Анализ хозяйственной деятельности ЗАО 'Трастбанк'

Содержание

Введение

Основные фонды, оборотные средства и материальные ресурсы организации

Персонал организации, производительность и организация труда, заработная плата

Себестоимость продукции, прибыль и рентабельность

Управление и принятие управленческих решений

Организация производства и инфраструктура предприятия

Организация материально-технического обеспечения

Организация маркетинга и сбыта продукции

Организация подготовки производства; качество продукции

Себестоимость продукции и пути ее снижения

Заключение

Список использованных источников

Введение

Прохождение преддипломной практики на предприятии позволяет познакомиться с особенностями деятельности коммерческих и экономических служб и получить практические навыки в управлении предприятием и рассмотреть практические аспекты повышения конкуренции. В этом актуальность данного мероприятия.

Целью прохождения практики является получение практических навыков на предприятии.

Основными задачами практики являются: изучение результатов финансово-хозяйственной деятельности организации; системы менеджмента; инновационной и инвестиционной деятельности; финансового состояния организации; анализ эффективности использования ресурсов организации, оценка и пути повышения эффективности ее деятельности.

В ходе практики мною был выполнен следующий комплекс работ:

анализ основных фондов и оборотных средств предприятия;

анализ персонала предприятия, организации труда и заработной платы;

анализ результативности деятельности организации;

анализ управления и принятия управленческих решений на предприятии;

анализ организации производства и инфраструктуры предприятия;

анализ организации материально-технического обеспечения;

анализ организации маркетинга и сбыта продукции;

анализ организация подготовки производства и качества продукции;

анализ себестоимости и пути ее снижения.

Преддипломная практика проходила в ЗАО «Трастбанк».

Миссия банка - установление взаимовыгодного долгосрочного партнерства между банком и его клиентами, основанного на открытости, уважении, индивидуальном подходе и профессионализме. Стремиться содействовать экономическому росту Республики Беларусь, приумножению ее материального и духовного богатства, путем предоставления широкого спектра доступных высококачественных финансовых продуктов как для бизнеса, так и для населения страны.

Информационной базой исследования послужили данные бухгалтерской и статистической отчетности ЗАО «Трастбанк». Для анализа взяты данные за 2012-2014 гг.

1 Основные фонды, оборотные средства и материальные ресурсы организации

 

Проведем анализ состава и движения основных средств ЗАО «Трастбанк» за 2013-2014 гг. (таблица 1.1).

Таблица 1.1 - Состав и движение основных средств ЗАО «Трастбанк» за 2013-2014 гг.

Наименование группы основных средств	На конец 2013г.		На конец 2014г.		Изменение (+, -)
	млн. руб.	уд.вес, %	млн. руб.	уд.вес, %	млн. руб.	уд.вес, %
Здания и сооружения	2007	23,34	2003	23,07	-4	-0,27
Передаточные устройства	721	8,39	721	8,30	0	-0,08
Машины и оборудование	3471	40,37	3567	41,08	96	0,71
Инструмент, инвентарь и принадлежности	151	1,76	153	1,76	2	0,01
Транспортные средства	483	5,62	474	5,46	-9	-0,16
Другие виды основных средств	1765	20,53	1765	20,33	0	-0,20
Итого	8598	100	8683	100	85	Х

Примечание - источник: Собственная разработка

Из таблицы 1.1 видно, что сумма основных средств на предприятии за 2013-2014 гг. увеличились на 85 млн. руб. Стоимость зданий и сооружений снизилась на 4 млн. руб., а транспортных средств - на 9 млн. руб. Стоимость машин и оборудования увеличилось на 96 млн. руб., инструмент, инвентарь и принадлежности так же выросли в 2014г. на 2 млн. руб. Передаточные устройства и другие виды основных средств остались без изменений.

Наибольший удельный вес в стоимости основных средств занимают машины и оборудование - 0,71%. Существенных изменений в структуре основных средств не произошло.

Таблица 1.2 - Активы ЗАО «Трастбанк» за 2012-2014 гг.

Наименование статей	2012 год	2013 год	2014 год	Изменение 2014 года (+/-)		Темп прироста
				от 2012	от 2013	От 2012	От 2013
Денежные средства.	905898,6	938436,00	1045129,00	139230,40	106693,00	15,37	11,37
Драгоценные металлы и драгоценные камни	5131,80	4772,00	2039,00	-3092,80	-2733,00	-60,27	-57,27
Средства в Национальном банке	1762121	2722421,00	1091042,00	-671079,50	-1631379,0	-38,08	-59,92
Кредиты клиентам	11380072	15227570,00	18695199,00	7315126,8	3467629,0	64,28	22,77
Долгосрочные финансовые вложения	18260,30	34660,00	64337,00	46076,70	29677,00	252,33	85,62
Имущество предназначенное для продажи	4730,60	1094,00	9185,00	4454,40	8091,00	94,16	739,58
Прочие активы	214276,60	171030,00	198626,00	-15650,60	27596,00	-7,30	16,14
Итого активов	14290491	19099983,00	21105557,00	6815065,4	2005574,0	47,69	10,50

