией, обеспечивающей ликвидность электронных денег и гарантом, который передает часть обязательств этой организации.

Во-вторых - эмиссия электронных денег осуществляется только в белорусских рублях. Применение электронных денег, номинированных в иностранной валюте нерезидентами сопряжено с неудобствами, связанными с необходимостью дополнительной конвертации валют.

В-третьих - имеется ряд ограничений на использование электронных денег юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Так, юридическим лицам разрешено применять электронные деньги только для оплаты командировочных расходов и расходов работников в служебной командировке за границей и в Беларуси. То есть оплачивать товары и услуги, связанные с финансированием текущей деятельности юридические лица не могут.

В-четвертых - нет ясности в вопросах отражения в бухгалтерском учете операций с электронными деньгами. То же касается и налогообложения. Ни в одной из бухгалтерских инструкций и методических указаний не фигурирует понятие электронных денег. Таким образом, во избежание спорных ситуаций юридические лица не рискуют связываться с электронными деньгами.

Помимо изложенного выше, имеют место и так называемые, психологические факторы, связанные с недоверием некоторых пользователей к новшествам. Как показывает практика, наибольший удельный вес в структуре он-лайн платежей занимают платежи за услуги мобильной связи и интернет, т.е. за услуги, не требующие прямого контакта с продавцом. Оплату же за приобретаемые товары большинство пользователей предпочитают осуществлять наличными и через курьера.

Кроме того, остаются актуальными вопросы обеспечения безопасности электронных платежей. Ведь оплачивая товар или услугу из своего интернет-кошелька, покупатель передает продавцу доступ к своим средствам, предоставляя последнему возможность списать нужную сумму. Существует риск списания недобросовестными продавцами излишних сумм. Поэтому дело нужно иметь только с проверенными интернет-магазинами, которые предоставляют полную информацию о себе. [36]

Национальная платежная система в настоящее время существует в Республике Беларусь, в ней каждый день принимает участие множество не только физических, но и юридических лиц, однако до сих пор нет единого закона, устанавливающего единые правила игры на данном рынке. Поэтому чрезвычайно важно сформировать и согласовать современную правовую базу для платежных услуг.

Принятие закона о национальной платежной системе позволит обеспечить качественный контроль за платежными инновациями, «появление которых вызвано технологическим развитием (электронные деньги, интернет-платежи, мобильные платежи)», снизить степень влияния международных систем расчетов на надежность и безопасность функционирования в РБ системы розничных платежей и сократить расходы банков по следующим направлениям:

·        уменьшение величины страхового депозита, размещаемого по требованиям международных систем в иностранных банках за счет минимизации объемов эмиссии карточек, их категорий и типов;

·        уменьшение регулярных платежей за счет уменьшения количества банковских идентификационных номеров, заказываемых в международных системах;

·        уменьшение затрат при покупке и последующем лицензировании программного обеспечения иностранных поставщиков за счет минимизации объемов бизнеса в международных системах;

·        уменьшение затрат на сопровождение программного обеспечения иностранных поставщиков за счет отказа от его адаптации к специфике расчетов на территории республики и доработок в части коммунальных и иных безналичных платежей, реализации социальных и других программ;

·        уменьшение количества сертификационных испытаний в рамках международных систем за счет внедрения специфических карточных продуктов в рамках национальной системы расчетов по розничным платежам;

·        минимизация рисков и, соответственно, штрафных санкций в рамках международных систем;

·        уменьшение операционных платежей по тарифам международных систем.

Предметом правового регулирования в данном законе будет выступать регулирование деятельности организаций - операторов по переводу денежных средств, включая операторов электронных денег, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, определение требований к организации и функционированию платежных систем, порядка осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе.

Национальная платежная система будет представлять собой совокупность операторов по переводу денежных средств, включая операторов электронных денег, платежных агентов (субагентов), операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, участников финансовых рынков и организаций почтовой связи.

