Анализ деятельности ОАО 'Сбербанк Россия'

Анализ деятельности ОАО 'Сбербанк Россия'

Содержание

1. Место прохождения практики

. Организационно-правовая форма банка

. Органы управления ОАО "Сбербанк России"

. Виды вкладов ОАО "Сбербанк России"

. Риски и принципы управления рисками при осуществлении банковской деятельности

. Место прохождения практики

Преддипломная практика проходила на базе структурного подразделения коммерческого банка ОАО "Сбербанк России", основные регистрационные данные и реквизиты которого указаны в таблице 1.

Таблица 1

Регистрационные данные и реквизиты ОАО "Сбербанк России"

Непосредственным местом прохождения практики является Операционный офис №9055/01084 Невского отделения ОАО "Сбербанк России".

Адрес Операционного офиса: 187300, Ленинградская область, Кировский р-н, пгт. Мга, ул. Вокзальная, д.5.

Руководитель Операционного офиса: Блицина Александра Григорьевна.

Реквизиты: БИК 044030653, кор.счет 30101810500000000653 в ГРКЦ ГУ Банка России по г. Санкт-Петербургу.

2. Организационно-правовая форма банка

В 1841 году император России Николай I своим указом повелел учредить сберегательные кассы при Московской и Петербургской сохранных казнах - именно этот год и ознаменовал возникновение старейшего банка России - Сбербанка. В 1991 году общим собранием акционеров был учрежден Акционерный Коммерческий Сберегательный Банк Российской Федерации.

Акционерным обществом признается коммерческая организация, уставный капитал которой разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные права участников общества (акционеров) по отношению к обществу. Открытое акционерное общество вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции и осуществлять их свободную продажу с учетом Федерального закона "Об акционерных обществах" и иных правовых актов Российской Федерации. Открытое общество вправе проводить закрытую подписку на выпускаемые им акции, за исключением случаев, когда возможность проведения закрытой подписки ограничена уставом общества или требованиями правовых актов Российской Федерации. Число акционеров открытого общества не ограничено. В открытом обществе не допускается установление преимущественного права общества или его акционеров на приобретение акций, отчуждаемых акционерами этого общества.

ОАО "Сбербанк России" является юридическим лицом - кредитной организацией, действующей на основании Устава (дата согласования последней редакции 24.07.2013 г.) и в соответствии с Федеральным законом от 02.12.1990 г. №395-1 "О банках и банковской деятельности". Запись о государственной регистрации кредитной организации внесена в Единый государственный реестр юридических лиц 16.08.2002 г. с присвоением ОГРН № 1027700132195 и регистрационного номера Банка России - 1481 от 20.06.1991 г.

Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 300 миллионов рублей. В настоящее время уставный капитал ОАО "Сбербанк России" составляет 67 760 844 000 руб. (дата последнего изменения величины уставного капитала 24.04.2007 г.).

Основным акционером и учредителем Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, который владеет 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами банка являются международные и российские инвесторы.

Обыкновенные и привилегированные акции банка котируются на российских биржевых площадках с 1996 года. Американские депозитарные расписки (АДР) котируются на Лондонской фондовой бирже, допущены к торгам на Франкфуртской фондовой бирже и на внебиржевом рынке в США.

Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России (табл. 2).

Таблица 2

Действующие лицензии ОАО "Сбербанк России"

11 января 2005 г. Сбербанк России был включен в реестр Агентства по страхованию вкладов, которое было создано в январе 2004 года на основании Федерального закона от 23.12.2003 г. №177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Размер возмещения по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, составляет 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 700 000 рублей. В соответствии со ст. 8 Федерального закона №177-ФЗ страховым случаем признается одно из следующих обстоятельств:

1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций в соответствии с Федеральным законом <#"786434.files/image001.jpg">

Рис. 1. Организационная структура ОАО "Сбербанк России

Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием акционеров банка в июне 2002 года. Все органы управления банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Органами управления Сбербанком являются:

) Общее собрание акционеров - высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности банка.

) Наблюдательный совет, состоящий из 17 директоров, среди которых шесть представителей Банка России, два представителя Сбербанка России, один внешний и восемь независимых директоров.