Примечание - источник: Собственная разработка

Проанализировав таблицу 1.2. видно, что активы в 2014г. увеличились по сравнению с 2012г. на 6815065,40 млн. руб., что составило 47,69%, а по сравнению с 2013г. - на 2005574,00 млн. руб. и составило 10,50%. Денежные средства в 2014г. выросли на 139230,40 млн. руб. (15,37%) по сравнению с 2012г., на 106693,00 млн. руб. (11,37%) по сравнению с 2013г. Драгоценные металлы и драгоценные камни в 2014г. в сравнении с 2012г. снизились на 3092,80 млн. руб. (-60,27%), а по сравнению с 2013г. снизились на 2733,00 млн. руб. (-57,27%). Средства в Национальном банке так же снизились на 671079,50 млн. руб. (-38,08%) - в сравнении с 2012г., 1631379,00 млн. руб. (-59,92%) - 2013г. Кредиты клиента в 2014г. увеличились на 7315126,80 млн. руб. (64,28%) от 2012г. и на 3467629,00 млн. руб. (22,77%) от 2013г. Долгосрочные финансовые вложения выросли на 46076,70 млн. руб. в сравнении с 2012г. и на 29677,00 млн. руб. в сравнении с 2013г. Имущество предназначенное для продажи в 2014г. по сравнению с 2012г. увеличилось только на 4454,40 млн. руб., а по сравнению с 2013г. - на 8091,00 млн. руб. и составило 739,58%. Прочие активы в 2014г. по сравнению с 2012г. уменьшились на 15650,60 млн. руб. (-7,30%), с 2013г. - 27596,00 млн. руб. (16,14%).

Проведем анализ динамики и структуры капитала ЗАО «Трастбанк» за 2012-2014 гг. (таблицы 1.3, 1.4).

Таблица 1.3 - Состав и динамика капитала ЗАО «Трастбанк» за 2012-2014 гг., млн. руб.

Наименование статей	2012 год	2013 год	2014 год	Изменение 2014 года (+/-)		Темп прироста (снижения), %
				от 2012	от 2013	от 2012	от 2013
Уставной фонд	567408,40	1167408,40	1237408,00	669999,60	69999,60	118,08	6,00
Эмиссионный доход	0,10	0,10	0,10	0,00	0,00
Резервный фонд	52588,40	114977,90	123461,00	70872,60	8483,10	134,77	7,38
Фонд переоценки статей баланса	920985,10	1047546,20	1067858,00	146872,90	20311,80	15,95	1,94
Накопленная прибыль	5105913,0	744763,30	907087,00	-4198826	162323,70	-82,23	21,80
Итого капитал	2051573,3	3074695,90	3398814,00	1347240,7	324118,10	65,67	10,54

Примечание - источник: Собственная разработка

Из таблицы 1.3 видно, что в 2014 году по сравнению с 2012 годом капитал увеличился на 1347241 млн. руб. или на 65,67%, а по сравнению с 2013 годом - на 324118,10 млн. руб. или на 10,54%. Почти все показатели в 2014г. увеличились, кроме накопление прибыли, который снизился по сравнению с 2012г. на 4198826,00 млн. руб.

2 Персонал организации, производительность и организация труда, заработная плата

На конец 2014г. в банке работало 126 человек, из них 74 человека - женщины, что составляет 58,7% общего числа сотрудников. Возраст сотрудников колеблется в пределах 18 - 52 лет.

Следует отметить, что за период 2004 - 2014 гг. было уволено 36 сотрудников, 42 - принято на работу. Среди причин увольнения отмечены следующие:

выход на пенсию по возрасту - 18 человек,

по причине несоответствия занимаемой должности - 5 человек,

собственное желание - 13 человек (36% общего числа уволенных).

Все уволенные сотрудники по причине выхода на пенсию имели возраст: женщины - 55 - 56 лет, мужчины - 60 - 62 года. Следовательно, учитывая тот факт, что среди работающих в банке нет сотрудников пенсионного возраста, работники, достигающие - 55 лет женщины и 60 лет - мужчины - увольняются.

Возрастная структура работников банка распределяется следующим образом (рис. 2.1).

Основной состав сотрудников от 30 до 40 лет - 53%, состав сотрудников до 29 лет и 40 - 50 лет распределились равно 17% и 23%ю. Работники свыше 50 лет составляли 7% соответственно.

Рис. 2.1 Возрастная структура работников ЗАО «Трастбанк»

Классификация сотрудников банка по уровню образования представлена на рисунке 2.2.

Рис. 2.2 Классификация сотрудников ЗАО «Трастбанк» по уровню образования

% сотрудников банка имеют высшее образование. Это очень высокий показатель, что создает позитивную картину образовательного уровня кадров. 11% работников находятся в стадии получения высшего образования, среди них 8 человек до 28 лет и 6 человек в возрасте от 30 до 40 лет. 8% работников имеют среднеспециальное образование. Следует отметить, что в их число входят - 4 уборщицы, 4 шофера, завхоз, то есть все сотрудники, имеющие среднеспециальное образование представляют собой неспециализированный персонал.

Распределение работников по количеству лет стажа работы в ЗАО «Трастбанк» выглядит следующим образом (рис. 2.3).

Рис. 2.3 Распределение работников по количеству лет стажа работы в ЗАО «Трастбанк»

В итоге, основное количество сотрудников - 53% работают в банковской сфере от 5 до 10 лет; 25% имеют стаж до 1 года, следовательно, они были приняты в течение 2014г.

