Банковский кредит и его роль в реализации национальных проектов

КАФЕДРА ФИНАНСОВ И БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА

Финансово-экономический факультет

Курсовая работа

по дисциплине: «Организация деятельности коммерческого банка»

на тему: «Банковский кредит и его роль в реализации национальных проектов»

Королев 2016

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические основы кредита

.1 Сущность кредита и его роль в развитии рыночной экономики

.2 Современные формы кредитов

.3 Механизм финансирования приоритетных национальных проектов

. Роль коммерческих банков в реализации приоритетных национальных проектов

.1 Анализ участия коммерческих банков в реализации приоритетных национальных проектов

.2 Динамика развития приоритетных национальных проектов

.3 Участие Сбербанка в реализации приоритетных национальных проектов

. Пути активизации участия коммерческих банков в реализации приоритетных национальных проектов

.1 Оптимизация действующей системы финансирования приоритетных национальных проектов коммерческими банками

.2 Меры государственной поддержки по активизации финансирования приоритетных национальных проектов коммерческими банками

Заключение

Список литературы

Введение

На современной стадии развития российской экономической системы все больше внимания уделяется проблемам перехода на путь стабильного развития. Поэтому в общей идеологии устойчивости развития РФ могут быть выделены несколько главных целей, во многом имеющих связь с приоритетными национальными проектами.

Цель курсовой работы - провести анализ роли коммерческих банков в реализации национальных проектов.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

-        рассмотреть сущность кредита и его роль в развитии рыночной экономики;

-       рассмотреть современные формы кредита;

-       раскрыть экономическую сущность национальных проектов;

-       охарактеризовать механизм финансирования национальных проектов;

-       определить роль коммерческих банков в реализации приоритетных национальных проектов;

-       провести динамику развития приоритетных национальных проектов;

-       проанализировать участие Сбербанка в реализации нацпроектов;

-       дать оценку действующей системы финансирования приоритетных национальных проектов;

-       определить основные пути активизации участия коммерческих банков в реализации приоритетных национальных проектов.

Объектом исследования являются приоритетные национальные проекты и участие коммерческих банков в их развитии.

Предметом исследования является совокупность экономических отношений, складывающихся между коммерческими банками и бюджетами разных уровней при финансировании нацпроектов.

Теоретической и методологической основой работы являются законодательно-нормативные акты, труды отечественных и зарубежных ученых, отражающих участие коммерческих банков в реализации приоритетных национальных проектах, а так же материалы периодической печати.

Глава 1. Теоретические основы кредита

.1 Сущность кредита и его роль в развитии рыночной экономики

Возможности появления и развития кредита являются связанными с кругооборотом и оборотом капитала. Кредит является предоставлением денежных средств либо товаров в долг, как правило, с уплатой процентной ставки; стоимостной экономической категорией, неотъемлемым элементом товарно-денежных отношений. Появление кредита сопряжено непосредственно с областью обмена, в которой собственники товаров противостоят друг другу как владельц, которые готовы вступить в экономические отношения [12, c. 19].

В ходе движения основных и оборотных капиталов высвобождаются ресурсы. Средства труда применяются в ходе производства продолжительное время, их стоимость переходит к стоимости готовых товаров частями. Постепенное восстановление стоимости основных средств в денежной форме влечет то, что высвобождающиеся деньги оседают на счетах организаций. При этом, на другом полюсе появляется потребность в замене изношенных средств труда и довольно больших единовременных затратах. Подобные по своему характеру процессы осуществляются и в движении оборотного капитала. Более того, тут колебания в кругообороте и обороте выражаются более разнообразно. Таким образом, ввиду сезонности производств, неравномерной поставки и другого протекает несовпадение времени создания и обращения товаров. У одних субъектов образуется временный профицит средств, у других - их дефицит. Это формирует возможность появления кредитных отношений, т.е. кредитом разрешается относительное противоречие временного оседания средств и необходимости их применения в хозяйстве [10, c. 28].

Кредитные отношения в экономике основываются на конкретной методологической базе, один из компонентов которой - принципы, которые строго соблюдаются при практической организации всяческой операции на рынке ссудных капиталов. Данные принципы стихийно были сложены еще на первой стадии развития кредита, а в последующем прямо отразились в общегосударственных и международных кредитных законах (рисунок 1).

Рисунок 1 - Принципы кредита

Первый принцип кредита - возвратность. Данный принцип отражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после окончания их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды через перечисление соответствующей суммы денег на счет предоставившей ее кредитного учреждения (либо другого кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка, в качестве важного условия продолжения его уставной деятельности [7, с. 31].

Второй принцип состоит в срочности кредита. Он выражает необходимость его возврата не в всякое удобное для заемщика время, а в строго оговоренный срок, который зафиксирован в кредитном договоре либо заменяющем его документе. Несоблюдение названного условия для кредитора - достаточное основание для того, чтобы применить в отношении заемщика экономические санкции в виде повышения взимаемых процентов, а при дальнейшей отсрочке - предъявление финансовых требований через суд. Частичное исключение из данного правила - т.н. онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре с самого начала не устанавливается.

