Развитие личного страхования в Республике Казахстан

Дипломная работа на тему

Развитие личного страхования в Республике Казахстан

Введение

Система страхования должна соответствовать социально-экономическим условиям для стабильного развития национальной экономики.

В настоящее время в Республике Казахстан действуют страховые компании, стремящихся строить свою работу с учетом реально существующих страховых интересов у всех хозяйствующих субъектов.

Страхование, это соглашение о разделе риска, в котором одна сторона соглашается застраховать другую. На страховом рынке, представляющем собой социально-экономическое пространство, действуют страхователи, нуждающиеся в страховых услугах, страховщики, удовлетворяющие спрос на них, страховые посредники и организации страховой инфраструктуры. Объективной стороной его формирования является необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств.

Страховая деятельность определяется характером услуг, предлагаемых страховыми организациями. Роль страховых организаций состоит и в организации движения средств на рынке капитала путем объединения незначительных средств, уплачиваемых каждым страхователем в отдельности по договорам страхования, в колоссальные по размерам инвестиционные фонды капиталов.

Актуальность темы заключается в том, что современная мировая экономика в значительной мере подвержена рискам, наступление которых неизбежно влечет существенные экономические потери. Общество вынуждено использовать страхование для решения проблем снижения экономических последствий от стихийных бедствий, промышленных аварий и катастроф, обеспечения интересов семей и отдельных граждан при наступлении непредвиденных неблагоприятных событий. Актуальность данной темы определяется тем, что личное страхование является важной составляющей формирования финансового рынка, позволяющая, с одной стороны, повысить социальную защищенность граждан, а с другой стороны создавать крупные инвестиционные ресурсы, финансировать серьезные государственные и коммерческие проекты в различных отраслях экономики. В этой связи особую актуальность приобретает теоретическое обоснование методологических основ организации страхования, выявление тенденций и особенностей в развитии национального страхового рынка, исследование финансовых отношений и разработка практических рекомендаций их совершенствования в сфере страхования. Стабильность страховых компаний, проводящих операции по страхованию, их платежеспособность это предмет особого контроля со стороны государства, поскольку банкротство страховщика означает не только прекращение договора страхования, но и потерю всех сбережений, инвестированных страхователем в уплату страховых взносов, в частности, по долгосрочному договору страхования жизни. Возможность принятия рисков на страхование определяется капитализацией страховых компаний, природой риска и опустошительностью последствий его проявления. Все это говорит об актуальности темы дипломной работы, об актуальности рассмотрения вопросов, связанных со сферой развития личного страхования, и нахождения путей их решения.

Цель работы заключается в разработке рекомендаций по развитию личного страхования на основе рассмотрения современного состояния системы личного страхования в Казахстане, определения роли и значения страхования в жизни общества и в экономике страны, определения перспектив развития страхования.

В работе были поставлены и решены следующие задачи:

рассмотрение необходимости и сущности личного страхования;

проанализировать текущее состояние страхового рынка Республики Казахстан;

дать прогноз о перспективах развития страхования в Республике Казахстан.

Объектом исследования в дипломной работе послужил страховой рынок Казахстана.

Предметом исследования виды личного страхования: жизнь, здоровье и трудоспособность граждан.

Научная новизна дипломной работы состоит в изучении теоретических и практических положений личного страхования в Казахстане, а также в разработке рекомендаций, направленных на развитие страхового рынка и личного страхования.

Теоретической, методологической и законодательной базой для написания работы послужили фундаментальные положения современной финансовой науки и практики, нормативно-правовые акты Республики Казахстан, труда отечественных и зарубежных ученых в области страхования, материалы периодической печати и отчеты страховых компаний Республики Казахстан.

Методологической основной исследования дипломной работы явились диалектический метод познания общественных явлений и процессов, позволяющий рассматривать их в постоянном развитии и взаимосвязи. Для достижения поставленных цели и задач использованы общие методы эмпирического и теоретического исследования: анализ, синтез, индукция, дедукция, обобщение, описание.

Практическая значимость исследования данной темы заключается в том, что страховой рынок в Республике Казахстан недостаточно развит, и для его развития необходимо использовать опыт развитых стран, а также транснациональных компаний.

Структура дипломной работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Во введении расписано общее описание дипломной работы, актуальность темы, определены цель и задачи, указаны предмет и объект исследования, а также научная новизна.