Таблица 2.1 - Анализ изменений среднемесячной заработной платы ЗАО «Тарастбанк»

Показатель	2013	2014	Изменение (+/-)	Темп прироста, %
Среднесписочная численность работников списочного состава, чел.	120	126	6	5
Среднемесячная заработная плата, мил.руб.	4,65	5,50	0,85	18,28

Примечание - источник: Собственная разработка

Из выше приведенной таблицы можно заметить, что в 2014г. заработная плата выросла на 850 тыс.руб.

Характер и величина вознаграждения, профессиональная этика оказывают непосредственное влияние на способность организации привлекать, удерживать и мотивировать требуемый организации персонал.

Основные нормы и правила профессиональной этики работников банка содержатся в Кодексе профессиональной этики работника ЗАО «Трастбанка», в соответствии с которым работник банка принимает на себя моральное обязательство поддерживать корпоративные банковские ценности, следовать предложенным этическим нормам и правилам профессионального поведения.

Общими корпоративными ценностями для работников банка являются принципиальность, честность, обязательность, преданность своему банку, ответственность за его успех, престиж и процветание;

внимание к клиенту - один из основных принципов работы банка. Профессиональный долг работника банка - обеспечить надлежащее качество и высокую культуру обслуживания клиентов;

работники банка, создавая и поддерживая комфортную рабочую обстановку, должны соблюдать следующие нормы и правила делового этикета в отношениях с клиентами:

с уважением относиться ко всем клиентам и работникам банка без исключения;

работать с клиентом в соответствии с законодательством и в пределах своей компетенции;

с особым вниманием относиться к предложениям и пожеланиям клиента;

в процессе общения быть сдержанным и тактичным.

Решающим фактором в создании должной репутации банка в глазах клиентов является высокая компетентность, умение грамотно и своевременно, на взаимовыгодных условиях решать все профессиональные вопросы.

 

3 Себестоимость продукции, прибыль и рентабельность

 

Под себестоимостью банковского продукта, услуги в экономической литературе понимаются выраженные в денежной форме затраты банка на создание и реализацию продукта или услуги.

Заметим, однако, что между общим понятием "себестоимость" и "себестоимость банка" есть некоторое различие. Отличительной чертой банковских продуктов является их нематериальный денежный характер. В себестоимость обычных товаров стоимость материальных затрат включается, как известно, полностью. Специфика банковских продуктов и услуг заключается в том, что материальными затратами выступают привлеченные средства. При этом банк считает только собственные затраты, связанные с привлечением средств, которые впоследствии использует для размещения.

Из данной таблицы видно изменение затрат входящих в себестоимость банковских услуг. Проанализировав, можно сказать что себестоимость увеличилась, так как затраты в 2014г. выросли по сравнению с 2012г. на 989860,00 млн. руб., а по сравнению с 2013г. на 755094,40 млн.руб. На рост себестоимость наибольшее влияние оказали уплаченные процентные расходы, который в 2014г. вырос на 499960,1 млн. руб. и составил 24,60 % по сравнению с 2012г. и на 408886,70 млн. руб. (19,26%) по сравнению с 2012г.

Анализ структуры прибыли организации, изменение ее величины на протяжении 2013-2014 гг. представлен в таблице 3.2.

Прибыль увеличилась в 2014 году на 203672,20 млн.руб. или на 93,91% по сравнению с 2012г. и на 80207,50млн. руб. (23,57) по сравнению с 2013г. Чистый комиссионный доход в 2014г. увеличился на 234808,50 млн.руб. по сравнению с 2012г., а по сравнению с 2013 г. увеличился на 105789,80млн. руб. (19,98%). Чистый доход по операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями снизился на -1646,60 млн.руб. и составил --67,16% в сравнению с 2012г., по сравнению с 2013г. снизился на -180,70 млн.руб.

Таблица 3.1 - Расходы денежных средств ЗАО «Трастбанк» за 2012-2014 гг.

Показатель	2012	2013	2014	Отклонение +/-		Темпы изменения, %
				От 2012	От 2013	От 2012	От 2013
1	2	3	4	5	6	7	8
Приобретение основных средств, нематериальных активов и других долгосрочных активов	266834,70	182392,30	173528,00	-93306,70	-8864,30	-34,97	-4,86
Приобретение долгосрочных финансовых вложений в уставные фонды юридических лиц	14895,00	16047,00	26000,00	11105,00	9953,00	74,56	62,02
Выплата дивидендов	19113,10	11222,80	76754,00	57640,90	65531,20	301,58	583,91
Уплаченные процентные расходы	2032298,90	2123372,30	2532259,00	499960,10	408886,70	24,60	19,26
Уплаченные комиссионные расходы	82179,30	117413,90	157112,00	74932,70	39698,10	91,18	33,81
Прочие уплаченные расходы	775466,00	975104,30	1214994,00	439528,00	239889,70	56,68	24,60
Итого	3190787,00	3425552,60	989860,00	755094,40	31,02	22,04

Таблица 3.2 - Состав и динамика прибыли и убытках ЗАО «Трастбанк» за 2012-2013 гг.

