Банковская система Швейцарии

Банковская система Швейцарии

ФГБОУ ВПО

УФИМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АВИАЦИОННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

ФАКУЛЬТЕТ ИНФОРМАТИКИ И РОБОТОТЕХНИКИ

КАФЕДРА «ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ»

КУРСОВАЯ РАБОТА

.2.СД02.09.029

По дисциплине «Деньги, кредит, банки»

на тему: «Банковская система Швейцарии»

ВЫПОЛНИЛ:

Студент гр. ЭФ-302 К.Д.Султанова

РУКОВОДИТЕЛЬ:

Профессор д.э.н.          Л.Н. Родионова

Уфа, 2015

Содержание

Введение

. История банковского становления Швейцарии

.Особенности современной банковской системы Швейцарии

.Сравнение банковской системы Швейцарии и России

. Расчетная часть

Заключение

Список использованных источников

Введение

Швейцария относится к числу наиболее респектабельных центров страны. Традиционный статус нейтрального государства, местоположение в центре Европы, устоявшиеся демократические институты обеспечили Швейцарии особое положение на политической карте мира. Швейцария - вне военных, политических и расовых конфликтов. Потрясения двадцатого столетия не затронули ее политический и экономический суверенитет. Политическая стабильность и экономическое процветание обусловили привлекательность Швейцарии в глазах состоятельных людей других стран.

Швейцарию справедливо называют родиной банковского бизнеса. Швейцарская банковская система, как объект исследования, представляет собой большой интерес, т.к. является одной из старейших и ныне действующих банковских систем, которая базируется на частных коммерческих банках, ведущих свою историю с начала XVIII в. За 150 лет своего существования банковский сектор страны получил всеобщее признание в мире. В настоящее время около 30% мировых активов, принадлежащих частным лицам, размещено на вкладах в швейцарских банках. Совокупные активы банковского сектора превышают 4,1 трлн швейцарских франков. Швейцарский франк является одной из наиболее устойчивых валют мира и полностью обеспечен реальными запасами золота. Банковский сектор имеет высокий уровень достаточности капитала (13,1%), который превосходит международный стандарт, установленный Банком международных расчетов. Отличительная особенность финансовой системы Швейцарии - строгое соблюдение банковской тайны.

Более 10% постоянных жителей Швейцарии - иностранцы. Со всего мира сюда стекаются банковские вклады. Швейцария является транзитным пунктом международных финансовых потоков. Еще никогда в распоряжении и управлении швейцарских банков не находился такой значительный объем имущества как сегодня. Невероятно громадный рынок, высокий рост, значительный уровень рентабельности характеризуют в настоящий момент этот сегмент мировой экономики. Современная банковская система Швейцарии - это сфера многообразных услуг своим клиентам от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и др.).

Целью исследования является более глубокое изучение банковской системы Швейцарии. Задачами исследования являются: изучение истории становления и развития банковской системы Швейцарии, изучение современного банковского сектора, его структуры и основных направлений деятельности, а также структуры и функций Швейцарского национального банка.

Предметом исследования является анализ банковской системы Швейцарии.

Объектом исследования данной работы является банковская система Швейцарии, на материалах которой выполняется работа.

Информационной базой исследования послужили следующие научные труды: лекции профессора кафедры «Финансы Денежное обращение и Экономическая безопасность» - Родионовой Л.Н, журналы: экономика и право Швейцарии, Эксперт, РЦБ, интернет ресурсы: #"786586.files/image001.gif">Рис.2 - Динамика изменения процентных ставок по ипотечным кредитам 2012 г.

Экономика Швейцарии, население которой составляет 7,785 миллионов (по состоянию на 2009г.) занимает 38 место в мире с ВВП по паритету покупательной способности (по ППС) $312 миллиардов и с ВВП (по ППС) на душу населения $40484 по сравнению с $45934 (США), по данным отчета МВФ за 2009г. Валюта страны - швейцарский франк (CHF). В Швейцарии банковские депозиты, размещаемые на фиксированный срок, называются временными депозитными вкладами. По данным CIA.gov инфляция Sweden в 2008г. составила 2,4% и -0,5% - в 2009г. Лучшие депозитные счета в Швейцарии приведены в таблице 2.