Третий принцип - платность кредита, его цель - извлечение дохода. Данный принцип отражает необходимость прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов и оплаты права на их использование [6, c. 68].

Четвертый принцип состоит в обеспеченности кредита. Данный принцип отражает важность обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при вероятном несоблюдении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое отражение в ссудах под залог либо под финансовые гарантии. Обеспечением могут выступать поручительство, страхование, залоги, иные гарантии.

Пятый принцип состоит в целевом характере кредита. Распространен на большую часть видов кредитных операций, отражая необходимость целевого применения средств, которые получены от кредитора. Находит на практике отражение в соответствующем разделе кредитного договора, который устанавливает точную цель выдаваемой ссуды, и в ходе банковского контроля над соблюдением данного условия заемщиком. Несоблюдение этого обязательства может явиться основанием для досрочного отзыва кредита либо установления штрафного (повышенного) ссудного процента.

Шестой принцип состоит в дифференцированном характере кредита. Данный принцип устанавливает дифференцированный подход со стороны кредитного учреждения к разным категориям потенциальных заемщиков. Практическое осуществление его может быть зависимым от индивидуальных интересов конкретного банка и от реализуемой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей либо сфер деятельности (к примеру, малый бизнес и прочее) [2, с. 45].

Место и роль кредитов в экономической системе общества определяются и исполняемыми им функциями, представленными на рисунке 2.

Рисунок 2 - Функции кредита

За счет перераспределительной функции перераспределяется временно высвободившаяся стоимость. Она может перераспределяться на уровне организации, отрасли, страны (национальной экономики), мирового хозяйства (мировой экономики). Перераспределение реализуется на условиях возврата стоимости.

1.2 Современные формы кредитов

коммерческий банк национальный проект

Функция формирования кредитных орудий обращения сопряжена с появлением банковской системы. За счет возможностей хранения денег на счетах в банковских организациях, развития безналичных расчетов, зачета взаимных обязательств, возникли кредитные средства обращения и платежа.

Воспроизводственная функция кредитов выражается двояко, а именно:

) в получении заемщиком кредита дает его необходимый объем капитала для предпринимательства (производства). Через кредит идет воспроизводство хозяйствующего субъекта (товаропроизводителя) как такового;

) вследствие предоставления кредита разным организациям воспроизводятся лучшие и худшие для общественности условия производства продукции (качества, себестоимости, цены).

Стимулирующая функция кредита выражается в возможностях развития производства без наличия собственных денег. За счет кредита предприятия могут получить мощный стимул для последующего развития [4].

Итак, кредит выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу ссуды [5, с. 12].

Ссуда - передача денег или материальных ценностей одним участником договора-займа другому на условиях возврата, с уплатой процента и в определенный срок.

Таким образом, кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности. В процессе исторического развития кредит приобрел многообразные формы, которые представлены на рисунке 3.

Основные из которых - это коммерческий и банковский кредит.

Рисунок 3 - Формы кредита [19, с. 131]

Банковский кредит является таким кредитом, при котором собственники свободных денежных средств дают их в ссуду заемщикам через банки. Субъекты банковского кредита - с одной стороны, банк в качестве кредитора, а с другой - предприятия, организации и население в качестве заемщиков [9, с. 16].

Таким образом, кредит обладает важной ролью в саморегулировании объема средств, необходимого для совершения хозяйственной деятельности. За счет кредита предприятия имеют в любой момент необходимой для оптимальной работы суммой денег.

.3 Механизм финансирования приоритетных национальных проектов

Программа приоритетных национальных проектов была сформулирована президентом РФ Владимиром Путиным <http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%92%D0%BB%D0%B0%D0%B4%D0%B8%D0%BC%D0%B8%D1%80_%D0%9F%D1%83%D1%82%D0%B8%D0%BD> 5 сентября <http://ru.wikipedia.org/wiki/5_%D1%81%D0%B5%D0%BD%D1%82%D1%8F%D0%B1%D1%80%D1%8F> 2005 <http://ru.wikipedia.org/wiki/2005> года в обращении к правительству, парламенту и руководителям регионов. Ключевые слова его речи следующие: «Концентрация бюджетных и административных ресурсов на повышении качества жизни граждан России - это необходимое и логичное развитие нашего с вами экономического курса, который мы проводили в течение предыдущих пяти лет и будем проводить дальше. Это гарантия от инертного проедания средств без ощутимой отдачи. Это курс на инвестиции в человека, а значит - в будущее России».

Как приоритетные направлений «инвестиций в человека» главой государства были выделены:

-        доступное и комфортное жильё;

-       образование;

-       здравоохранение;

Национальный проект «Здоровье» является программой по росту качества медицинской помощи <http://rost.ru/projects/health/p01/p13/a13.shtml>, которая была объявлена президентом РФ Владимиром Путиным в 2005 году в рамках реализации 4 национальных проектов [16].

Целями и задачами проекта являются:

1        Укрепление здоровья населения РФ, понижение уровня инвалидности, заболеваемости, смертности.

2        Рост качества и доступности помощи медицинского типа.

         Укрепление первичного звена здравоохранения, создание условий для оказания эффективной помощи медицинского типа на догоспитальной стадии.

         Развитие профилактического здравоохранения.

