Анализ деятельности ООО 'Росгосстрах'

Анализ деятельности ООО 'Росгосстрах'

Филиал государственного бюджетного образовательного учреждения высшего образования Московской области

«Международный университет природы, общества и человека «Дубна» - Дмитровский институт непрерывного образования

Кафедра менеджмента и государственного и муниципального управления

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Профессиональные навыки менеджера»

на тему: Анализ деятельности ООО «Росгосстрах»

Дмитров, 2014

Оглавление

Введение

Глава 1. Основные понятия страхования и общая характеристика ООО «Росгосстрах»

1.1 Ключевые термины страхования

1.2 Объекты и субъекты страховых отношений

1.3 Краткие сведения о компании «Росгосстрах»

1.4 История компании «Росгосстрах»

1.5 Орган управления «Росгосстрах»

1.6 Предоставляемые продукты страхования

1.7 Рейтинг компании

Глава 2. Анализ деятельности компании «Росгосстрах»

2.1 Организационная структура «Росгосстрах»

2.2 Анализ динамики роста страховых премий

2.3 Анализ уровня выплат по страхованию

2.4 Анализ прибыли организации

Список используемой литературы

Приложения

Введение

Одной из самых крупных страховых компаний в России является компания «Росгосстрах». Данная компания предлагает более пятидесяти страховых продуктов, начиная от ОСАГО и заканчивая страхованием космической отрасли.

Актуальность данной темы заключается в том, что с начала 21 века в нашей стране страхование добилось значительного развития. Например, Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, появляется в России лишь в 2003 <https://ru.wikipedia.org/wiki/2003_%D0%B3%D0%BE%D0%B4> году со вступлением в силу Федерального закона № 40-ФЗ от 25 апреля 2002 года <https://ru.wikipedia.org/wiki/2002_%D0%B3%D0%BE%D0%B4> «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств». На данный момент страхование дошло до того, что некоторые компании, в числе которых компания «Росгосстрах», предлагают страховку мобильного телефона.

Цель курсовой работы состоит в рассмотрении структуры и всей системы страховой компании "РОСГОССТРАХ" и проведении анализа реализации страховых продуктов компании и страховых выплат компанией.

Для воплощения цели были поставлены следующие задачи:

1.      ознакомление с историей развития страховой компании "Росгосстрах";

2.      ознакомление с предлагаемыми компанией продуктами, с принципами деятельности и организационной структурой компании;

.        оценка финансовых показателей компании за прошедший период;

.        проведение анализа деятельности компании ООО "Росгосстрах".

Глава 1. Основные понятия страхования и общая характеристика ООО «Росгосстрах»

.1 Ключевые термины страхования

Объектом изучения в данной работе является страховая компания, следовательно, для понимания данной темы необходимо отметить, основные понятия страхования. Для начала нужно разобраться, что же по своей сути подразумевает термин страхование. Страхованием называется особая сфера деятельности и специфических экономических отношений, в которой главная цель заключается в обеспечении непрерывности производственной, иной общественно полезной деятельности на достигнутом или достаточном уровне, а также приемлемых доходов, уровня и качества жизни людей при наступлении случайных событий с неблагоприятными или благоприятными последствиями, именуемых страховыми случаями. Далее рассмотрим значение страхового случая. Данное событие является фактически наступившим (предусмотренное законом или договором страхования), после которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату. Мерой материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании называется страховым интересом. Еще одним из ключевых понятий является страховой риск. Оно обозначает предполагаемое событие, вероятность наступления которого можно рассчитать математическим путем, оценить стоимость возможного ущерба и соответственно размера страхового возмещения. Событие должно обладать признаками случайности. Заранее не должно быть известно, наступит оно или нет. Оценка страхового риска является правом страховщика.

Страховая сумма определяется законом (при обязательном страховании) или договором страхования (при добровольном страховании), является базой для расчета страхового взноса и размера страховой выплаты и фиксируется в договоре страхования. Она не может превышать стоимость застрахованного имущества.[1,25-31]

Совокупность заключенных договоров страхования, характеризующихся определенной страховой суммой называется страховым портфелем, по сути, являясь отражением обязательств страховщика перед страхователями. При составлении договора о страховании страхователем уплачивается страховщику денежная сумма, которая называется страховой премией. Также страхователь вправе заплатить часть страховой премии, которая уплачивается единовременно в соответствии с договором или законом. Данное явление называется страховым взносом. Ставка, определяющая размер страховой премии с единицы страховой суммы или объекта страхования за определенный временной период называется страховым тарифом. В связи с наступление страхового случая, страховая компания, в соответствии с установленным законом или страховым договором обязана выплатить страхователю страховую выплату. Страховая выплата осуществляется на основании заявления страхователя и страхового акта, документа, составленного и оформленного в соответствии с предъявляемыми к нему требованиями, подтверждающего факт, обстоятельства и причины страхового случая, а также размер вреда (ущерба) от него и расчетную величину страхового возмещения (страховой выплаты).[5]

Главная задача страховой деятельности является обеспечение достаточность страхового фонда для предстоящих выплат по договорам страхования. Это называется принципом эквивалентности в страховании. Суть его состоит в том, что доходы по данному виду страхования должны быть как минимум равны расходам. Доходы складываются из собираемых страховых премий, расходы включают в себя выплаты по договорам страхования и издержки страховщика.