Оператором по переводу денежных средств будет являться банк, который вправе будет переводить денежные средства. Оператором электронных денег сможет быть банк либо небанковская кредитно-финансовая организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов (электронных денег) и связанных с ними иных банковских операций. Платежный агент будет выступать посредником между физическими лицами и операторами по переводу денежных средств. Им может быть юридическое лицо или ИП, привлекаемые банковскими организациями для принятия от физического лица наличных денег в целях их последующего перевода без открытия банковского счета. Определять правила платежной системы и следить за их соблюдением будет оператор платежной системы. Им может выступать Национальный банк. Он же будет регистрировать и вести реестр операторов платежной системы. Национальному Банку целях обеспечения эффективности надзора будет предоставлено право взаимодействия с органами исполнительной власти в стране, а также с центральными банками и иными органами надзора и наблюдения в национальных платежных системах иностранных государств.

В законе необходимо будет предусмотреть требования к деятельности операторов по переводу денежных средств, включая операторов электронных денег, операторов платежных систем и операторов услуг платежной инфраструктуры, а также положения об организации и функционировании платежной системы, включая общие требования к правилам платежной системы, принципы участия в платежной системе, критерии значимости платежных систем, порядок осуществления клиринга и расчетов в платежной системе, средства минимизации рисков в платежной системе.

Помимо описания механизма работы платежной системы и распределения ответственности за проведение платежей в законе также следует предусмотреть положения о национальной системе пластиковых карточек. Такой системой будет выступать «Белкарт».

Организации, принимающие пластиковые карты на территории Республики Беларусь, обязаны будут обеспечить приём платёжных карт «Белкарт».

Следует отметить, что в 2009 году в рамках платежной системы «Белкарт» были завершены работы по переводу инфраструктуры банков-участников системы на прием карточек «БелКарт-М», включая банки, имеющие собственные процессинговые центры - ОАО «Белвнешэкономбанк» и «Приорбанк» ОАО. [24]

Чтобы закон заработал, необходимо также будет принять поправки в Банковский и Гражданский кодекс РБ, отменить Правила осуществления операций с электронными деньгами №201, а также внести изменения в другие нормативно-правовые акты, регулирующие отдельные вопросы осуществления расчетов с использованием БПК. Банковский Кодекс необходимо будет дополнить целями, функциями и полномочиями Национального Банка в связи с введением правового регулирования национальной платежной системы, закрепить права банков (небанковских кредитно-финансовых организаций) по осуществлению переводов денежных средств в рамках платежных систем. В Гражданском Кодексе необходимо будет внести изменения в части определения условий использования электронных средств платежа с открытием банковского счета (глава 45 «Банковский счет») и без открытия банковского счета (глава 46 «Расчеты»), закрепить обязательства банка и клиента, основания ответственности и порядок распределения риска убытков при таких расчетах. Кроме того, необходимо будет закрепить административную ответственность за нарушение законодательства о национальной платежной системе.

Уже сегодня существует возможность изменить ситуацию на рынке банковских пластиковых карточек и создать единое на территории РБ расчетное и информационное пространство для использования банковских пластиковых карточек.

Создание единого расчетного и информационного пространства позволит ввести государственные стандарты на техническое обеспечение, включая интерфейсы и внешние формы документов, единые требования к минимальному набору услуг, оказываемых с использованием банковских пластиковых карточек. В результате в терминальной сети на территории республики будет обеспечено единообразное и повсеместное предоставление услуг посредством банковских пластиковых карточек.

Концепцией развития платежной системы Республики Беларусь на 2010-2015 годы предусмотрено проведения комплекса мероприятий, направленных на:

·        дальнейшее развитие программно-технической инфраструктуры для проведения операций с использованием банковских пластиковых карточек, в том числе наращивание числа объектов для совершения операций безналичной оплаты товаров (работ, услуг);

·        установление экономически обоснованной ценовой политики банков в области эквайринга и инкассации;

·        качественно новый уровень работы по дальнейшему вовлечению населения страны в сферу безналичных расчетов при активном участии всех заинтересованных (банков, организаций торговли (сервиса), в том числе за счет создания и развития системы мероприятий по стимулированию использования населением банковских пластиковых карточек в безналичных расчетах, регулярного проведения широкомасштабных социальных рекламных кампаний, направленных на привлечение внимания общественности к государственной значимости безналичных платежей;

·        доведение к 2016 году доли безналичных расчетов в общем количестве и сумме операций с использованием банковских пластиковых карточек до 60-65 процентов и 20-25 процентов соответственно;