В первой главе исследована сущность личного страхования, его место в совокупности страхового предпринимательства Казахстана, виды личного страхования.

Во второй главе изучены этапы развития отрасли личного страхования Республики Казахстан, а также его анализ.

Третья глава посвящена изучению зарубежного опыта развития личного страхования, роль, перспективы, а также возможностям применения этого опыта в развитии личного страхования в Республике Казахстан.

В заключении отражены выводы и даны рекомендации по развитию личного страхования в Республике Казахстан.

1. Теоретические аспекты личного страхования и его необходимость

.1 Понятие страхования и страховых отношений

В современных условиях страхование принадлежит к числу наиболее быстро развивающихся отраслей хозяйственной деятельности. Развивающийся негосударственный сектор предъявляет спрос на различные виды страхования, так как частная собственность, в отличие от государственной, нуждается во всеобъемлющей страховой защите от возможных рисков.

Страхование - это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба, нанесенного субъектам хозяйствования, или выравнивания потерь в семейных доходах в связи с последствиями происшедших страховых случаев.

Система государственного страхования, существовавшая в Казахстане в условиях социализма, никогда не занималась страхованием столь многочисленных и разнообразных рисков. В результате методический аппарат частного негосударственного страхования и его исторические традиции в значительной мере оказались утраченными. Новым страховым компаниям, активно осваивающим расширяющийся страховой рынок, во многом приходится начинать заново.

Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм хозяйственной жизни, уходящих своими корнями в далекую историю. По своей сути страхование представляет собой создание целевых фондов денежных средств для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от неожиданно наступающих, случайных по своей природе несчастий, сопровождающихся ущербами. Страховые фонды могут формироваться в денежной и материальной форме, при этом денежная форма наиболее представительна и универсальна. Источниками формирования страховых фондов общества являются платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе.

Особенностью договорных отношений страхования является то, что страхователь должен присоединиться к тем условиям, которые предусматриваются в правилах, разрабатываемых страховщиком. Страховщик несет ответственность за соблюдение всех требований законодательства и опосредованных интересов потребителей его услуг. При нарушении законодательства происходит отказ в выдаче лицензии на осуществление или страховой деятельности [1, ст.776]

Изменение социально-экономических условий хозяйствования и жизни населения привело к значительному возрастанию роли страхования в жизнедеятельности общества. Доминирование частной собственности, развитие предпринимательства предопределяют самостоятельность возмещения хозяйствующими субъектами вреда (ущерба), причиненного объектам их имущества, результатам деятельности стихийными бедствиями, техногенными авариями, катастрофами, противоправными действиями других лиц и иными опасными, чрезвычайными событиями. Физические лица также должны, в основном, за свой счет возмещать имущественные потери от чрезвычайных и иных событий, а также покрывать расходы на лечение при болезни, травмах, увечьях вследствие несчастного случая (или вызванные последствиями других неблагоприятных событий.

Страховое право является совокупностью правовых норм, регулирующих общественные отношения, складывающиеся в процессе создания и использования специальных страховых фондов денежных средств. Страховая деятельность обусловлена определенными социально-экономическими потребностями общества и направлена на предотвращение и ликвидацию отрицательных последствий чрезвычайных обстоятельств, возмещение материальных потерь, восстановление разрушенных, поврежденных материальных ресурсов, компенсацию вреда, возникшего в социальной сфере и т.п.

В целом, страхование позволяет возмещать юридическим и физическим лицам ущерб от предусмотренных договором страхования определенных страховых случаев либо производить выплату страхового обеспечения(в пределах страховой суммы пострадавшим лицам при несчастных случаях или при наступлении иных страховых событий в жизни застрахованных лиц, в том числе при их дожитии до окончания срока действия договора страхования или установленного им возраста.

Способ обеспечения страховой защиты основан на солидарном распределении общего ущерба, причиненного одному или нескольким хозяйствующим субъектам, лицам непредвиденным неблагоприятным событием, между всеми участниками данного вида страхования. При этом исходят из реальной действительности, подтверждающей, что неблагоприятные события случайны, проявляются во времени и пространстве неравномерно, а их воздействию подвержена значительно меньшая часть из всего круга участников данного вида страхования.