Показатель	2012г.	2013г.	2014	Отклонение +/-		Темпы изменения, %
				От 2012	От 2013	От 2012	От 2013
1	2	3	4	5	6	7	8
Процентные доходы	2586284	2871616	3505930	919646,10	634314,00	35,56	22,09
Процентные расходы	2048077	2136790	2524104	476027,00	387314,00	23,24	18,13
Чистые процентные доходы	538207	734826	981826	443619,10	247000,00	82,43	33,61
Комиссионные доходы	483157	651014	792832	309674,60	141818,30	64,09	21,78
Комиссионные расходы	82634,9	121473	157501	74866,10	36028,50	90,60	29,66
Чистые комиссионные доходы	400523	529541	635331	234808,50	105789,80	58,63	19,98
Чистый доход по операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями	2451,6	985,7	805	-1646,60	-180,70	-67,16	-18,33
Чистый доход по операциям с ценными бумагами	893,1	2332	22089	21195,90	19757,00	2373,30	847,21
Чистый доход по операциям с иностранной валютой	9334,5	49891,5	16588	7253,50	-33303,50	77,71	-66,75
Чистый доход по операциям с производными финансовыми инструментами	53761,5	95104,6	146716	92954,50	51611,40	172,90	54,27
Чистые отчисления в резервы	129925	106852	201406	71481,00	94553,90	55,02	88,49
Прочие доходы	115039	122783	172468	57428,80	49685,00	49,92	40,47
Операционные расходы	744339	935788	122346	-621992,80	-813442,00	-83,56	-86,93
Прочие расходы	113056	147811	126509	13453,30	-21302,40	11,90	-14,41
Прибыль (убыток) до налогообложения	216890	340355	420562	203672,20	80207,50	93,91	23,57

Чистый доход по операциям с ценными бумагами вырос на 21195,90 млн.руб. в сравнении с 2012г. и на 19757,00 - 2013г.. Чистый доход по операциям с иностранной валютой в 2014г. по сравнению с 2012г.вырос на 7253,50 млн.руб. (77,71%), а по сравнению с 2013г. снизился на 33303,50 млн.руб (-66,75%). В 2014г. снизились операционные расходы на 621992,80 млн.руб. в сравнении с 2012г. и на 813442,00 млн. руб в сравнении с 2013г. В 2014г. снизились прочие расходы в сравнении с 2013г. на 21302,40 млн.руб.

Для наглядности представим данные на рисунке 3.1.

Рисунок 3.1 - Состав прибыли ЗАО «Трастбанк»

 

Управление и принятие управленческих решений

Как и все организации и фирмы, ЗАО «Трастбанк» имеет свою организационную структуру.

Органами Банка являются:

Общее собрание акционеров;

Наблюдательный совет;

Правление;

контрольные органы (Ревизионная комиссия, внутренняя аудиторская служба).

На самых высоких ступенях управления стоит общее собрание акционеров, наблюдательный совет, правление Банка в лице Председателя Правления, трех его заместителей, директора по развитию и главного бухгалтера. В свою очередь и Председателю Правления и его замам подчиняются определенные отделы и должностные лица.

Каждое управление или департамент отвечают за определенные работы и имеют свои функции. Общее собрание акционеров является высшим органом управления Банка и его решения обязательны для всех его членов, включая тех, кто отсутствовал на заседании и тех, кто не согласен с принятым решением.

Наблюдательный совет Банка является органом управления Банка, подотчетным Общему собранию акционеров и осуществляющим общее руководство деятельностью Банка в период между Общими собраниями акционеров Банка. Исполнительным органом Банка, осуществляющим текущее руководство деятельностью Банка, является Правление Банка. Правление Банка несет ответственность за результаты работы Банка, соблюдение требований Устава, выполнение обязательств перед Общим собранием акционеров и Наблюдательным советом Банка.

ЦБУ создается приказом Председателя Правления Банка в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь и Уставом Банка. Режим работы ЦБУ определяется приказом Председателя Правления о создании ЦБУ. Руководство ЦБУ осуществляет заведующий, назначаемый на должность и освобождаемый от нее приказом Председателя Правления Банка, в соответствии с заключенным контрактом. На время отсутствия заведующего ЦБУ его обязанности возлагаются на другого сотрудника Отдела территориального развития в соответствии с приказом Председателя Правления. Полномочия заведующего ЦБУ определяются настоящим Положением, должностной инструкцией заведующего ЦБУ, иными локальными правовыми актами Банка, а также генеральной и/или иными доверенностями, выдаваемыми ему Банком в установленном порядке.

У АЗО «Трастбанк» 21 ЦБУ, во главе которого стоит заведующий ЦБУ.

В обязанности заведующего ЦБУ входит:

организует четкую и слаженную работу ЦБУ во взаимодействии со структурными подразделениями Банка;

обеспечивает выполнение функций, возложенных на ЦБУ для обеспечения эффективной деятельности Банка;

действует от имени Банка и представляет его интересы в отношениях с организациями, физическими лицами;

обеспечивает осуществление ЦБУ деятельности в соответствии с законодательством, Уставом и локальными нормативными правовыми актами Банка; в случаях, установленных законодательством и локальными правовыми актами Банка, является представителем Банка в трудовых отношениях;

вносит на рассмотрение руководства Банка вопросы, связанные с обеспечением деятельности ЦБУ;

организовывает работу по рассмотрению обращений граждан; создает условия для проявления инициативы работников и повышения их профессионального уровня;

обеспечивает безопасные условия труда работникам ЦБУ;

осуществляет другие функции, предусмотренные законодательством Республики Беларусь, Уставом Банка, локальными нормативными правовыми актами Банка и доверенностями; несет персональную ответственность за выполнение задач, функций, решений органов управления Банка, за организацию эффективной работы ЦБУ, соблюдение законодательства Республики Беларусь, локальных правовых актов Банка, трудовой и исполнительской дисциплины, пропускного и банковского режима, банковской и коммерческой тайны, сохранность имущества и документов, находящихся в его ведении.