Для обеспечения эффективности деятельности Наблюдательного совета в Сбербанке России создан ряд комитетов, подчиненных Наблюдательному совету. В настоящее время в банке работают:

Комитет по аудиту, в состав которого входит: Председатель - В.А. Мау; члены комитета: Н.Ю. Иванова, А.В. Моисеев, И.В. Ломакин-Румянцев, Д.В. Тулин.

Комитет по кадрам и вознаграждениям. Состав: Председатель - Г.И. Лунтовский; члены комитета: А.В. Ломакин-Румянцев, С.Г. Синельников-Мурылев, В.А. Мау.

Комитет по стратегическому планированию, возглавляемый Председателем А.Л. Кудриным, члены комитета: Г.О. Греф, А. Профумо, С.Г. Синельников-Мурылев, Р.Фридман, А. Эгильмез, С.А. Швецов.

Организационная структура Сбербанка России (рис. 1) включает в себя 11 различных блоков, подчиненных центральному аппарату банка. Сотрудники каждого блока отвечают за конкретные направления деятельности банка.

. Виды вкладов ОАО "Сбербанк России"

Несмотря на не самые высокие процентные ставки по вкладам по итогам 2013 года, Сбербанк остается лидером на рынке по объемам привлеченных средств по вкладам физических лиц, здесь хранится около 45% от общего объема вкладов по всей стране. Такой уровень доверия среди населения обеспечивается многолетней положительной практикой и надежностью банка, который работает, отталкиваясь от норм качества и удобства в управлении услугами.

В линейке депозитов, предлагаемых Сбербанком, можно выделить срочные вклады, вклады для расчетов, пенсионные, благотворительные и мультивалютные.

Название вклада "Сохраняй" говорит само за себя - он подойдет тем, кто хочет сохранить имеющиеся средства и максимально приумножить их, т.к. по данному виду вклада предлагается наивысшая процентная ставка по сравнению с другими вкладами Сбербанка.

Вклад "Пополняй" - для тех, кто предпочитает копить и регулярно откладывать свои средства. Вкладчик может сам определить срок хранения своего вклада, тем самым вклад "Пополняй" позволит накопить деньги к определенному важному для вкладчика событию.

Условия вклада "Управляй" позволяют свободно использовать часть вклада в пределах неснижаемого остатка, который клиент выбирает для себя самостоятельно. Это свойство вклада дает возможность пользоваться средствами в течение всего срока хранения вклада без потери процентов. Для пополнения вкладов "Пополняй" и "Управляй" клиент может оформить длительное поручение со своей зарплатной карты, тем самым получая возможность без посещения банка с удобной для себя периодичностью накапливать средства.

Для проведения расчетов или разовых перечислений Сбербанк предлагает вклады до востребования или "Универсальный" со ставкой 0,01% годовых. Сберегательный счет предназначен для свободного использования сбережений и получения ежемесячного дохода.

Вклад "Пенсионный плюс" открывается пенсионерам для перечисления пенсии, пособий, а также по данному виду вкладов предусмотрено получение дохода. Проценты здесь причисляются раз в квартал по ставке 3,5% годовых, а минимальная сумма остатка на вкладе 1 рубль.

Вклад "Мультивалютный Сбербанка России" - удобный способ накоплений и управления сбережениями. Вклад предоставляет возможность переводить денежные средства из одного вида валют в другую (конверсия) без потери начисленного дохода, таким образом вкладчик получает проценты по вкладу и дополнительный доход за счет колебания курсов валют.

Открывая вклад "Подари жизнь", вкладчик оказывает помощь детям с онкологическими, гематологическими и другими тяжелыми заболеваниями. Банк каждые три месяца перечисляет в благотворительный фонд "Подари жизнь" сумму в размере 0,3% годовых от суммы вклада.

Таким образом, банк предоставляет широкий выбор вкладов для удовлетворения потребностей любого клиента.

Преимуществами вкладов Сбербанка являются:

) Индивидуальный срок вклада с точностью до дня;

) Минимальная сумма вклада всего 1000 рублей;

) Ежемесячное начисление процентов, а также их капитализация;

) Возможность в любое время снять сумму процентов или перечислять их на карту или другой вклад;

) Возможность оформить вклад на имя родственника, а также бесплатно оформить доверенность и завещательное распоряжение на денежные средства, размещенные во вкладе;

) Возможность открыть вклад в любое время без посещения банка с помощью системы "Сбербанк Онлайн", банкомата или терминала Сбербанка, при этом ставка по вкладам в рублях будет выше на 0,25% годовых, в валюте - на 0,1% годовых по сравнению с аналогичными вкладами в случае их открытия в отделениях банка. При этом дополнительными преимуществами также является возможность проводить операции по вкладам круглосуточно из любой точки мира, все платежи совершаются в режиме реального времени.