         Удовлетворение потребностей населения в медицинской высокотехнологичной помощи.

Приоритетный национальный проект «Образование» долен сделать быстрее модернизацию образования в РФ, в качестве результата которой будет выступать достижение современного качества образования, которое адекватно изменчивым общественным запросам и условиям социально-экономического характера. В национальном проекте заложено два главных механизма стимуляции требуемых изменений системного характера в образовании. Прежде всего, это приоритетная поддержка и выявление лидеров - «точек роста» нового качества образования. Кроме того, внедрение в массовую практику элементов новых подходов и механизмов управления.

Поддержка на конкурсной основе лучших школ и учителей <http://mon.gov.ru/pro/pnpo/uch/>, которые внедряют программы <http://mon.gov.ru/pro/pnpo/shk/> инновационного характера, что помогает повысить открытость системы образования, её восприимчивость к общественным запросам. Поощрение талантливых молодых людей <http://mon.gov.ru/pro/pnpo/tal/> должно привести к формированию основы для реализации инновационного потенциала молодёжи РФ. Важное институциональное изменение - это внедрение новой системы оплаты трудовой деятельности учителей.

Господдержка  программ инновационного характера вузов <http://mon.gov.ru/pro/pnpo/vuz/>, учреждений среднего и начального профобразования <http://mon.gov.ru/pro/pnpo/nspo/>, а также создание новых университетов федерального уровня направлены на то, чтобы модернизировать материально-техническую базу учреждений, внедрить новые программы и технологии и, в целом, повысить качество профобразования, его взаимозависимость с национальной и региональной экономикой. Открытие новых школ <http://mon.gov.ru/pro/pnpo/bsh/> бизнеса также имеет прямую ориентацию на прорыв в развитии российской экономики, на создание своей системы подготовки кадров высочайшего класса в сфере управления.

От приоритетного национального проекта «Доступное и комфортное жилье» требуется обеспечение значительного роста объемов строительства жилищного типа [8]. Прежде всего, это имеет связь с принятием крупного пакета законов федерального уровня, связанных с созданием условий для формирования рынка доступного жилья, в рамках которого также приняты новые Градостроительный и Жилищный кодексы РФ, законодательно закрепляются основы кредитования ипотечного типа населения, тарифной регуляции организаций коммунального комплекса, размеры госпошлины за удостоверение нотариального типа ипотечных договоров, порядок представления налогового имущественного вычета в случае приобретения и продажи квартиры или жилого дома и др. Данные меры законодательного характера вкупе с мерами системного характера по совершенствованию жилищной политики государства дают возможность совершить переход к созданию рынка доступного и качественного жилья на длительную перспективу, значительно увеличить участие и роль государства в его развитии и поддержке.

Целями и задачами проекта являются:

-       создание рынка доступного жилья и обеспечение комфорта проживания населения;

-       создание условий для развития жилищного сектора и роста уровня обеспеченности граждан жильем посредством увеличения объемов строительства жилья и требуемой инфраструктуры коммунального характера, развитие финансово-кредитных механизмов и институтов;

-       приведение имеющейся коммунальной инфраструктуры и жилищного фонда в соответствие со стандартами качества, которые обеспечивают комфорт условий проживания;

-       обеспечение условий доступа населения к потреблению коммунальных услуг и жилья на уровне, который соответствует их социальным стандартам и платежному спросу.

Приоритетный национальный проект «Развитие АПК» в себя включает такие направления как:

-       «Ускоренное развитие животноводства»;

-       «Стимулирование развития малых форм хозяйствования»;

-       «Обеспечение доступным жильем молодых специалистов (или их семей) на селе».

Реализация первого направления Национального проекта даст возможность увеличить рентабельность животноводческой деятельности, провести перевооружение технического характера действующих комплексов (ферм) животноводческой отрасли и в эксплуатацию ввести новые мощности [9].

Итак, подводя итог, можно отметить, что приоритетные национальные проекты это проекты о здравоохранении, образовании, развитии АПК и доступном жилье. Прежде всего, именно данными сферами определяется качество жизни людей и социальное самочувствие общества. И, помимо этого, в конечном итоге, решение именно данных вопросов напрямую воздействует на демографическую ситуацию в стране и, что обладает крайне большим значением, создает требуемые стартовые условия для развития так называемого человеческого капитала.

Механизм финансирования национальных приоритетных проектов является достаточно простым. Основную массу средств, которые направляются на их развитие, выделяют из бюджета федерального уровня. Но коме такого распределения средств, в каждом субъекте РФ реализуются региональные целевые программы, направленные на развитие национальных приоритетных проектов [5].

Помимо выделяемых объемов средств, в бюджете федерального уровня закладываются средства на осуществление целевых федеральных программ, например:

В рамках национального проекта «Доступное и комфортное жилье»:

-        Федеральная целевая программа «Жилище» на 2002 - 2010 годы,

-       Подпрограмма «Обеспечение жильем молодых семей»

В рамках национального проекта «Здоровье»:

-        Федеральная целевая программа «Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту на 2005 - 2009 годы», которая проводится в рамках нацпроекта «Здоровье»;

-       Федеральная целевая программа «Развитие физической культуры и спорта в Российской Федерации на 2006 - 2015 годы»

-       Федеральная целевая программа «Предупреждение и борьба с социально значимыми заболеваниями на 2007 - 2011 годы»

В рамках нацпроекта «Образование»:

-        Федеральная целевая программа развития образования на 2006 - 2010 годы;

-       Строительство общежитий;

-       Прикладные исследования научного характера в сфере образования.