Важным вопросом в банке является управление рисками.

К основным видам рисков, способных оказать существенное влияние на финансовое состояние Банка, относятся:

. кредитный риск,

. риск ликвидности,

. процентный риск банковского портфеля,

. рыночный риск,

. операционный риск,

. страховой риск,

. риск концентрации.

Перечень существенных видов риска может быть расширен.

Организационная структура системы управления рисками в Банке сформирована с учетом требований отсутствия конфликта интересов и независимости подразделений, осуществляющих анализ, оценку и контроль рисков, от подразделений, совершающий операции, подверженные рискам. Она включает в себя:

1.      Наблюдательный совет Банка;

2.      Правление Банка;

.        Комитет по рискам Банка;

.        Комитет по управлению рисками Банка;

.        кредитные комитеты Банка;

.        кредитно-финансовые комиссии структурных подразделений Банка;

.        должностное лицо, ответственное за управление рисками в Банке;

.        департамент управления банковскими рисками;

.        департамент кредитных рисков;

.        управление внутреннего аудита;

.        структурные подразделения Банка, генерирующие риски.

Оценку эффективности действующей системы управления рисками осуществляет управление внутреннего аудита.

 

Организация производства и инфраструктура предприятия

Под банковской инфраструктурой понимается совокупность элементов, обеспечивающие жизнедеятельность банка.

В банковскую инфраструктуру входят предприятия различного рода, а также агентства и службы, обеспечивающие функционирования банка. Важнейшей задачей банка считается обеспечение условий для возможности доступа банковских услуг на всей территории страны.

Для нормальной деятельности банковского персонала требуется развитие внутренней банковской инфраструктуры, к элементам которой относятся:

. законодательные нормы (определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций);

. внутренние правила совершения операций;

. построение учета, отчетности, аналитической базы (компьютерная обработка данных, управление деятельность банка на базе современных коммуникационных систем);

. структура аппарата управления банком.

К внешней банковской инфраструктуре относятся: информационное, методическое, научное и кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и пр.

У ЗАО «Трастбанк» 21 ЦБУ по всей стране. Филиальная сеть ЗАО «Трастбанк» выглядит следующим образом (табл.1.4.). Банк представлен во всех областных центрах. Наибольшую концентрацию филиалов ЗАО «Трастбанк» имеет в Минской и Брестской областях.

Действующая структура Банка включает в себя:

. Головной банк;

. филиалы (отделения);

. Центры банковских услуг.

Таблица 1.5 - Филиальная сеть ЗАО «Трастбанк»

Статус офиса	Город	Назначение центра	Адрес
1	2	3	4
Головной	Минск	Центр банковских услуг	ул.Игнатенко,11
Филиал	Минск	Центр банковских услуг	ул.Cторожевская,8
Филиал	Гродно	Центр банковских услуг	ул.Дзержинского, 30
Филиал	Могилёв	Центр банковских услуг	ул. Ленинская,18
Филиал	Молодечно	Центр банковских услуг	ул. Волынца, 9
Филиал	Вилейка	Центр банковских услуг	ул.Водопьянова, 23
Филиал	Минск	Центр банковских услуг	ул.Волгоградская, 4
Филиал	Мозырь	Центр банковских услуг	бульв. Дружбы, 12
Филиал	Гомель	Центр банковских услуг	Речицкое шоссе, р-н университета им.Сухого
Филиал	Брест	Центр банковских услуг	ул.Московская,202,к.5а, пав.222
Филиал	Орша	Центр банковских услуг	ул. Народная,торговый павилион "Абсолют"
Филиал	Лида	Центр банковских услуг	ул. Советская, 26
Филиал	Солигорск	Центр банковских услуг	Л.Комсомола, 40
Филиал	Пинск	Центр банковских услуг	ул.Центральная, 21
Филиал	Полоцк	Центр банковских услуг		ул. Юбилейная, 7б
Филиал	Витебск	Центр банковских услуг		ул. Суворова, 18/10
Филиал	Новополоцк	Центр банковских услуг		ул. Юбилейная, 2а
Филиал	Борисов	Центр банковских услуг		ул. Строителей, 26
Филиал	Гродно	Расчётно-кассовый центр		ул. Славинского,4
Филиал	Бобруйск	Центр банковских услуг		ул.К.Маркса, 78/122
Филиал	Сморгонь	Центр банковских услуг		ул. Советская 25а

6 Организация материально-технического обеспечения

В ЗАО «Трастбанк» материально-технических обеспечение занимается специальный отдел - отдел материально-технического снабжения

. Основными задачами отдела материально-технического снабжения являются:

.1. Своевременное обеспечение организации средствами производства.

.2. Экономное использование в банке ресурсов.

. В соответствии с основными задачами на отдел материально-технического снабжения возлагаются следующие функции:

.1. Обеспечение банка всеми необходимыми для его производственной деятельности материальными ресурсами требуемого качества и их рациональное использование с целью сокращения издержек производства и получения максимальной прибыли.

.2. Разработка проектов перспективных и текущих планов и балансов материально-технического обеспечения производственной программы, ремонтно-эксплуатационных нужд банка и его подразделений, а также создание необходимых производственных запасов на основе определения потребности в материальных ресурсах с использованием прогрессивных норм расхода.

.3. Подготовка заключения договоров с поставщиками, согласование условий и сроков поставок, изучение возможности и целесообразности установления прямых долгосрочных хозяйственных связей по поставкам материально-технических ресурсов.