) Для пенсионеров предлагается повышенная процентная ставка по вкладам.

Кроме описанных выше вкладов Сбербанк предлагает своим клиентам оформить сберегательный сертификат для сохранения своих средств и получения фиксированного дохода.

Сберегательный сертификат - это ценная бумага на предъявителя, удостоверяющая вклад клиента и его права на вклад. Банк предлагает по этому продукту максимальную процентную ставку - выше, чем по обычным вкладам.

Сертификаты используются не только как инструмент сбережения и получения дополнительного дохода, но и как инструмент перевода крупных сумм. Погасить сертификат можно в любом городе и практически в любом подразделении, поэтому он может фактически заменить собой наличные деньги.

Сертификат - очень гибкий инструмент, его можно выписать на любую сумму и на любой срок с учетом максимального. Кроме того, сберегательный сертификат не могут арестовать, забрать, изъять, он не фигурирует в документах при разводе.

Доход по сберегательному сертификату начисляется в конце срока его действия по ставке установленного процента, которая записана в самой ценной бумаге. Сертификат может быть погашен и досрочно. В этом случае, в отличие от вклада, клиент получает ставку 0,01%. Это условие хуже, чем по вкладам. Но это единственный минус сертификата, компенсируемый повышенной ставкой, которая выше вкладов даже с учетом капитализации.

Срока давности у этой ценной бумаги нет, его можно погасить через любой промежуток времени. Но при этом проценты будут начислены только однократно на срок действия сертификата, на который он был выписан изначально.

За счет чего Сбербанк обеспечивает превышение ставки по сертификатам над ставками по вкладам? Дело в том, что по сберегательным сертификатам, в отличие от вкладов, банк не обязан направлять часть вложенных средств в Государственное агентство по страхованию вкладов. Отсутствие расходов на страхование позволяет предлагать клиентам по этому продукту максимальную процентную ставку. Стоит заметить, что отсутствие страховки по этому продукту не является минусом для клиента, учитывая положение Сбербанка на рынке, его исключительную надежность и репутацию.

Бланк ценной бумаги имеет множество степеней защиты, предотвращающих его подделку. Это и водяные знаки, и металлизированные полосы, специальные виды цвето- и микропечати. Оригинал сертификата напоминает денежную купюру и печатается на Госзнаке на тех же станках и на похожей бумаге. Случаев реальной подделки, когда сложно отличить оригинал от копии, в Сбербанке еще не было зарегистрировано.

Серии и номера бланков всех выданных сертификатов с указанием суммы, на которую они выданы, и имени первого владельца хранятся в единой базе, которая доступна для всех территориальных банков.

При любой операции со сберегательным сертификатом, будь то его оплата или сдача на ответственное хранение, документ проверяется по этой базе. В процессе проверки учитывается, действительно ли он выдавался и на какую сумму. Такая проверка стала особенно актуальной с введением безноминальных бланков сертификатов в 2010 году.

Кроме того, база фиксирует, действительно ли документ выдало именно то структурное подразделение, печать которого стоит на сертификате и которое указано в соответствующем поле на самой бумаге.

Если клиент теряет сертификат, то он может обратиться в банк с соответствующим заявлением и поставить бумагу на контроль. Между тем, письменное заявление еще не гарантирует возврат средств его владельцу, поскольку ценная бумага выдается на предъявителя, и недобросовестный клиент может просто обмануть банк. Именно поэтому такие вопросы решаются только через суд. Если у банка есть только заявление клиента, и нет решения суда, то пропавший сертификат ставят на контроль, но при его предъявлении он будет оплачен тому лицу, которое его предъявит.

Если же суд признает бумагу утерянной, то сертификат ставят в стоп-лист, признают недействительным и оплачивать его банк уже не будет. Так мошенники не смогут получить деньги по украденному сертификату. При наличии решения суда клиент может либо получить деньги, в количестве, обозначенном в сертификате, либо получить взамен новую бумагу, если срок действия прежней еще не закончился.