Таблица 2 - Процентные ставки по депозитам

Процентные ставки - по типу депозитов сберегательные счета <#"786586.files/image002.gif">30,5521,8414,61

Норматив мгновенной ликвидности

 Н2 = 50,8056,5271,86

Норматив текущей ликвидности

Н3 = 88,82 72,7371,86

Норматив долгосрочной ликвидности

Н4=83,43156,7096,15

Максимальный размер риска на 1 заемщика или группу связанных заемщиков

Н6 = 147,428,992,18

Максимальный размер крупных кредитных рисков

Н7 = 76,4089,899,52

Максимальный размер кредитного риска на одного акционера

Н9 = 2,256,4217,86

Таблица 2 - Исходные данные для расчета нормативов деятельности

коммерческого банка

Норматив достаточности собственных средств (капитала) Н1 - основной норматив, который обязаны соблюдать все кредитные организации. Это один из наиболее важных показателей надежности банка. Характеризует способность банка нивелировать возможные финансовые потери за свой счет, не в ущерб своим клиентам.

Минимальное значение норматива достаточности капитала 10%, следовательно, текущее значение находится в пределах нормы. При том, что с 1 года оно уменьшается.

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования. Норматив мгновенной ликвидности банка - Н2 (min 15%) - 22,18. Экономический смысл этого показателя заключается в том, что на каждые 10 руб., находящиеся на счетах до востребования, коммерческие банки должны не менее 2 руб. держать в резерве. Увеличивая значение этого показателя, ЦБ уменьшает возможности создания новых денег на пассивных счетах, а уменьшая его, - расширяет эмиссионные возможности банков. Значение Н2 для рассматриваемого коммерческого банка больше 20%, это означает, что банк способен своевременно совершать платежи по текущим и предстоящим в ближайший месяц операциям. Норматив Н2 превышает минимальный порог в 15%. Норматив мгновенной ликвидности банка находится на высоком уровне. Так как данный показатель значительно превышает минимальное значение в 15%, то данный банк способен обеспечить своевременное и полное исполнение своих обязательств.

Норматив текущей ликвидности банка - Н3 (min 50%) Расчет данного норматива позволяет регулировать активные и пассивные операции банков в интересах поддержания необходимого уровня ликвидности их баланса. Фактические значения оценочного показателя могут быть использованы в аналитической работе учреждений банковской системы. Два рассчитанных значения, выше чем минимальное. Таким образом, данный банк способен выполнять все свои краткосрочные обязательства.

Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) представляет собой отношение выданных банком кредитов, займов и депозитов в драгметаллах со сроком погашения свыше года к капиталу банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долгосрочным обязательствам на срок свыше года и рассчитывается по формуле Норматив долгосрочной ликвидности банка - Н4 (max 120%) -. Он указывает на то, что сумма долгосрочных кредитов не должна превышать сумму собственных средств и долговых ресурсов, привлекаемых банком. Если фактическое значение показателя систематически превышает нормативно установленное (что происходит в рассматриваемом случае), то банку следует изменить стратегию и тактику в сторону активизации депозитной политики, развития сопутствующих привлечению вкладов банковских услуг в целях расширения своего ресурсного потенциала. Норматив Н4 введен с целью строгого соблюдения на практике требования сбалансированности по срокам активов и пассивов.

Способность банка своевременно и полностью производить платежи по своим обязательствам зависит не только от работы самого банка, но и от финансового положения заемщиков. При размещении кредитов банки должны исходить из степени кредитоспособности предприятий и организаций, но при этом им не следует исключать возможность случаев неплатежей одним или несколькими заемщиками. В ситуации, когда один из заемщиков не в состоянии погасить задолженность по ссудам банку. Важно, чтобы этот неплатеж не вызвал затруднений для самого банка при выполнении его собственных обязательств. Избежать таких последствий банку позволяет ограничение суммы выдачи кредита одному заемщику. В противном случае просрочка только одного клиента по крупному кредиту сразу нарушает ликвидность банка. Центральный Банк установил несколько нормативов максимального риска банка.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6). Данный норматив устанавливается в процентах от капитала банка. При определении размера риска учитывается совокупная сумма кредитов и займов, выданных банком данному заемщику (или группе связанных заемщиков), а также гарантий и поручительств, предоставленных одному заемщику (или группе связанных заемщиков). Максимально допустимое значение норматива Н6 равно 25%. В рассматриваемом случае один показатель превышает максимальное значение - следовательно есть риск невозможности расплаты по обязательствам из-за невозврата денег заемщиком.

Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7). Данный норматив устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и капитала банка. Следует иметь в виду, что кредит считается крупным, если совокупная сумма требований, взвешенных с учетом риска, к одному заемщику (группе заемщиков) банка по кредитам с учетом 50% сумм забалансовых требований, имеющихся у банка в отношении этого, заемщика превышает 5% капитала банка. Решение о выдаче крупных кредитов и займов должно в обязательном порядке приниматься Правлением банка либо его кредитным комитетом с учетом заключения кредитного отдела банка.

Центральным Банком РФ установлено, что совокупная величина крупных кредитов и займов не может превышать размер капитала банка более чем в 8 раз. Максимальный размер крупных кредитных рисков - Н7 (max 800%) Рассчитанные значения находятся в пределах нормы.

Максимальный размер риска на одного заемщика - акционера (участника) банка (Н9). Максимально допустимое значение норматива Н9 устанавливается в размере 20%. Следует иметь в виду, что совокупная величина кредитов и займов, выданных акционерам (пайщикам) банка не может превышать 50% собственных средств (капитала) банка - норматив Н9.1.

На основании проведенных расчетов, можно сделать вывод о том, два норматива в рассматриваемых периодах находятся в пределах допустимых значений, здесь банк соблюдает нормативы своей деятельности. Норматив Н9-не превышает допустимое значение.

Заключение

В заключении коротко опишем выводы по всем главам данной курсовой работы. Итак, банковский сектор Швейцарии является, пожалуй, самым устойчивым элементом мировой банковской системы. Интересы клиентов и инвесторов в Швейцарии защищены наилучшим образом. Отсутствие случаев банкротств за последние 50 лет, отлаженная система банковского надзора, по-прежнему высокие нормы банковской тайны,низкийстраховой риск,использование банками передовых расчетных и прочих технологий и форм обслуживания, делает швейцарские банки очень привлекательными для иностранных компаний и частных лиц. Тем самым, накопленный опыт способствует поддержанию финансовой устойчивости и дальнейшему росту авторитета швейцарских банков как символа надежности.

Структура швейцарских банков учитывает федеральное (кантональное) устройство государства, поэтому, помимо общенациональных «гигантов» международного масштаба, имеются местные банки, замыкающие свою деятельность на своем кантоне и лишь недавно вставшие под федеральный надзор. В Швейцарии имеется многочисленная группа райффайзеновских ссудных касс, играющих значительную роль на местном банковском рынке.

В такой стабильной финансовой системе венцом банковского сектора является независимый Швейцарский национальный банк. По форме собственности - это частный банк, но фактически управление осуществляется органами, в которых реально представлены интересы кантонов, различных экономических кругов, федеральных парламента и правительства. Весьма интересным и отличным от принятых в других центральных банках представляется механизм оперативного управления Швейцарским национальным банком.

Таким образом, швейцарская банковская система является одной из наиболее благополучных. В ней удачно использованы многочисленные положительные факторы становления и развития: географическое положение, стабильность политической ситуации, незыблемость традиций и многие другие.

Список использованных источников

Конституция Швейцарской Конфедерации от 1 января <http://ru.wikipedia.org/wiki/1_%D1%8F%D0%BD%D0%B2%D0%B0%D1%80%D1%8F> 2000 года <http://ru.wikipedia.org/wiki/2000_%D0%B3%D0%BE%D0%B4>.

Федеральный закон о Национальном банке Швейцарии от 3 октября 2003 года с поправкам, внесенными 1 января 2009 года.

Закон РФ «О Центральном банке РФ (банке России)».

Закон РФ «О банках и банковской деятельности в РФ».

Березина М.П., Оглоблина Е.В. Швейцарский национальный банк: особенности, тенденции, перспективы развития // Банковское дело.-2004.-№10.- с. 37.

Березина М.П., Оглоблина Е.В. Швейцарский национальный банк: особенности, тенденции, перспективы развития // Банковское дело.-2004.- №11.- с. 47.

Красавина Л.Н. Швейцарский опыт повышения конкурентоспособности банков // Банковское дело.-2006.-№1.-с. 53.

Красавина Л.Н. Швейцарский стиль банковской системы // Деньги и кредит.-2003.-№3.-с. 42.

Масленников В.В. Зарубежные банковские системы: научное издание. - М.:ТД «Элит-2000», 2001.-392 с.

Сердинов Э.М. Банковский сектор Швейцарии // Банковское дело.- 2007.- №6.- с. 67.