В рамках нацпроекта «Развитие АПК»:

-        Федеральная целевая программа «Социальное развитие села до 2010 года»;

-       Федеральная целевая программа «Сохранение и восстановление плодородия почв земель сельскохозяйственного назначения и агроландшафтов как национального достояния России на 2006 - 2010 годы» и д. р.

Концентрация административных и бюджетных ресурсов в целях развития национальных проектов означает выделение из бюджета федерального уровня региональным бюджетам ассигнований, грантов, субвенций, субсидий, а также трансфертов бюджетного характера. Административные ресурсы представляются средствами бюджетов регионального уровня без учета помощи финансового характера от вышестоящих уровней бюджетной системы.

В финансировании национальных проектов особой ролью обладают финансовые и экономические институты. Например, в реализации нацпроекта «Доступное и комфортное жилье» большую ролью обладает Агентство по ипотечному жилищному кредитованию, которое было создано в 1997 году. Им обеспечивается доступность кредитов ипотечного типа для обширных слоев населения на всей территории РФ, а так же создание возможности рефинансировать ипотечных кредиторов. В реализации национального проекта «Образование» таким институтом является Министерство по образованию, а так же Федеральное агентство по образованию. В реализации национального проекта «Здоровье» - Министерство здравоохранения, а в реализации национального проекта «Развитие АПК» - Министерство сельского хозяйства.

Подводя итог, обратим внимание на то, что финансирование приоритетных национальных проектов осуществляется за счет регионального и федерального бюджета. Помощь финансового характера из бюджета федерального уровня региональным бюджетам оказывается в виде ассигнований, грантов, дотаций, субвенций, субсидий, а так же трансфертов межбюджетного уровня. Значительная роль в финансировании принадлежит АИЖК, Министерству здравоохранения, образования, сельского хозяйства.

2. Роль коммерческих банков в реализации приоритетных национальных проектов

.1 Анализ участия коммерческих банков в реализации приоритетных национальных проектов

Как уже отмечалось выше, результативность и динамичное развитие проектов обеспечены за счет создания прочной финансовой основы с применением разных источников, и, в первую очередь, за счет эффективности взаимодействия банковских капиталов и бюджетных средств. По статистическим данным, самое «объемное» на сегодня - это участие банковских организаций в развитии АПК и в жилищном проекте [1].

В рамках проекта развития АПК банки коммерческого типа работают по таким направлениям как:

-       кредитование реконструкции и строительства животноводческих ферм и комплексов, а также закупок племенного молодняка животных;

-       кредитование лиц, которые ведут подсобное личное хозяйство, а также мелких крестьянских (фермерских) хозяйств;

-       кредитование создаваемых и существующих потребительских сельскохозяйственных кооперативов по сбыту и снабжению продукции сельскохозяйственного типа, ее переработке первичного характера;

-       кредитная поддержка имеющихся и участие в формировании новых сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов;

-       создание системы кредитования земельно-ипотечного типа товаропроизводителей в сельском хозяйстве;

-       кредитование по подпрограмме «Обеспечение жильем молодых специалистов на селе» в рамках федеральной целевой программы «Социальное развитие села до 2010 года»;

-       обеспечение информацией и мониторинг реализации всех составляющих нацпроекта (при победе в конкурсе на реализацию данной функции).

В реализации приоритетного нацпроекта «Доступное и комфортное жилье», банки коммерческого типа свою деятельность ведут по таким направлениям:

-   участие банковских организаций как агентов по перечислению и приему средств бюджета федерального уровня и бюджетов субъектного уровня при реализации мероприятий по обеспечению жильем молодых семей, определенных категорий населения, перед которыми РФ обладает обязательствами, а также при бюджетном субсидировании осуществления проектов инвестиционного характера по модернизации и созданию инженерной инфраструктуры (банки-участники выбираются на основе конкурса);

-       осуществление банковскими организациями классического кредитования ипотечного типа в подпрограмме «Обеспечение жильем молодых семей»;

-       кредитование банковскими организациями проектов инвестиционного характера в рамках подпрограмм по созданию и модернизации инженерной инфраструктуры (под гарантии РФ).

Роль банков коммерческого типа в реализации приоритетных нацпроектов связана, в первую очередь, с самой функцией банковских организаций, которые в экономике преобразуют сбережения в инвестиции и обеспечивают переток между отраслями финансового капитала [11].

Использование банковских организаций при осуществлении нацпроектов дает возможность минимизации неэффективного расходования средств, которое связано с коррупцией. Множество инструментов экономической политики, которые используются государством в целях поддержки отраслей приоритетного типа, имеют прямую связь с работой банков. В их числе, к примеру, субсидирование ставок процентов по кредитам. Речь идет об ипотеке, о кредитовании производителей и сельском хозяйстве, о кредитах на развитие приоритетных экономических отраслей и образовательных кредитах.