·        поэтапный переход в течение 2011-2015 годов на чиповые карточки в системе «Белкарт», отвечающие международным требованиям EMV, проведение работ, направленных на интеграцию внутренней платежной системы «БелКарт» с внутренними платежными системами России, других стран СНГ, ближнего и дальнего зарубежья, обеспечение соответствия правил, процедур, элементов программно-технической инфраструктуры, используемых в платежной системе «БелКарт», международным требованиям, повышение конкурентоспособности внутренней системы «БелКарт» на внутреннем и международном рынке банковских пластиковых карточек за счет преимуществ ценовой политики, реализации программ лояльности держателей карточек, внедрения передовых отечественных разработок и решений;

·        проведение работ по переходу на банковские пластиковые карточки, соответствующие международному стандарту EMV, и по внедрению международного стандарта безопасности PCI DSS;

·        развитие систем дистанционного банковского обслуживания (Клиент-банк, Internet-banking, Телебанк (Телефон-банк), SMS-banking, Mobile-banking), совершенствование правового регулирования функционирования данных систем;

·        развитие ЕРИП (Единого расчетного информационного пространства) за счет совершенствования его нормативного правового регулирования, разработки и внедрения аппаратно-программного комплекса расчетной составляющей, повышения качества и уровня сервисного обслуживания;

·        обеспечение необходимого уровня безопасности операций с использованием банковских пластиковых карточек, электронных денег, систем дистанционного банковского обслуживания в соответствии с требованиями международных платежных систем;

·        организацию сертификации программно-технических средств, позволяющих осуществлять операции с использованием банковских пластиковых карточек, электронных денег, систем дистанционного банковского обслуживания.

В Республике Беларусь возможно дальнейшее независимое развитие каждого из компонентов системы безналичных расчетов по розничным платежам - как международных, так и внутренних систем расчетов на основе использования банковских пластиковых карточек. Вместе с тем при участии Национального банка, органов государственного управления, заинтересованных банков и иных организаций - резидентов Республики Беларусь целесообразно приоритетное развитие в РБ национальной системы расчетов по розничным платежам, позволяющей проводить расчеты по розничным платежам на территории республики в национальной валюте эффективно и с наибольшим уровнем безопасности.

Следует отметить, что 21 февраля 2011 г. завершена ведомственная сертификация Открытого акционерного общества «Банк Москва-Минск» в рамках платёжной системы «БелКарт». Банк признан соответствующим установленным требованиям и с 1 марта начал деятельность по выпуску в обращение и приёму к обслуживанию БПК «БелКарт» с магнитной полосой. Межбанковские расчёты по его операциям с карточками «БелКарт» будут осуществляться через ОАО «Белвнешэкономбанк». [27]

По состоянию на 1 марта 2011 года количество банков-участников платежной системы «Белкарт» достигло 15.

Сегодня на рынке банковских пластиковых карточек формируется новая ситуация. Международные системы расчетов на основе использования банковских пластиковых карточек, осознав преимущества микропроцессорных карточек как более безопасного инструмента, к тому же предоставляющего возможность расширить спектр услуг, стремятся вывести из обращения морально устаревшие карточки с магнитной полосой. Разработаны и активно внедряются так называемые «спецификации EMV», позволяющие обеспечить прием в терминальном оборудовании EMV-совместимых карточек различных систем расчетов. Банки под влиянием правил международных систем вынуждены обеспечивать переход на EMV-совместимые микропроцессорные карточки, что нивелирует имеющееся на сегодняшний день преимущество в стоимости карточных продуктов международных систем расчетов на основе использования банковских пластиковых карточек.

Как уже было описано выше, запланирован переход на EMV-совместимые карточки и в рамках платежной системы «БелКарт».

Спектр услуг, оказываемых клиентам, может быть значительно расширен за счет задействования всего потенциала микропроцессорной карточки, разработки и внедрения различных программ поощрения покупок, схем расчетов за услуги коммунальных служб, детских учреждений, транспорта и связи, по штрафам, сборам (пошлинам), за парковки и доступ к зрелищным мероприятиям, схем обслуживания льготных категорий граждан при оплате различных услуг.