Экономические отношения, присущие имущественному и личному страхованию, связаны с возмещением ущерба в процессе общественного производства, если этот процесс нарушается в результате стихийных бедствий и других чрезвычайных или непредвиденных событий. Возникающий ущерб возмещается на солидарных началах за счет страховых взносов, уплачиваемых участниками отношений.

Имущественное и личное страхование распространяется главным образом на потери от стихийных бедствий, убытки от аварий, пожаров, несчастных случаев, заболеваний, изменений деловой конъюнктуры, хищений.

Наряду с ранее применявшимися видами страхования имущества, страхования жизни и страхования от несчастных случаев возникли и развиваются новые подотрасли (и их виды страхования), такие, как страхование предпринимательских рисков, страхование гражданской ответственности.

При страховании предпринимательских рисков страхуется риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя, или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам. Убытки - это расходы, которые произведены или должны быть произведены лицом, право которого нарушено (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).

Страхование гражданско-правовой ответственности подразделяется на 2 вида:

) страхование ответственности за причинение вреда;

) страхование ответственности по договору.

В первом случае страхуется риск ответственности по обязательствам, возникшим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц, во втором - ответственность по обязательствам, возникающим из договоров.

Объектом страхования может быть любой интерес гражданина или юридического лица. Поэтому в зависимости от своего объекта страхование является весьма разнообразным, приобретая порой самые экзотические и неожиданные формы. Так, встречаются такие виды страхование, как страхование пальцев пианиста, голоса певца, ног балерины, бюста фотомодели, на случай падения спутника на дом, нежелательного рождения девочки, непоступления в вуз и т.д.

Страховая защита имущественных интересов юридических, физических лиц осуществляется путем заключения договоров страхования между страхователями и страховщиками, вступающими таким образом в определенные общественные отношения - страховые отношения.

Страховая деятельность страховых компаний и страховые отношения, как и любая другая деятельность и иные общественные отношения, регулируются законами, иными правовыми актами, их нормами.

Страховая деятельность - деятельность страховой (перестраховочной) организации, связанная с заключением и исполнением договоров страхования (перестрахования), осуществляемая на основании лицензии уполномоченного органа в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан, либо без лицензии в соответствии с законодательным актом Республики Казахстан о взаимном страховании [2, ст.17].

В своей деятельности человек повсюду и всегда подвергается различным опасностям, угрожающим ему самому, его близким или его имуществу, опасностям, непредвидимым по источнику своего возникновения и неравномерным по своим последствиям. Иначе говоря, человек постоянно подвергается тому или иному риску. Так, например, во время царствования вавилонского царя Хаммурапи (годы правления: 1792-1750 г.г. до н.э.), участники торговых караванов заключали между собой договор, в котором стороны соглашались совместно нести убытки, наступившие у кого-либо из участников каравана в результате ограбления, кражи или пропажи. Это не единственный пример. В настоящее время действует ряд законов, регулирующих правовой статус различных категорий граждан, в том числе по профессиональному признаку, в которых содержатся нормы, гарантирующие страховую охрану их жизни и здоровья военнослужащих, сотрудников налоговых, правоохранительных органов и др.). Нормы, посвященные страховым отношениям, включены и в такие законы, как о залоге, об охране окружающей среды и др.

Для подготовки качественного конкурентоспособного специалиста необходимо всестороннее изучение каждой отрасли права. На примере страхования можно показать его поэтапное развитие и в то же время резкие периоды затухания. Именно данное время - время рыночной экономики и широко развитой предпринимательской деятельности, особенно благоприятно для нового этапа развития страхового права, в том числе, и в нашей Республике.

По договору страхования одна сторона (страхователь) обязуется уплатить страховую премию, а другая сторона (страховщик) обязуется при наступлении страхового случая осуществить страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), страховое возмещение в пределах определенной договором суммы (страховой суммы). Законодательными актами Республики Казахстан могут быть предусмотрены случаи осуществления иных выплат в порядке и на условиях, предусмотренных договором страхования (ст.803 ГК РК) [3, ст.329].

Взаимный договор страхования - договор страхования, в котором страхователь должен платить страховые премии, а страховщик имеет право требовать их уплаты. Соответственно, страхователь имеет право требовать от страховщика исполнения его обязанности по осуществлению страховой выплаты.