Клиент может хранить свой сертификат в банке, чтобы уже не беспокоиться о его утере или краже. До недавнего времени за эту услугу нужно было платить 0,2% от суммы самого сертификата. Новая опция ответственного хранения теперь бесплатна. Банк подписывает с клиентом договор ответственного хранения, хранит сертификат в кассовом центре и выдает его клиенту по первому требованию.

По статистике, от 10 до 20% клиентов отказываются от сертификата только потому, что ценную бумагу сложно хранить, это связанно с определенными рисками. При заключении договора на хранение сертификата в банке клиент видит бумагу один раз, подписывает ее и может не беспокоиться о ее сохранности до того момента, пока не захочет получить деньги. Соответственно, риск кражи или утери равен нулю. Те же документы, которые выдаются на руки, то есть договор и акт приема-передачи сертификатов, в случае утери можно восстановить, и клиент не лишается сертификата. Единственное, что стоит отметить - как только сертификат сдается на хранение, он теряет часть своих свойств, связанных с его природой предъявительской ценной бумаги. Сдает его на хранение владелец, значит, сертификат становится именным.

В целом в Сбербанке России сейчас наблюдается политика снижения процентов по срочным вкладам. В большей степени это связано с уменьшением процентов по кредитам. Не исключено, что и в дальнейшем ставки по рублёвым счетам будут падать. В случае с валютными вкладами всё зависит от показателей мировой экономики. Но вместе с тем это не говорит о снижении уровня лояльности по отношению к вкладчикам, а скорее, подчеркивает стабильность работы банка как финансовой организации.

Основные условия по вкладам и сберегательному сертификату ОАО "Сбербанк России" представлены в таблице 3.

Таблица 3

Основные условия по вкладам

Сбербанк, как и все другие банки при осуществлении своей деятельности стремится к увеличению своей ресурсной базы. В таблице 4 представлена структура обязательств банка за 2 года.

Таблица 4

Структура обязательств ОАО "Сбербанк России" (тыс. руб.)

Из таблицы 4 видно, что наибольший удельный вес в структуре обязательств за два года принадлежит вкладам физических лиц, однако по состоянию на 1 января 2013 года их доля сократилась за счет привлечения кредитов и депозитов Банка России. Средства предприятий и организаций, не являющихся кредитами, находятся примерно на том же уровне 25-27% от общего числа обязательств, но, тем не менее, наблюдается значительный прирост средств юридических лиц в абсолютном значении (увеличение на 819 774 529 тыс. руб.).

Общая сумма привлеченных депозитов юридических лиц по состоянию на 01.01.2013 года возросла на 34,82% по сравнению с предыдущим периодом (табл. 5). Около 50% всех депозитов занимают счета до востребования, это связано с тем, что денежные средства организаций находятся в постоянном движении и расчетах. Временно свободные денежные средства юридические лица предпочитают вкладывать в депозиты сроком не более 90 дней.

Таблица 5

Структура депозитов юридических лиц по срокам

Как известно, процентная ставка по вкладам зависит от срока и суммы вклада. По счетам до востребования устанавливается, как правило, самая минимальная ставка, т.к. получая средства на хранение, банк не может свободно пользоваться ими, например, не может выдать их в качестве ипотеки. Потому что вкладчик, в любой момент может потребовать свои деньги обратно. Если, конечно, речь идет о нескольких тысячах рублей, это не проблема - вернуть их сразу, а вот если речь идет о сотнях тысяч - это совсем другое дело… Далее рассмотрим на какой срок клиенты ОАО "Сбербанк России" предпочитают открывать вклады (табл. 6).

Таблица 6

Структура вкладов физических лиц по срокам

Как видно из таблицы 6 Сбербанк постепенно наращивает свою ресурсную базу, сумма вкладов физических лиц на 1 января 2013 года увеличилась по сравнению с предыдущим периодом на 13,86%. Величина вкладов сроком до 90 дней значительно увеличилась по сравнению с началом 2012 года (на 90,34%), это говорит о том, что клиенты желают получить хоть какой-нибудь доход даже за короткий промежуток времени. Ведь по вкладам Сбербанка процентная ставка на такой срок составляет от 4,4 до 5,53% с учетом капитализации.

Для наглядности структура вкладов физических лиц на 1 января 2013 года представлена на рисунке 2.

Рис. 2. Структура вкладов физических лиц на 01.01.2013 г.