Приведенные термины являются ключевыми и составляют базис страхового дела. Ведение разъяснений основных понятий, поможет в понимании данной работы. С их помощью, раскрытие затронутой темы будет понятно даже отдаленного от страхового дела круга лиц.

1.2 Объекты <#"786442.files/image001.jpg">

Рисунок 1. Организационная структура

В данной структуре во главе организации представлен директор филиала, в подчинении у которого имеется пять директоров и бухгалтерия. Каждый директор курирует свой отдел. Директор по финансам контролирует планово-экономический отдел, в подчинении которого находится финансовый отдел. Также директор по финансам взаимосвязан с бухгалтерией. Директор по страхованию имеет в подчинении два отдела: отдел УУ по АТ и ОСАГО и отдел андеррайтинга и перестрахования, который, в свою очередь, курирует отдел УУ по НС и имуществу. Директору по работе с корпоративными клиентами подчиняются отдел по работе с корпоративными клиентами и отдел личного страхования. В руководстве отдела по работе с агентами стоит директор по продажам, а подчиняется отдел страхования, который наблюдает за работой отдела по контролю качества услуг. Также существует директор, занимающийся корпоративным развитием и правовыми вопросами. Он контролирует юридический отдел.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что филиал компании «Росгосстрах» имеет линейную структуру организации. Она характеризуется тем, что во главе каждого структурного подразделения находится руководитель-единоначальник, наделенный всеми полномочиями и осуществляющий единоличное руководство подчиненными ему работниками и сосредоточивающий в своих руках все функции управления.

.2 Анализ динамики роста страховых премий

По отчетным данными за 2013 год (Приложение 1.) мною была составлена диаграмма, наглядно иллюстрирующая динамику страховых премий за период с 2011-2013 год.

По итогам работы за 2013 год объем страховых взносов по договорам прямого страхования (страхование, осуществляемое без участия посредников между страховщиком и страхователем, это форма продажи страховок, которая вычеркивает из цепочки "компания - страховой агент - клиент" среднее звено, т.е. страхового агента или любого другого продавца страховых услуг, кроме собственно сотрудника страховой компании, работающего непосредственно в офисе страховщика.)[4] и принятого в перестрахование (деятельность по защите одним страховщиком имущественных интересов другого страховщика, связанных с принятым последним по договору страхования обязательств по страховой выплате.) [4] составила 100 822 396 руб., что составляет 101,95 % от объемов прошлого года. По сравнению с прошлым 2012 годом темпы роста уменьшились.

Рисунок 2. Анализ темпа роста страховой премии.

Начисленные страховые премии по имущественным видам страхования в текущем году составили 49 389 905 тыс. руб., что больше на 5,6 % по сравнению с 2012 годом.

По добровольному личному страхованию в 2013 заключено договоров на 12 025 761 тыс. руб., что выше темпа роста 2012 года и соизмеримо с темпом роста в 2011 году.

Объем страховой премии по обязательному страхованию составил 36 477 898 тыс. руб., в том числе по обязательному страхованию автогражданской ответственности 34 618 576 тыс. руб. По сравнению с 2012 годом доля обязательных видов страхования в страховом портфеле уменьшилась почти на 5,3 % и составила 36,55%, что вызвано сокращением страхового портфеля по ОСАГО в наиболее убыточных регионах в 2013 году.

Проанализировав эти данные можно сделать вывод о том, что по итогам 2013года страховая премия снизилась. А связано данное явление с решением компании по сокращению страхового портфеля.

Также на основании этих же данных (Приложение 1.) был проведен трендовый анализ, отражающий линии тренда за 3 года. Данный график наглядно показывает значительный спад темпа роста страховой премии в 2013году.

Рисунок 3. Анализ темпа роста страховой премии.

2.3 Анализ уровня выплат по страхованию

Опираясь на данные об уровне выплат за последние 3 года (Приложение 2.), мною были проанализированы данные значения. На данном графике наглядно отражается рост объемов выплат за 2013 год.

Рисунок 4. Анализ уровня выплат.

В 2013 году мы можем наблюдать значительный рост объемов выплат. В первую очередь, это связано с распространением закона о защите прав потребителей на страховые выплаты, а также с публикации позиции Верховного Суда в части споров о страховой выплате. Для потерпевшей стороны данная практика оказалась весьма выгодной. В первую очередь, это касается ее представителя, инициацию судебного процесса, в том числе, даже без обращения в страховую компанию, когда, помимо основного требования, потерпевшая сторона имеет возможность получить дополнительное взыскание со страховой компании в виде понесенных судебных издержек и потребительского штрафа.