Возмездный договор страхования - договор страхования, в силу которого одна сторона за совершаемое действие получает от другой стороны встречное удовлетворение, имеющее имущественную ценность. Сторона страховщика в виде страховых платежей, а страхователь или выгодоприобретатель в виде страхового возмещения. Возмездный характер договора страхования сохраняется, несмотря на то, что страховое возмещение выплачивается не всегда, его получение и выплата охватывается намерением сторон в момент заключения договора страхования.

Договор страхования, независимо от его условий, заключается в письменной форме. Несоблюдение письменной формы договора страхования влечет его недействительность. Вместе с тем, законодательство о страховании отличается вариативностью в плане выбора документов, с помощью которых оформляется договор о страховании. Стороны могут составить и подписать один документ, в котором отражаются все условия. Такое заключение договора будет более применимо к случаям, когда осуществляется страхование на индивидуально согласованных условиях, нетипичных рисков и т.д.

При страховании, осуществляемом в пользу граждан (добровольном страховании их жизни и здоровья, имущества), наиболее распространенным является заключение договора путем выдачи страховщиком страхователю страхового полиса. Кроме того, договор страхования может быть заключен путем обмена письменными документами, позволяющими подтвердить волеизъявление сторон на заключение договора и достижение ими соглашения по всем существенным его условиям. Выбор между той или иной формой письменного договора определяется страховщиком или соглашением сторон. Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае, не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они «оседают» в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. [4, ст.607]

Соглашением сторон в договор могут быть включены иные условия. Если договор страхования содержит условия, ухудшающие положение страхователя по сравнению с теми, которые предусмотрены законодательными актами, действуют правила, установленные этими законодательными актами. Вследствие этого ответственность за неполноту условий, подлежащих указанию в договоре страхования, несет страховщик. В случае возникновения спора по договору страхования, вследствие неполноты отдельных условий, спор решается в пользу страховщика. Однако это правило не распространяется на договоры перестрахования.

Таким образом, страхование является важнейшим элементом рыночной инфраструктуры, неотъемлемый компонент экономической и социальной сферы, непосредственно затрагивающий интересы общества, граждан, хозяйствующих субъектов, обеспечивающий защиту их имущественных интересов, нарушенных в результате различных неблагоприятных факторов.

В экономике рыночного типа, основанной на частной собственности, главным двигателем страхования выступает стремление собственника защитить свою собственность. Вместе с тем, рост благосостояния вызывает заботу личности уже о самой себе, что расширяет сферу личного страхования.

В целом, страхование становится разнообразным как по субъектам, так и объектам. Все это усложняет и страховое законодательство, делая его не только обширным по объему, но и разнообразным по содержанию.

Законодательство о страховании обязаны знать юристы, что в условиях рыночной экономики выступает необходимым элементом их профессиональной подготовленности. [5, ст.522]

Таким образом, актуальность страхования в условиях развития рыночной экономики, заключается в том что, надежная и стабильная система страхования обеспечивает высокий уровень экономической защиты ее участников и успешного функционирования их в рыночной экономике, что является необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом.

В стратегических планах развития Республики Казахстан большое значение выделяется аккумулированию и эффективным распределением крупных финансовых средств, страхование является достаточно эффективным средством, обеспечивающим контроль и сбережение финансовых фондов.

В целом, страхование позволяет возмещать юридическим, физическим лицам ущерб от предусмотренных договором страхования определенных событий (страховых случаев) либо производить выплату страхового обеспечения (в пределах страховой суммы) пострадавшим лицам.

1.2 Страховые фонды, функции и классификация страхования

Экономическую основу страхования <#"733049.files/image001.gif">

Рисунок 1. Классификация видов страхования по объекту страхования

Целью имущественного страхования является возмещение ущерба. Принцип возмещения ущерба состоит в том, что страхователь после

наступления страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение, в котором он находился непосредственно перед ним.

Представленные на рисунке 1 классы страхования раскрываются следующим образом в Законе Республики Казахстан «О страховой деятельности»:

) Страхование от несчастного случая и болезней представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного в случаях смерти, утраты (полной или частичной) трудоспособности (общей или профессиональной) или иного причинения вреда здоровью застрахованного в результате несчастного случая или болезни.

) Медицинское страхование представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации расходов застрахованного, вызванных его обращением в медицинские учреждения за медицинскими услугами, включенными в программу медицинского страхования.

) Страхование средств транспорта представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением средством транспорта, вследствие его повреждения или уничтожения, включая угон или кражу.