Для изменения сложившейся в РБ ситуации на рынке банковских пластиковых карточек, создания для населения единых, удобных и эффективных условий широкого применения банковских пластиковых карточек различных систем, повышения доли безналичных расчетов при использовании карточек со стороны Национального банка, органов государственного управления при участии иных заинтересованных предприятий и организаций должны быть предприняты необходимые меры по обеспечению развития национальной системы расчетов по розничным платежам. Со стороны Национального банка должен быть обеспечен эффективный постоянный надзор за функционированием системы безналичных расчетов по розничным платежам, направленный на формирование заинтересованности населения в предлагаемых банками розничных услугах и укрепление доверия к национальной валюте Республики Беларусь.

Заключение

Банковская пластиковая карточка - платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение расчетов в безналичной форме за товары (работы, услуги), получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь. По функциональным характеристикам банковские карточки делятся на кредитные и дебетовые; индивидуальные, семейные и корпоративные; локальные, национальные, международные. В зависимости от возможности использования банковские пластиковые карточки могут быть представлены именными и неименными. По продолжительности использования выделяют срочные и бессрочные карты. Банковские карточки можно также разделить по платежным системам или ассоциациям карточек - VISA, EuroCard/MasterCard, БелКарт.

Функционируют пластиковые карточки на основе платежной системы, которая представляет собой совокупность правил, платежных инструментов и технических механизмов перевода денежных средств, охватывающих различные институты. В зависимости от масштаба охвата хозяйственных объектов платежные системы на основе пластиковых карт также могут быть классифицированы на международные, национальные, региональные, локальные и торговые.

Правовое поле для деятельности участников расчетов с использованием пластиковых карточек начало формироваться в 1993 году, когда белорусские банки начали осуществлять операции с пластиковыми карточками.

В настоящее время в Республике Беларусь создана и развивается техническая инфраструктура, обеспечивающая использование банковских пластиковых карточек. Количество карточек в обращении превышает 9,2 млн. штук, установлено более 3 тыс. банкоматов, более 3,7 тыс. инфокиосков, более 29,5 тыс. платежных терминалов.

Однако платежная культура населения республики пока находится на минимальном уровне. Огромная масса розничных платежей все еще осуществляется с использованием наличных денежных средств, о чем свидетельствует доля безналичных операций в общем количестве операций - всего 13,1% в 2010 году.

Следует отметить, что в настоящее время в Беларуси создана система правового регулирования расчетов с использованием пластиковых карточек. Основными нормативно-правовыми актами в данной сфере являются Банковский и Гражданский Кодекс Республики Беларусь, Инструкция о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками №74 от 30.04.2004 г., Концепция развития платежной системы Республики Беларусь на 2010-2015 годы.

Основными участниками расчетов с использованием банковских пластиковых карточек являются: члены платежной системы, процессинговый центр, банк-эмитент, банк-эквайер, организация торговли (сервиса), клиент.

В системах банковских карточек проводится четкое функциональное разграничение между банками-эмитентами карточек и банками-эквайерами. Первые обслуживают держателей карт, открывают им счета, вторые предоставляют комплекс услуг торговым предприятиям и сервисным фирмам, принимающим карточки для оплаты товаров и услуг.

Сфера обращения банковских карт и правила его осуществления достаточно непросты и тесно увязаны с техническими моментами и архитектурой конкретных платежных систем.

Участники расчетов с использованием БПК, взаимодействуя между собой, вступают во взаимоотношения между собой, результатом которых является проведение операций с использованием БПК. Правовая основа таких взаимоотношений, характер и технология проведения операций с использованием БПК в Республике Беларусь нашла свое отражение во второй главе настоящей дипломной работы.

Правовую сторону отношений участников, связанных с обращением банковских карт, можно представить, разбив весь комплекс правоотношений на пары - банк-эмитент - держатель; ОТС (ПВН) - банк-эмитент; ОТС (ПВН) - держатель; ОТС (ПВН) - банк-эквайрер; банк-эквайрер - банк-эмитент; банк-эмитент, банк-эквайрер - платежная система (в лице процессингового центра и расчетного агента).