Так что на данный момент рост убыточности страховой деятельности является острым вопросом, в связи с увеличением темпа роста страховых выплат.

.4 Анализ прибыли организации

Опираясь на данные отчета по прибыли организации, (Таблица 1.) можно сделать такой вывод, что по итогам работы за 2013 год прибыль до налогообложения увеличилась на 274 926 тыс. руб. относительно 2012 года и составила 1 901 283 тыс. руб., чистая прибыль увеличилась на 356 339 тыс. руб. и составила 1 293 143 тыс. руб.

Таблица 1. Чистая прибыль организации.

Рисунок 5. Анализ прибыли организации.

Наибольшее влияние на увеличение чистой прибыли оказал, в первую очередь, рост на 6 632 369 тыс. руб. объема страховых премий по страхованию иному, чем страхование жизни. Рост страховых премий наблюдался по личному страхованию, страхованию имущества юридических лиц и сельскохозяйственному страхованию.

С 1 июля 2007 года Общество не осуществляет деятельность по заключению договоров страхования жизни в связи с выбором иной специализации. Тем не менее, Общество сопровождает договора страхования жизни, заключенные до 1 июля 2007 г., принимает очередные взносы и осуществляет страховые выплаты. Доля данного вида страхования в портфеле Общества занимает менее 1%, не оказывая значительного влияния на общий финансовый результат. По итогам работы за 2013 г. результат от операций по страхованию жизни составил 16 505 тыс. руб.

В соответствии с Приказом №90н от 02.11.2001 Министерства Финансов Российской Федерации «Об утверждении положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств» все страховые организации обязаны соблюдать требования по соотношению фактической и нормативной марже платежеспособности, в которых установлена минимальная величина превышения фактической маржи платежеспособности над нормативной (не менее 30%). По состоянию на 31.12.2013 величина данного превышения составила 39,53%. При этом величина нормативной маржи платежеспособности составила 15 519 098 тыс. руб., а фактической - 21 653 779 тыс. руб.

Заключение

Среди всех компаний, представленных на страховом рынке, компания «Росгосстрах» в своей деятельности по масштабу может сравниться с Почтой РФ и Сбербанком России. Данная компания имеет колоссальный опыт, насчитывающий 90 лет, что объясняет ее лидирующую позицию.

В составе группы компаний «Росгосстрах», на данный момент, входят приблизительно 3000 агентств и страховых отделов, 400 центров урегулирования убытков, количество персонала, работающих в системе приближается к числу 100 000 человек, страховыми агентами из которых являются более 65 000.

В заключение данной работы, можно сделать такие выводы о деятельности компании «Росгосстрах»:

Во-первых, данная компания остается лидером, среди всех компаний, представленных на страховом рынке. Это можно объяснить многолетним опытом работы, обширной клиентской базой и высоким уровнем надежности.

Во-вторых, несмотря на распространение закона о защите прав потребителей, а также с публикации позиции Верховного Суда в части споров о страховой выплате, что значительно определило рост страховых выплат в 2013 году, компании «Росгосстрах» увеличила свою чистую прибыль на 356 339 тыс. руб. и составила 1 293 143 тыс. руб.

В-третьих, компания «Росгосстрах» с каждым годом увеличивает свою динамику развития, внедряя на рынок новые страховые продукты и развивая свой сайт «-Страхование всех видов  страховая компания РОСГОССТРАХ <http://www.rgs.ru/>» (<http://www.rgs.ru/>), на котором в режиме онлайн, возможно приобрести продукты «ОСАГО» и «Страхования выезжающих за рубеж».

Список используемой литературы

1.   Скамай Л.Г. Страховое дело.: Учеб. пособие; Государственный Университет Управления. - 2-e изд., доп. и перераб. - М.: ИНФРА-М, 2012.

2.      Хоминич И.П. Страхование: учебник. М.: Магистр: ИНФА-М,2011.

.        Шихов А.К Страхование: организация, экономика, правовые аспекты: учеб.пособие для вузов /.. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : КУРС ; ИНФРА-М, 2012

.        Юлдашев Р. Т. Страховой бизнес: словарь-справочник. М. : АНКИЛ, 2005.

.        Справочник страховых терминов

.        Медиа-Информационная Группа «Страхование сегодня» (МИГ)

.        Протокол №РЕУ-07/16-01 от 16.07.2012 (состав правления)

.        Постановление Правительства Российской Федерации от 10 февраля 1992 года №76

.        Статья 55 Федерального закона «Об акционерных обществах» от 26.12.95 № 208-ФЗ Федеральный закон Российской Федерации от 21 июля 2014 г. N 223-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» и отдельные законодательные акты Российской Федерации»

.        Изменения в Закон «Об ОСАГО», вступившие в силу с 01.10.2014г

страхование премия прибыль

Приложение 1

Темпы роста страховой премии

Приложение 2

Уровень выплат по страхованию (в %)