Сейчас самые крупные банки РФ активно участвуют в реализации приоритетных нацпроектов. К примеру, Внешторгбанк запустил и с успехом реализует программы развития ипотеки, кредитования аграрно-промышленного комплекса и жилищного строительства. Помимо этого, Внешторгбанком осуществляется ряд крупных проектов финансового характера в сфере образования и здравоохранения.

Вместе с тем важно, что решение о предоставлении средств остается за банковскими организациями, чем обеспечена более высокая результативность их применения, а субсидирование делает выше уровень доступности ресурсов финансового типа для более обширного круга заемщиков. Участие банковских организаций РФ в реализации приоритетных нацпроектов дает возможность, с одной точки зрения, минимизировать неэффективность использования средств, которая связана с коррупцией, а с иной, обеспечить прозрачность банковской системы и денежных потоков.

Но сейчас банковское сообщество представлено крайне неравномерно в нацпроектах. Так, к примеру, в реализации проекта по развитию агропромышленного комплекса в настоящее время в основном участвует только Россельхозбанк, которому и так полагается работать в данной сфере. Такая же ситуация наблюдается и в жилом строительстве: жилищными ипотечными программами у нас занимается ограниченное число крупных банков профильного типа. Исключения можно увидеть только в некоторых «продвинутых регионах». Говоря о национальном проекте по развитию АПК, требуется отметить, что кредиты выделяются крестьянам в основном коммерческими банками. Правительство, со своей стороны, обязуется помочь труженикам села в выплате процентов по кредитам: из бюджета федерального уровня в целях субсидирования ставок кредитов по подобным заимствованиям выделяется значительная сумма средств. Что касается строительства жилищного типа, то здесь кредитование населения является еще более значительным, нежели в АПК. В программах жилищного ипотечного кредитования в этом году участвовать будет не менее 400 банков. При этом формы участия банковских организаций в реализации национальных проектов не исчерпываются кредитованием крестьян и ипотекой.

Представители банковского сообщества все больше внимание обращают на проекты, которые связаны с инвестированием в обустройство инфраструктурой земельных участков. Для привлечения банкиров в данный экономический сегмент, правительством выделяется 1,7 миллиарда рублей в виде субсидий заемщикам на погашение процентов по кредитам, а еще 12,5 миллиардов направлены будут в форме гарантий на данные мероприятия.

Как вывод, хотелось бы отметить следующее: одна из целей каждой организации коммерческого типа - это получение прибыли. Коммерческие банки - не являются исключением. По этой причине сотрудничество или взаимодействие учреждений кредитного типа, с одной точки зрения, и бюджета, с иной, взаимовыгодно, так как дает банкам возможность зарабатывать, а бюджету - с максимальной эффективностью использовать средства бюджета.

В целом, по результатам рассмотрения главы в целом требуется сказать следующее. Приоритетные нацпроекты - это проекты о здравоохранении, образовании, развитии АПК, доступном жилье. Кроме того, именно данными сферами определяется социальное самочувствие общества и качество жизни людей. И, помимо этого, в конечном итоге, решение именно данных вопросов напрямую воздействует на демографическую ситуацию в государстве, и, что обладает большой важностью, создает требуемые стартовые условия для развития человеческого капитала. Финансирование нацпроектов приоритетного характера осуществляется за счет регионального и федерального бюджета соответственно. Помощь финансового характера из бюджета федерального уровня оказывается в виде ассигнований, грантов, дотаций, субвенций, субсидий, а так же межбюджетных трансфертов. Значительная роль в финансировании принадлежит АИЖК, Министерству сельского хозяйства, здравоохранения, образования, а так же коммерческим банкам.

.2 Динамика развития приоритетных национальных проектов

В целях контроля реализации приоритетных нацпроектов был сформирован Совет при Президенте РФ по реализации приоритетных нацпроектов и демографической политике. В его задачи включены:

-       подготовка предложений Президенту РФ по разработке мер, которые направлены на реализацию демографической политики и приоритетных нацпроектов;

-       рассмотрение задач, целей и основ приоритетных нацпроектов и демографической политики, определение этапов, форм и способов их реализации;

-       анализ практики осуществления приоритетных нацпроектов и демографической политики, а так же подготовка предложений по ее улучшению.

Рассмотрим основные параметры и направления программ реализации приоритетных нацпроектов «Доступное и комфортное жилье - гражданам России», «Здоровье», «Образование» на 2012-2015 годы. Проведем анализ динамики развития, а так же объемов финансирования. На таблице 2.1 отражены направления реализации приоритетного нацпроекта «Образование» на 2012-2015 годы [12].

За время осуществления проекта господдержка оказана 57 вузам, 9 тысячам школ, 246 учреждениям НПО и СПО, которые внедряют инновационные программы образования. Сформированы два федеральных университета и две бизнес-школы, свыше 52 тысяч учреждений общеобразовательного типа обеспечены доступом к Интернету и оснащены программным лицензионным обеспечением.

Таблица 1 - Направления реализации приоритетного национального проекта «Образование» на 2012-2015 годы.