Характер совершаемых операций зависит от типа пластиковой карточки (оформленная на физическое лицо либо корпоративная карточка) и владельца карт-счета (физическое лицо или юридическое лицо (ИП)). Порядок пополнения карт-счета (зачисления на карт-счет), выпуска к карт-счету дополнительной карточки, совершения валютно-обменных операций и цели использования денежных средств на корпоративных карточках регулируются Инструкцией о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками №74 от 30.04.2004 г.

Технология расчетов с использованием БПК включает в себя порядок открытия карт-счета, технологию расчетов с помощью Интернет-Банка, Мобильного Банка, проведение операций в банкомате, расчеты в предприятиях торговли (сервиса).

Проведя исследование законодательных основ расчетов БПК и проанализировав правовое регулирование расчетов БПК в Республике Беларусь, завершающим этапом выполнения дипломной работы явилась выработка направлений совершенствования правовых механизмов расчетов БПК. Для этого потребовалось изучить опыт западных стран в этой области и определить пути совершенствования национального законодательства.

В праве Республики Беларусь обязанности сторон - участниц карточного обращения определяются главным образом на договорной основе, а не на основе специального нормативного правового акта. Следует признать, что на сегодняшний день имеется ограниченное число государств, имеющих специальное законодательство, посвященное обороту банковских карт.

В настоящей работе исследованы правовые аспекты расчетов с использованием банковских карточек в Англии, США и Франции, а также в целом законодательство стран ЕС, носящего рекомендательный характер и призванного служить образцом при разработке соответствующих национальных законов.

Исследование опыта западных стран проводилось по следующим направлениям - определение юридического статуса, прав и обязанностей сторон, защита потребителей и защита персональных данных, связанных с движением средств по карт-счетам держателей магнитных карт.

На сегодняшний день белорусское законодательство не имеет полноценной правовой базы, которая бы регламентировала национальную платёжную систему. В связи с этим одним из направлений совершенствования системы расчетов с использованием БПК было предложено разработать и принять закон о национальной платежной системе.

Основная идея принятия данного закона - обеспечить качественный контроль за платежными инновациями, появление которых вызвано технологическим развитием (электронные деньги, интернет-платежи, мобильные платежи), снизить степень влияния международных систем расчетов на надежность и безопасность функционирования в РБ системы розничных платежей, а также снизить при переводе денежных средств издержки, улучшить инфраструктуру денежных переводов и сделать удобными платежи в безналичной форме путём создания единых нормативов и стандартов во взаимоотношениях и ответственности между участниками денежных переводов и безналичных расчётов.

От принятия закона «О национальной платёжной системе» выигрывают все: банки и государство смогут уменьшить затраты на обслуживание наличных денег, у продавцов отпадет нужда в дорогостоящей инкассации, снизится риск грабежей и оплаты фальшивыми купюрами, а также увеличатся остатки на счетах граждан, за счёт чего существенно снизится риск потери ликвидности банковской системой. И, естественно, выиграют простые граждане, которые смогут легко и безопасно оплачивать дорогостоящие покупки, без очередей в автоматическом режиме производить коммунальные и регулярные платежи.

Список источников

банковский карточка эквайер правовой

1.     Конституция Республики Беларусь (c изменениями и дополнениями, принятыми на республиканских референдумах 24.11.1996 г. и 17.10.2004 г.) // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011

2.       Банковский Кодекс Республики Беларусь: принят Палатой представителей 03.10.2000 г.: одобр. Советом Респ. 12.10.2000 г.: текст Кодекса по состоянию на 01.03.2011 г. // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011

.        Гражданский Кодекс Республики Беларусь: принят Палатой представителей 28.10.1998 г.: одобр. Советом Респ. 19.11.1998 г.: текст Кодекса по состоянию на 01.03.2011 г. // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011

.        Кодекс Республики Беларусь об административных правонарушениях: принят Палатой представителей 17.12.2002 г.: одобр. Советом Респ. 02.04.2003 г.: текст Кодекса по состоянию на 01.03.2011 г. // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011

.        О защите прав потребителей: Закон Республики Беларусь, 19.11.1993 г., №2572-XII // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011

.        О некоторых мерах по повышению ответственности должностных лиц юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность с использованием, привлечением денежных средств граждан: Декрет Президента Республики Беларусь, 06.06.2001 г., №15 // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011