Как видно из представленной диаграммы наибольший удельный вес (55,74%) в общей структуре вкладов составляют вклады сроком от 1 года до 3 лет. В зависимости от условий открываемого вклада Сбербанк предлагает своим клиентам на данный срок от 4,65 до 7,76 % годовых с учетом капитализации.

В настоящее время дестабилизирующая экономическая ситуация, а также стремительные корректировки курса национальной валюты привели к тому, что вкладчики Сбербанка в марте 2014 года забрали около 70 млрд. рублей со счетов банка. Подобный отток капитала объясняется страхом населения потерять часть сбережения вследствие падения курса рубля <http://kudavlozitdengi.adne.info/padenie-rublya/>. Свободные средства население моментально вложило в иностранную валюту.

Впрочем, не исключено, что отток связан и с тем, что у Сбербанка низкие процентные ставки по вкладам, а растущая инфляция <http://kudavlozitdengi.adne.info/chto-vliyaet-na-inflyaciyu/> их полностью покрывает, ведь в течение 2013 года проценты по вкладам были снижены дважды.

Для наибольшей заинтересованности клиентов и притока вкладов ОАО "Сбербанк России" может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.

Для укрепления и расширения ресурсной базы банк может предложить новый вид вклада "День Победы", приуроченный к празднованию 9 мая. Срок такого вклада может составлять 2 или 3 года с фиксированной процентной ставкой 8 и 9% годовых соответственно, частичные снятия и пополнения не допускаются. Сбербанк уже создал некоторые продукты специально для молодежи (дебетовые и кредитные карты на льготных условиях), теперь же можно предложить для своих клиентов вклад "Молодежный" сроком на 1 год под 7% годовых, с ежемесячным начислением процентов и возможностью довложения средств. Так же необходимо, снизить для молодежи величину первоначального взноса до 100 руб. (вместо 1000 руб. по остальным срочным вкладам) и убрать ограничения на сумму пополнения средств.

. Риски и принципы управления рисками при осуществлении банковской деятельности

Политика ОАО "Сбербанка России" определяет цели, задачи и основные принципы управления рисками.

Цель управления рисками, как составной части процесса управления Банком - обеспечение устойчивого развития Банка в рамках реализации стратегического плана.

Задачами управления рисками являются:

оптимизация соотношения риск/доходность по всем направлениям деятельности;

минимизация потерь банка при реализации неблагоприятных для банка событий;

снижение величины отклонения фактического финансового результата от запланированного.

Сбербанк определяет следующие основные принципы управления рисками:

осведомленность о риске;

разделение полномочий;

контроль за проведением операций;

контроль со стороны руководства и коллегиальных органов;

использование информационных технологий;

постоянное совершенствование систем управления рисками;

сочетание централизованного и децентрализованного подходов управления рисками.

В целях управления и ограничения процентного риска устанавливаются:

лимиты и ограничения по операциям с долговыми ценными бумагами;

предельные и/или фиксированные процентные ставки по операциям привлечения и размещения ресурсов для юридических и физических лиц в разрезе финансовых инструментов, сроков, сумм и категорий клиентов;

лимиты кредитования заемщиков, размещение ресурсов которым может осуществляться под плавающие процентные ставки, в разрезе сроков и ставок кредитования;

предельные значения обязательных нормативов текущей ликвидности (Н3), долгосрочной ликвидности (Н4), общей ликвидности (Н5).

В целях эффективного управления и обеспечения контроля над риском ликвидности в Банке проводятся следующие мероприятия:

на ежедневной основе осуществляется контроль за выполнением нормативов ликвидности, установленных Банком России;

на ежедневной основе осуществляется контроль за соответствием сроков привлечения и размещения денежных средств в целом и в разрезе иностранных валют;

мониторинг и оценка состояния ликвидности в Банке осуществляется на постоянной основе.

В целях эффективного управления операционными рисками Банк:

обеспечивает поддержание достаточное своего капитала на уровне, соответствующем требованиям регулирующих органов в отношении операционных рисков, размеров возможных потерь по которым является для Банка значительным;

использует процедуры страхования риска возможных потерь по экстраординарным операционным рискам, которые не могут управляться Банком и выходят за рамки его непосредственного контроля, или по операционным рискам, размер возможных потерь по которым является для Банка катастрофическим или критическим;

разрабатывает процедуры формирования резервов по прогнозируемым операционным рискам, величина возможных потерь по которым не превышает среднестатистического уровня.

вклад банковский риск коммерческий