В 31 регионе происходит реализация комплексных проектов модернизации образования, за период реализации которых в учреждениях общеобразовательного типа введено подушевое нормативное финансирование, осуществлен переход на новые системы оплаты трудовой деятельности, финансово-хозяйственная самостоятельность, созданы механизмы управления государственно-общественного типа учреждениями образования.

Таблица 2 - Направления реализации приоритетного национального проекта «Здоровье» на 2012-2015 годы.

За время реализации проекта господдержка была получена медицинскими учреждениями, которые оказывают самую востребованную у населения помощь амбулаторно-поликлинического характера. Были направлены средства бюджета федерального уровня на увеличение объемов оказания населению медицинской высокотехнологичной помощи. В результате, средняя зарплата в отрасли увеличилась до 10385 рублей, дополнительно к образовательной деятельности текущего характера в области здравоохранения свою профессиональную квалификацию повысили свыше 26 тысяч врачей первичного звена.

Приоритетный национальный проект «Доступное и комфортное жилье» реализуется с 2006 года. На реализацию проекта в 2006 году израсходовано 35,4 млрд. рублей и предоставлены государственные гарантии в объеме 26,5 млрд. рублей, в 2007 году - 62,5 млрд. рублей и 33,5 млрд. рублей соответственно. В 2008 году направлены средства федерального бюджета в объеме 93,8 млрд. рублей и предоставлены государственные гарантии Российской Федерации в объеме 28,0 млрд. рублей. За время реализации проекта повысилась доступность приобретения стандартного жилья за счет собственных и заемных средств граждан. Доля семей, имеющих эту возможность, возросла до 18%. В 10 раз увеличились объемы ежегодно выдаваемых ипотечных кредитов гражданам, которые составили около 550 млрд. рублей, а 445 тыс. семей оформили ипотечные кредиты.

Таблица 3 - Направления реализации приоритетного национального проекта «Доступное и комфортное жилье - гражданам России» на 2012-2015 годы.

Таким образом, делаем вывод, что приоритетные национальные проекты развиваются очень динамично. Правительством РФ выделяются большие бюджетные средства, что способствует стратегическому развитию общества в целом.

2.3 Участие Сбербанка в реализации приоритетных национальных проектов

Остановимся более подробно на роли коммерческих банков в реализации приоритетных национальных проектов.

Участие Сбербанка в реализации национального проекта «Доступное и комфортное жилье - гражданам России» ведется по двум основным направлениям: кредитование застройщиков, занятых жилищным строительством, и кредитование населения на цели приобретения и строительства объектов недвижимости. С 10.02.2006 г. вступили в силу новые условия предоставления Сбербанком России жилищных кредитов. Во-первых, базовые сроки кредитования увеличены до 20 лет, а по кредиту «Молодая семья» максимальный срок кредитования может составить 25 лет. Во-вторых, снижен размер взноса собственных средств по всем программам до 10% покупной стоимости недвижимости, а по кредиту «Молодая семья» - до 5%.

Реализация всех направлений национального проекта АПК стала возможной за счет государственной поддержки предприятий товаропроизводителей.

Субсидируются расходы на уплату процентов за пользование кредитом сельскохозяйственным товаропроизводителям, предприятиям агропромышленного комплекса, крестьянским (фермерским) хозяйствам, лизинговым компаниям, получившим кредиты в 2015-2016 годах, которые были пролонгированы в 2017 году из расчета 2/3 ставки рефинансирования, действующей на момент предоставления кредита; крестьянским (фермерским) хозяйствам, оформившим кредиты в 2016-2017 годах, из расчета 100% ставки рефинансирования, в том числе 5% из республиканского бюджета и 95% - из федерального бюджета.

Сбербанк является одним из основных участников реализации приоритетного национального проекта «Развитие АПК», все направления которого связаны с кредитной поддержкой сельхозпроизводителей.

В рамках участия в данном проекте в 2014-2015 годах банком для поддержки сельскохозяйственного производства было предоставлено кредитов предприятиям АПК на общую сумму 451 млн. рублей, в том числе в 2014 году - 214 млн. рублей, в 2015 году - 157 млн. рублей, или на 62 млн. рублей больше, чем в 2014 году.

Предприятиям АПК в 2015 году предоставлено кредитов на строительство молочно-товарного комплекса на 1200 голов в сумме 100 млн. рублей, на финансирование капитальных вложений - 100 млн. рублей, на реконструкцию мясоперерабатывающего предприятия - 45 млн. рублей, на ГСМ и минеральные удобрения - 34 млн. рублей, на пополнение оборотных средств - 108 млн. рублей.

Кроме того, Банком в 2014 и 2015 годах предоставлено кредитов лизинговым компаниям на сумму 372 млн. рублей для приобретения оборудования, техники с целью дальнейшей передачи их в лизинг предприятиям агропромышленного комплекса, в том числе в 2014 году предоставлено 102 млн. рублей, в 2015 году - 270 млн. рублей.

Банк принимает непосредственное участие в реализации механизма субсидирования затрат, произведенных предприятиями АПК. Ежемесячно производится сверка с департаментом АПК в части включения предприятий-заемщиков Банка в реестр на получение субсидий из федерального и областного бюджетов. С предприятиями, не предоставившими документы на получение субсидий, специалистами Банка проводится работа и оказывается помощь по сбору и заполнению документов, необходимых согласно перечню для субсидирования [11].