.        О практике рассмотрения судами дел о защите прав потребителей: Постановление Пленума Верховного Суда Республики Беларусь, 25.09.2003 г., №10 // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011

.        Об утверждении Государственной программы развития технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских пластиковых карточек, на 2006-2010 годы: Постановление Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь, 29.06.2006 г., №817/11 // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011

.        Об утверждении Инструкции о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками: Постановление Правления Национального банка, 30.04.2004 г., №74 // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011

.        Об утверждении Инструкции по бухгалтерскому учету операций с банковскими пластиковыми карточками и электронными деньгами в банках Республики Беларусь: Постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь, 14.07.2004 г., №222 // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011

.        Об утверждении Концепции развития в Республике Беларусь системы безналичных расчетов по розничным платежам до 2010 года: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 31.03.2005 г., №44 // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011

.        Об утверждении Концепции развития платежной системы Республики Беларусь на 2010−2015 годы: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 26.02.2010 г., №29 // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011

.        Об утверждении Правил осуществления операций с электронными деньгами: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 26.11.2003 г., №201 // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011

.        Банковские операции: пособие / М.А. Коноплицкая. - Минск: Выш шк. 2008. - 315 с.

.        Банковское дело: учеб. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 592 с.

.        Банковское дело: учеб. пос. / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: ИНФРА-М, 2009. - 352 с.

.        Банковское право США / Лоллард А.М. [и др.]. - М.: Прогресс; Универс, 2002. - 740 с.

.        Бондарович, С.П. Постатейный комментарий к Банковскому Кодексу Республики Беларусь. Особенная часть / С.П. Бондарович // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011

.        Вишневский, А.А. Банковское право Англии / Вишневский А.А. - М.: Статут, 2000. - 300 c.

.        Вишневский, А.А. Банковское право Европейского союза. / А.А. Вишневский. - М.: Статут, 2000. - 388 с.

.        Гавальда, К. Банковское право. Учреждения - Счета - Операции - Услуги. / К. Гавальда, Ж. Стуфле. - М.: Финстатинформ, 2006. - 566 с.

.        Говядинова, Н.Н. Автоматизированные системы безналичных расчетов / Н.Н. Говядинова - Мн.: БГЭУ, 2004. - 278 с.

.        История развития пластиковых карт в мире и Беларуси [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.skarbnik.by/articles/istorija-razvitija-plastikovyh-kart-v-mire-i-belarusi.html. - Дата доступа: 01.03.2011

.        История системы [Электронный ресурс] - Режим доступа: // http://npc.by/belkart/about/history/. - Дата доступа: 04.03.2011

.        Ковалева, Ю.В. Пластиковая карта в механизме расчетов / Ю.В. Ковалева / [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://conf.bstu.ru/conf/docs/0044/2007.doc. - Дата доступа: 21.02.2011

.        Марченко, А.В. Пластиковые деньги: - Visa? MasterCard и др. / А.В. Марченко. - М.: Олимп, 2006. - 240 с.

.        ОАО «Банк Москва-Минск» прошло сертификацию в системе «БелКарт» [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.npc.by/news/b9c2d7add7b2f4f7.html. - Дата доступа: 04.03.2011

.        Овсейко, С.В. Международные расчеты: право и практика: переводы, аккредитивы, инкассо, пластиковые карточки, электронные деньги / С.В. Овсейко. - Мн.: Амалфея. - 2009. - 348 c.

.        Организация деятельности коммерческих банков: учеб. /Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко [и др.] / Под. общ. ред. Г.И. Кравцовой. Мн. БГЭУ. 2007 - 478 с.

.        Пищик, И. Состояние и перспективы развития платежной системы / И. Пищик // Банковский вестник. - 2006. - №7. - с. 5-11

.        Пластиковые карты [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://banker.ua/bankservices/cards. - Дата доступа: 21.02.2011

.        Пластиковые карты сегодня и завтра [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://banker.ua/bankservices/cards. - Дата доступа: 21.02.2011

.        Развитие в Республике Беларусь рынка банковских пластиковых карточек [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.nbrb.by/payment/PlasticCards. - Дата доступа: 01.03.2011