) Страхование грузов представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением грузом, вследствие его повреждения или уничтожения, включая пропажу, независимо от способа транспортировки груза.

) Страхование имущества представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением имуществом, вследствие его повреждения или уничтожения.

) Страхование предпринимательского риска представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 810 Гражданского кодекса Республики Казахстан.

Одним из наиболее востребованных классов страхования выступает страхование ответственности. Страхование ответственности, как самостоятельная отрасль страхового дела, появилась с установлением в законодательстве капиталистических стран института общей гражданской ответственности. [8, ст.274]

Эти нововведения означают существенные перемены в правосознании, в особенности, в части понимания юридической ответственности, вызванные социальными сдвигами под влиянием промышленной революции XIXв.: невиданным расширением производства, вовлечением в него громадных масс населения, механизацией производственных процессов и транспорта.

Объектом страхования ответственности выступает гражданская ответственность, которую различают на внедоговорную (деликатную) и договорную гражданскую ответственность.

Договорная ответственность наступает вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств и регламентируется Гражданским Кодексом. Договорная ответственность наступает в случаях, когда в законе либо в договоре установлены формы и пределы ответственности за нарушение условий определенных договоров, либо сторонам предоставлено право самим оговаривать в договорах виды и условия ответственности. Внедоговорная ответственность наступает в случаях причинения вреда, не связанного с неисполнением (ненадлежащим исполнением) договорных обязательств. Внедоговорная ответственность регламентируется только законом либо предписаниями иных правовых актов.

Страхование ответственности для застрахованных означает:

защиту от возможных притязаний по ответственности;

перераспределение убытков по виду страхования ответственности между участниками-страхователями страховой компании и минимизацию, таким образом, собственных расходов;

получение юридической консультации профессионалов, юристов страховой компании и покрытие судебных издержек.

При урегулировании страхового случая при страховании ответственности важной особенностью является отношение в треугольнике между страхователем, страховщиком и потерпевшим (рисунок 2).

Рисунок 2. Механизм действия страхования ответственности

Отношение между страхователем и страховщиком можно обозначить как отношение покрытия, которое не идентично всей возможной ответственности страхователя. Страхователь отвечает в неограниченном размере, а покрытие предлагается лишь в пределах страховой суммы. С другой стороны, в рамках страхования ответственности страховщик может оплачивать расходы, не связанные с прямыми претензиями по ответственности потерпевшего.

Особенностью страхования ответственности является порядок определения в договоре страховой суммы, которую часто называют лимитом ответственности. Термин «лимит ответственности» практически не имеет значения, отличного от термина «страховая сумма», однако он широко применяется в страховой практике многих стран. В отличие от страхования имущества, при котором страховая сумма обычно определяется страховой (действительной) стоимостью имущества, при страховании ответственности стороны устанавливают в договоре предельную сумму возмещения - лимит принимаемой на себя страховщиком ответственности страхователя, которая может возникнуть при причинении последним вреда (убытков) третьим лицам. При заключении договора страхования ответственности размер страховой суммы «определяется сторонами по их усмотрению» и зависит от максимально возможного объема лимита ответственности страхователя.

Таким образом, страхование ответственности выполняет двоякую функцию: с одной стороны, оно ограждает страхователя или иных застрахованных лиц от материальных потерь в случае необходимости возмещения причиненного ими вреда третьим лицам, а с другой - обеспечивает потерпевшим получение причитающейся им компенсации. Это имеет своим следствием то, что отдельные виды страхования ответственности проводятся во многих странах в обязательном порядке. Проводя страхование в такой форме, государство исходит из того, что потенциальные потерпевшие должны иметь гарантию возмещения нанесенного им вреда независимо от возможностей и желания его причинителей компенсировать ущерб, а обязательное страхование ответственности наилучшим образом подходит на роль такого гаранта.

Развитие страхования ответственности идет вместе с техническим прогрессом, осознанием гражданами своих прав, ростом благосостояния населения, увеличением размеров ущерба и затрагивает практически все сферы жизни, что обусловливает лидирующие позиции этого вида страхования и в будущем. В Республике Казахстан страхование гражданско-правовой ответственности представлено следующими видами:

страхование гражданско-правовой ответственности владельцев средств транспорта представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с использованием им транспортного средства;

страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с использованием им транспортного средства в качестве перевозчика;

страхование гражданско-правовой ответственности по договору представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 812 Гражданского кодекса Республики Казахстан;

страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 811 Гражданского кодекса Республики Казахстан.