Следовательно, Сбербанк принимает весьма активное участие в реализации национальных проектов. Наиболее «объемным» на сегодняшний день является участие банка в жилищном проекте и в развитии АПК.

3. Пути активизации участия коммерческих банков в реализации приоритетных национальных проектов

.1 Оптимизация действующей системы финансирования приоритетных национальных проектов коммерческими банками

Как уже было отмечено, основная часть средств направляемых на реализацию приоритетных национальных проектов, выделяется из федерального бюджета. Несколько меньшим по объему, но не по значению являются средства бюджетов субъектов федерации. Такая концентрация административных и федеральных ресурсов является наиболее оптимальной. Не последнюю роль играют и коммерческие банки. Банки трансформируют сбережения в инвестиции в экономике и обеспечивают переток финансового капитала между отраслями. Использование банков при осуществлении национальных проектов позволяет так же минимизировать неэффективное расходование средств, связанное с коррупцией. На практике происходит следующее разделение функций: банк берет на себя оценку кредитных рисков и управляет ими, получая за это процентный доход, а бюджет оказывает помощь населению, хозяйствующим субъектам в виде предоставления им субсидий на компенсацию части оплаченных банку процентов.

В целом можно дать положительную оценку сложившейся системе финансирования приоритетных национальных проектов. Однако, существует проблема нехватки средств региональных бюджетов на финансирование нацпроектов, а так же имеют место быть случаи нецелевого использования бюджетных средств. Выделение средств, осуществляется в строго запланированные сроки и на четко оговоренные цели. Нецелевое использование бюджетных средств, влечет за собой применение административных санкций.

В дальнейшем планируется перераспределение пропорций по финансированию, т.е. регионы должны постепенно вкладывать больше средств на реализацию приоритетных национальных проектов. Еще одна проблема по финансированию нацпроектов связана с кризисом ликвидности. Это в свою очередь затрудняет работу банков в этой сфере.

Без всякого сомнения, можно сказать, что, несмотря на динамичное развитие приоритетных национальны проектов, остается ряд проблем, которые тормозят их бесперебойное финансирование. Не идеальной является и действующая система финансирования нацпроектов коммерческими банками.

Одной из причин является отсутствие ресурсной базы. Для того чтобы кредитовать приоритетные отрасли народного хозяйства (в частности - строительство, сельское хозяйство, образование, здравоохранение) и сделать долгосрочное кредитование массовым продуктом кредитной организации и в то же время соблюсти все требования ликвидности, банк должен привлечь денежные средства на такой же длительный срок. Сегодня это сделать практически невозможно. Выходом из данной проблемы в данном случае может быть привлечение целевого финансирования от иностранных фондов, а так же помощь коммерческим банкам со стороны государственных органов власти. Предлагается так же более широко использовать банковский опыт, возможности банковских продуктов при формировании источников финансирования и механизмов их реализации в каждой из социально-экономических программ.

Еще одним способом оптимизации действующей системы финансирования приоритетных национальных проектов коммерческими банками может послужить разработка новых способов сочетания принципов банковского и бюджетного финансирования. Это позволит минимизировать неэффективное расходование средств, связанное с коррупцией, а так же даст определенную долю прибыли и самому банку.

Использование современных IT - технологий может так же сыграть не маловажную роль. Создание единой информационной базы сможет облегчить работу коммерческих банков по обработке информации, а так же позволит иметь своевременный доступ к часто меняющейся информации.

Обобщим все предложенные меры по оптимизации действующей системы финансирования приоритетных национальных проектов коммерческими банками.

Для повышения эффективности вовлечения банков в реализацию национальных проектов предлагается:

-        более широко использовать банковский опыт, возможности банковских продуктов при формировании источников финансирования и механизмов их реализации в каждой из социально-экономических программ;

-       совместно разрабатывать новые способы сочетания принципов бюджетного и банковского финансирования;

-       использовать современные технологии для создания информационных баз, их обмена и обработки.

3.2 Меры государственной поддержки по активизации финансирования приоритетных национальных проектов коммерческими банками

В настоящее время коммерческие банки задействованы в реализации приоритетных национальных проектов не настолько масштабно, насколько этого требуется. Для этого предлагается активно вовлекать региональные коммерческие банки в реализацию приоритетных национальных проектов. Для этого необходимо:

-     ускорить принятие изменений в действующее законодательство с целью эффективной юридической защиты интересов и залоговых прав банков как кредиторов, исключив имущество, находящееся в залоге, из общей конкурсной массы в случае банкротства заёмщика и предусмотрев удовлетворение залоговых требований банков-кредиторов в приоритетном порядке в пределах стоимости заложенного имущества;

-       не допустить административного давления на коммерческие банки, направленного на принудительное формирование банками рискованного кредитного портфеля;

-       скорейшее принятие федеральных законов «Об образовательных кредитах» и «О потребительском кредитовании»;

-       разработать предложения по устранению правовых противоречий при осуществлении ипотечного кредитования объектов коммерческой недвижимости и земли;

-       обеспечить непрерывное расширение базы данных Национального бюро кредитных историй.