.4. Изучение оперативной маркетинговой информации и рекламных материалов о предложениях мелкооптовых магазинов и оптовых ярмарок с целью выявления возможности приобретения материально-технических ресурсов в порядке оптовой торговли, а также закупка материально-технических ресурсов, реализуемых в порядке свободной продажи.

.5. Обеспечение доставки материальных ресурсов в соответствии с предусмотренными в договорах сроками, контроль их количества, качества и комплектности и хранение.

.6. Подготовка претензий к поставщикам при нарушении ими договорных обязательств, контроль составления расчетов по этим претензиям, согласование с поставщиками изменения условий заключенных договоров.

.7. Контроль за состоянием запасов материалов и комплектующих изделий, оперативным регулированием производственных запасов в организации, соблюдением лимитов на отпуск материальных ресурсов и их расходованием в подразделениях организации по прямому назначению.

.8. Разработка и внедрение мероприятий по повышению эффективности использования материальных ресурсов, снижению затрат, связанных с их транспортировкой и хранением.

.9. Организация работы складского хозяйства, принятие мер по соблюдению необходимых условий хранения.

.10. Составление установленной отчетности о выполнении плана материально-технического обеспечения банка.

. Права

.1. Отдел материально-технического снабжения в пределах своей компетенции имеет право:

.1.1. Представлять в установленном порядке банк в других организациях по вопросам, относящимся к производственной деятельности отдела материально-технического снабжения.

.1.2. Требовать и получать от подразделений банка сведения и документы, необходимые для осуществления работы, входящей в компетенцию отдела материально-технического снабжения.

.1.3. Вести самостоятельную переписку с организациями по вопросам, относящимся к компетенции отдела материально-технического снабжения и не требующим согласования с руководителем, в установленном порядке.

.2. Начальник отдела материально-технического снабжения имеет право:

.2.1. Знакомиться с проектами решений руководства банка, касающимися деятельности отдела материально-технического снабжения.

.2.2. Вносить на рассмотрение руководства предложения по совершенствованию работы, связанной с обязанностями, предусмотренными настоящим положением.

.2.3. В пределах своей компетенции сообщать непосредственному руководителю обо всех недостатках в деятельности банка (структурного подразделения, отдельных работников), выявленных в процессе исполнения своих должностных обязанностей, и вносить предложения по их устранению.

.2.4. Привлекать специалистов структурных подразделений банка к исполнению возложенных на него обязанностей в случаях, если это предусмотрено положениями о структурных подразделениях, в противном случае - с разрешения руководителя.

.2.5. Запрашивать лично или по поручению непосредственного руководителя от руководителей структурных подразделений, специалистов информацию и документы, необходимые для исполнения своих должностных обязанностей.

.2.6. Подписывать и визировать документы в пределах своей компетенции.

.2.7. Вносить на рассмотрение руководителя представления о назначении, перемещении, увольнении работников отдела материально-технического снабжения, предложения об их поощрении или наложении на них взысканий.

. Ответственность

.1. Начальник отдела материально-технического снабжения несет ответственность за:

.1.1. неисполнение (ненадлежащее исполнение) своих должностных обязанностей;

.1.2. несоблюдение правил внутреннего трудового распорядка, правил и норм охраны труда и пожарной безопасности;

.1.3. неправильное использование и неполноту использования предоставленных прав;

.1.4. некачественное исполнение обязанностей подчиненных ему работников;

.1.5. низкую исполнительскую и трудовую дисциплину подчиненных ему работников;

.1.6. причинение материального ущерба организации - в соответствии с действующим законодательством.

7 Организация маркетинга и сбыта продукции

Для успешной работы банка, как и для любой организации важен маркетинг.

Главные цели маркетинга и маркетинговые инструменты ЗАО «Трастбанк» сосредоточены по следующим направлениям:

исследование рынка банковских услуг;

планирование производства банковских продуктов;

- проведение взвешенной конкурентоспособной ценовой (тарифной) политики;

увеличение числа клиентов, чему будут способствовать реклама, преследующая экономические цели, выпуск сувенирной продукции;

продвижение новых банковских продуктов посредством определения целевой аудитории и ее нужд, размещения рекламы, проведения разовых рекламных акций, выявления конкурентной среды и сравнительного анализа через мониторинг прессы и интернет-порталов;

создание единого образа Банка посредством формирования миссии и ценностей Банка, его целей, отличительных качеств;

повышение узнаваемости бренда посредством проведения спонсорских мероприятий, размещения рекламы на радио, ТВ и наружной рекламы, выпуска фирменной продукции;

расширение географии присутствия на территории Республики Беларусь путем открытия новых точек обслуживания.

Для расширения сети Банк будет проводить работу по поиску мест для размещения новых точек продаж, в том числе в малых городах республики, где Банк не представлен, рассматриваются предложения сторонних организаций по вопросам создания новых подразделений. На развитие материально-технической базы Банк планирует ежегодно направлять в фонд развития не менее 60 процентов распределяемой прибыли.

Стратегические цели ЗАО «Трастбанк» на 2013-2015г.г.:

сохранение репутации надежного, стабильного, экономически эффективного кредитного учреждения;

укрепление позиций крупного универсального банка, предоставляющего финансовые услуги высокого качества;

рост потенциала и совершенствование продуктивного ряда адекватно растущим потребностям экономики и населения;

сохранение основных позиций в банковском секторе;

продолжение политики по финансированию национальной экономики, в том числе посредством инвестиционного кредитования;

использование индивидуального подхода при работе с клиентами крупного бизнеса;

совершенствование кредитного процесса и системы управления рисками;

модернизация и дальнейшее совершенствование информационных технологий, развитие каналов и расширение возможностей дистанционного банковского обслуживания;

дальнейшее совершенствование корпоративного управления и управления персоналом.

Большая роль отводится управлению и развитию бренда банка.

Управление и развитие бренда банка нацелено на:

формирование позитивного и уникального образа бренда банка;

увеличение рыночной силы бренда;

содействие увеличению стоимости бренда как основного нематериального актива банка.

Стоит заметить, что показатели 2014 г. Говорят о том, что ЗАО «Трастбанк» успешно идет к немеченым целям.

8 Организация подготовки производства; качество продукци

Подтверждением качества оказываемых услуг ЗАО «Трастбанк» являются лицензии.

В соответствии с данными лицензиями и происходит организация труда на ЗАО «Трастбанк».

Лицензии

ЗАО «Трастбанк» имеет следующие лицензии и разрешения:

1.      лицензия на осуществление банковской деятельности № 14 от 26 апреля 2013 г., выданная Национальным банком Республики Беларусь, включающая следующий перечень операций:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты);

размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты) от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;

осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

валютно-обменные операции;

купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней в случаях, предусмотренных Национальным банком;

привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады (депозиты) физических и юридических лиц;

выдача банковских гарантий;

доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;

выпуск в обращение (эмиссия) банковских платежных карточек;

выпуск в обращение (эмиссия) электронных денег;

выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;

финансирование под уступку денежного требования (факторинг);

предоставление физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);

перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

2.      специальное разрешение (лицензия) на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам № 02200/5200-1246-1099 выдана на основании решения Министерства финансов Республики Беларусь № 5200-1246-1099 от 10 января 2002 г. Срок действия лицензии продлен на основании решения Министерства финансов Республики Беларусь № 313 от 16 декабря 2011 г. на десять лет. Лицензия действительна до 10 января 2022 г.;

3.      специальное разрешение (лицензия) на право осуществления деятельности по обеспечению безопасности юридических и физических лиц № 02010/0527210, выданная Министерством внутренних дел Республики Беларусь сроком на пять лет и действительна до 21 сентября 2014 г.;

.        специальное разрешение (лицензия) на право осуществления деятельности, связанной с драгоценными металлами и драгоценными камнями № 02200/0064559 выдана на основании решения № 57 от 27 февраля 2009 г. Министерством финансов Республики Беларусь сроком на пять лет и действительна до 17 марта 2014 г, продлена Министерством финансов Республики Беларусь, решение № 68 от 27 февраля 2014 г., действительна до 16 марта 2024 г.

Рассмотрим конкурентные позиции банка.

Таблица 8.1 - Конкурентные позиции ЗАО «Трастбанк» в банковском секторе республики

Наименование показателя	Место на рынке			Доля на рынке на 01.01.2015
	2012г.	2013г.	2014г.
Активы	4	4	4	5,8
Собственный капитал	7	4	6	5,3
Депозит корпоративным клиентам	4	2	4	11
Кредиты корпоративным клиентам	4	4	4	6,8
Депозиты физическим лицам	4	4	4	7,3
Кредиты физическим лицам	10	10	11	2,1

Примечание - источник: Собственная разработка

Исходя из данной таблицы, можно сказать, что в 2014г. ухудшил свое место на рынке. Этому свидетельствует падение на 2 пункта по собственному капиталу и депозитам корпоративным клиентам, а так же, на 1 пункт по кредитам физическим лицам. Но в целом, банк держит высокую планку и занимает хорошую позицию.

 

Себестоимость продукции и пути ее снижения

Под себестоимостью банковского продукта, услуги в экономической литературе понимаются выраженные в денежной форме затраты банка на создание и реализацию продукта или услуги.

Заметим, однако, что между общим понятием "себестоимость" и "себестоимость банка" есть некоторое различие. Отличительной чертой банковских продуктов является их нематериальный денежный характер. В себестоимость обычных товаров стоимость материальных затрат включается, как известно, полностью. Специфика банковских продуктов и услуг заключается в том, что материальными затратами выступают привлеченные средства. При этом банк считает только собственные затраты, связанные с привлечением средств, которые впоследствии использует для размещения. Как известно, коммерческие банки передают средства клиентам не в собственность, а во временное пользование. Остальные материальные ресурсы, кроме денежных, включаются во внутреннюю стоимость банковского продукта полностью (амортизация, бумага, дискеты и пр.).

Существующие на рынке банковские продукты и услуги, как и у любого предприятия, являются результатом деятельности банка и предлагаются в качестве товара на различных сегментах банковского рынка.

Из данной таблицы видно изменение затрат входящих в себестоимость банковских услуг. Проанализировав, можно сказать что себестоимость увеличилась, так как затраты в 2014г. выросли по сравнению с 2012г. на 989860,00 млн. руб., а по сравнению с 2013г. на 755094,40 млн.руб. На рост себестоимость наибольшее влияние оказали уплаченные процентные расходы, который в 2014г. вырос на 499960,1 млн. руб. и составил 24,60 % по сравнению с 2012г. и на 408886,70 млн. руб. (19,26%) по сравнению с 2012г.