Ускорить разработку мер по повышению доступности банковских услуг и росту банковской конкуренции в регионах, таких как:

-        сокращение перечня требований регулирующих органов к открытию банковских филиалов и отделений, их укрепленности и технической оснащенности;

-       упрощение процедуры открытия дополнительных офисов и филиалов;

-       разработка предложений по обеспечению банковскими услугами удаленных населенных пунктов, открытие дополнительных офисов в которых будет убыточным;

-       разрешение открытия банковских офисов в почтовых отделениях.

Завершая данную главу, отметим. Для повышения эффективности вовлечения банков в реализацию национальных проектов предлагается:

-        более широко использовать банковский опыт, возможности банковских продуктов при формировании источников финансирования и механизмов их реализации в каждой из социально-экономических программ;

-       совместно разрабатывать новые способы сочетания принципов бюджетного и банковского финансирования;

-       использовать современные технологии для создания информационных баз, их обмена и обработки.

Для активного вовлечения коммерческих банков в реализацию приоритетных национальных проектов необходимо применение не административных, а используя сугубо рыночную мотивацию и механизмы.

Заключение

Завершая работу по данной теме, необходимо сказать следующее. Приоритетными национальными проектами являются проекты об образовании, здравоохранении, доступном жилье, а так же развитии АПК. Во-первых, именно эти сферы определяют качество жизни людей и социальное самочувствие общества. И, во-вторых, в конечном счете, решение именно этих вопросов прямо влияет на демографическую ситуацию в стране и, что крайне важно, создает необходимые стартовые условия для развития так называемого человеческого капитала». Финансирование приоритетных нацпроектов ведется за счет федерального и регионального бюджета соответственно. Финансовая помощь из федерального бюджета региональным оказывается в виде субсидий, субвенций, дотаций, грантов, ассигнований, а так же межбюджетных трансфертов. Значительную роль в финансировании играют АИЖК, Министерства образования, здравоохранения, сельского хозяйства. Говоря о роли коммерческих банков, можно сказать, что взаимодействие (сотрудничество) кредитных учреждений, с одной стороны, и бюджета, с другой, является взаимовыгодным, поскольку позволяет банкам зарабатывать, а бюджету - максимально эффективно использовать бюджетные средства.

Для повышения эффективности вовлечения банков в реализацию национальных проектов предлагается:

-        более широко использовать банковский опыт, возможности банковских продуктов при формировании источников финансирования и механизмов их реализации в каждой из социально-экономических программ;

-       совместно разрабатывать новые способы сочетания принципов бюджетного и банковского финансирования;

-       использовать современные технологии для создания информационных баз, их обмена и обработки.

Для активного вовлечения коммерческих банков в реализацию приоритетных национальных проектов необходимо применение не административных, а используя сугубо рыночную мотивацию и механизмы.

Список литературы

1.       Батчиков, С.А. Выдвижение «приоритетных национальных проектов»: шаг к долгожданной социальной переориентации реформационного курса // Российский экономический журнал. - 2014. - № 9 - С.58-69.

2.       Быстрицкая, Т.В. Электронная Россия - пятый национальный проект. / Т.В. Быстрицка // Бюджет. - 2015. - №12. - С.45-47.

.        Галиновская, Е.А. Основные правовые проблемы государственного регулирования агропромышленного комплекса России / Е.А. Галиновская // Журнал российского права. - 2015. - №4. - С.79-82.

.        Гордеев А.В. Предварительные результаты обнадеживают / А.В. Гордеев // Национальные проекты. - 2015. - №7. - С.59-62.

.        Исаев, А.К. Приоритетные национальные проекты получат новый импульс / А.К. Исаев // Бюджет. - 2015. - №8. - С.12-19.

.        Козлова, Н.С. Проблема внедрения ипотечного кредитования на первичном рынке жилья / Н.С. Козлова, А.Н. Струков // Вестник НГУ. Сер. Соц. - экон. науки. - 2014. - Т.8. - № 3. - С.68-73.

.        Крупенников, Б.С. Приоритетные нацпроекты: 2 года реализации / Б.С. Крупенников // газета «Экономика и жизнь». - 2014. - №3.

.        Крысин, А.В. Российская ипотека в первый год реализации национального проекта / А.В. Крысин // Национальные проекты. - 2015. - №5. - С.78-79.

.        Кусакин, И.В. Перспективы развития АПК в России / И.В. Кусакин // Животноводство России. - 2015. - №10. - С.16 - 18.

.        Рапопорт, Т.А. Приоритетные национальные проекты: цифры, факты, документы, изд. Европа. - 2015. - 650 с.

.        РЕЗОЛЮЦИЯ VII Всероссийского банковского форума «Региональные банки: стратегическая модель развития» (г. Нижний Новгород, 24-25 августа 2015 г.)

.        Филиппова Е.С. Проблемы реализации приоритетного национального проекта «Доступное и комфортное жилье - гражданам России» / Е.С. Филиппова // Законодательство и экономика. - 2015. - N 8. - С.12-19.

.        Фролов, Н.Е. Современное состояние ипотечного рынка: задачи, проблемы и перспективы / Н.Е. Фролов // Деньги и кредит. - 2015. - № 8. - С.9-12.