Очевидно, что процентные расходы занимают значительную долю в общих расходах банка (около 70%). Это, безусловно, оправдано, так как рост процентных расходов банка, носит объективный характер.

Снижать себестоимость можно за счет следующих факторов

1.      расходы на содержание и эксплуатацию оборудования;

2.      заработная плата;

3.      повышение квалификации персонала;

4.      снижение затрат на инвестиционную деятельность.

 

Таблица 9.1 - Расходы денежных средств ЗАО «Трастбанк» за 2012-2014 гг.

Показатель	2012	2013	2014		Отклонение +/-		Темпы изменения, %
					От 2012	От 2013	От 2012	От 2013
1	2	3	4		5	6	7	8
Приобретение основных средств, нематериальных активов и других долгосрочных активов	266834,70	182392,30	173528,00		-93306,70	-8864,30	-34,97	-4,86
Приобретение долгосрочных финансовых вложений в уставные фонды юридических лиц	14895,00	16047,00	26000,00	11105,00		9953,00	74,56	62,02
Выплата дивидендов	19113,10	11222,80	76754,00	57640,90		65531,20	301,58	583,91
Уплаченные процентные расходы	2032298,9	2123372,3	2532259,0	499960,10		408886,7	24,60	19,26
Уплаченные комиссионные расходы	82179,30	117413,90	157112,00	74932,70		39698,10	91,18	33,81
Прочие уплаченные расходы	775466,00	975104,30	1214994,0	439528,00		239889,7	56,68	24,60
Итого	3190787,0	3425552,6	4180647,0	989860,00		755094,4	31,02	22,04

Заключение

оборотный управленческий сбыт себестоимость

В результате прохождения практики на ЗАО «Трастбанк» были изучены и рассмотрены все стороны ведения хозяйственной деятельности, рассмотрены основные показатели.

Провели анализ состава и движения основных средств ЗАО «Трастбанк» за 2013-2014 гг. Сделали вывод, что наибольший удельный вес в стоимости основных средств занимают средств занимают машины и оборудование - 0,71%. Существенных изменений в структуре основных средств не произошло.

Рассмотрели активы ЗАО «Трастбанк» за 2012-2014 гг., сделали вывод, что в 2014г. по сравнению с 2012г. и 2013г. активы увеличились.

Так же были рассмотрены состав и динамика капитала ЗАО «Трастбанка» за 2012-2014 гг. Все показатели увеличивались, кроме накопления прибыли, которые по сравнению с 2013г. снизился.

Руководство ЗАО «Трастбанк» уделяет большое внимание профессиональной этики работников. Основные нормы и правила профессиональной этики работников банка содержатся в Кодексе профессиональной этики работника ЗАО «Трастбанк».

Провели анализ состава и динамика прибыли и убытках ЗАО «Трастбанк» за 2012-2013 гг. Был сделан вывод: банк сработал в «+», прибыль в 2014г. выросла на 116709,3 млн. руб.

Важно место в работе банка занимает маркетинг. Система маркетингового контроля работ банка всегда направлена на достижение стратегических и тактических целей.

Подтверждением качества оказываемых услуг ЗАО «Трастбанк» являются лицензии.

В последнее время банк стал применять новый метод банковского контроля - контроллинг.

Обобщая выше сказанное, для ЗАО «Трастбанк» 2014г. в целом был успешен, это показывает рост прибыли. Для его руководства в приоритете персонал (его квалифицированность и надежность) и качество оказываемых услуг.

Список использованных источников

1.   Васюхин, О. В. Основы ценообразования: учеб. пособие/ О.В. Васюхин. - СПб: СПбГУ ИТМО, 2010.-с. 110.

2.   Ветов, А.Ф. Резервы снижения себестоимости продукции / А.Ф. Ветов. - Минск. Новое знание, 2008г. - 154 с.

3.      Волков, О.И. Экономика предприятия/О,И, Волков. - Москва. ИНФРА, 2007г. - 250 с.

.        Жиделева, В.В. Экономика предприятия/ В.В. Жиделева. - Москва. ИНФРА, 2010г. - 450 с.

.        Горфинкел, В.Я. Экономика предприятия/ В.Я. Горфинкел. - Москва. Юнити, 2006г. - 345 с.

.        Ильин, А.И. Экономика предприятия/ А.И. Ильин - Минск. Новое знание, 2007г. - 385 с.

.        Карпова, Т.П. Основы управленческого учета/Т.П. Карпова - Минск. Инфра - М, 2008г. 400 с.

.        Лубнев, Ю.П. Экономическая теория: история и современность: Курс лекций / Ю.П. Лубнев. - Ростов н/Д. РИНХ, 2008г. - 245 с.

.        Линкина, Е.В. Аудит затрат на производство /Е.В.Линкина// Аудит и финансовый анализ. - 2006г. - С. 31-36.

.        Лисицына, Н.А. Экономика, организация и планирование производства/ Н.А. Лисицына. - Минск. Инфра-М, 2009г. - 154 с.

.        Маркова, В. Д. Разработка стратегии развития предприятия/ В.Д. Маркова. - Москва. ЭКО - 2008г. - 160 с.

.        Нехорошевой, Л.Н. Экономика предприятия/ Л.Н. Нехорошевой. - Минск. БГЭУ, 2008г. - 190 с.

.        Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия/ Г.В. - Минск. Новое знание, 2007г. - 510 с.