Деятельность страховой организации на территории Республики Казахстан осуществляется на основании лицензии по отрасли «страхование жизни» или лицензии по отрасли «общее страхование» в пределах соответствующих классов страхования, указанных в лицензии. Деятельность в отрасли «общее страхование» не может:

совмещаться с деятельностью в отрасли «страхование жизни»;

осуществляться в форме накопительного страхования.

Таким образом, отрасль страхования объединяет виды страховой деятельности по принципу однородности страхуемых рисков. Возможны различные способы классификации отраслей страхования.

Вид страхования представляет собой страховой продукт, разрабатываемый и предоставляемый страховой организацией страхователю в пределах одного или нескольких классов страхования посредством заключения договора страхования. Страховая организация вправе осуществлять деятельность по разработанному ею виду страхования только после согласования правил страхования с уполномоченным государственным органом. Каждый вид обязательного страхования является отдельным классом страхования.

.3 Экономическая необходимость, сущность и виды личного страхования

Личное страхование важная составляющая формирования финансового рынка, позволяющая, с одной стороны, повысить социальную защищенность граждан, а с другой стороны создавать крупные инвестиционные ресурсы, финансировать серьезные государственные и коммерческие проекты в различных отраслях экономики. Отсутствие страховой культуры, психология потенциальных страхователей, а также возрастающее различие в уровне доходов населения не позволяют привлекать денежные средства широких слоев населения в страховые фонды. Все это говорит об актуальности рассмотрения вопросов, связанных со сферой личного страхования, и нахождения путей их решения. Целью работы является разностороннее рассмотрение современного состояния системы личного страхования в Казахстане, определение роли и значения страхования в жизни общества и в экономике страны, определение перспектив развития страхования.

Личное страхование является формой защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности, здоровью.

Договор личного страхования - это гражданско-правовая сделка, по которой страховщик обязуется посредством получения им страховых взносов, в случае наступления страхового случая, возместить в указанные сроки нанесенный ущерб или произвести выплату страхового капитала, ренты или других предусмотренных выплат. [10, ст.256]

Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми столкнется в случае смерти или инвалидности.

В личном страховании не может быть объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, которые может понести застрахованный, и страховой суммой.

Рассмотрим некоторые характеристики личного страхования, отличные от характеристик имущественного страхования. Страхование относится к личности как к объекту, который подвергается риску, находится в связи с его жизнью, физической полноценностью или здоровьем. Как следствие сказанного застрахованный должен быть определенным лицом или, как минимум, должен быть определен объект, подвергающийся риску.

Страховые суммы не представляют собой стоимость нанесенных материальных убытков или ущерба, которые не могут быть объективно выражены, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей.

Договор личного страхования может быть обязательным (в силу закона) или добровольным (как взаимное волеизъявление сторон, т.е. страхователя и страховщика), долгосрочным или краткосрочным. По каждому виду личного страхования заключаются соответствующие договоры.

Некоторые виды личного страхования, в частности страхования жизни, могут быть выделены как особо продолжительные, иногда рассчитанные на всю жизнь застрахованного. При страховании имущества обычная длительность действия договора является один год, подразумевающая ежегодное его возобновление и возможность расторжения договора любой из сторон в соответствующей форме. Временное же страхование жизни, как и страхование на случай пенсии, в течение всей жизни заключается обычно на длительный срок, в течение которого страховщик не имеет права расторгнуть контракт.

Экономическая сущность личного страхования такая же, как и страхования в целом это замкнутое перераспределение средств страхового фонда между участниками личного страхования. Однако личное страхование как отдельная отрасль страхования имеет особенности, которое можно сформулировать следующим образом:

Объектами страховой защиты являются жизнь, здоровье, трудоспособность, они не имеют стоимости. Поэтому при страховании этих объектов не происходит возмещение материального ущерба, как в других отраслях страхования, а оказывается денежная помощь пострадавшим гражданам (застрахованным) или страхователям.

В связи со специфичностью объектов страховой защиты личного страхования несколько меняет свое содержание признак чрезвычайности, отличающий категорию страхования. Если такие события, как наступление смерти, несчастный случай, потеря здоровья, сохраняют чрезвычайный характер, то факт дожития застрахованного до окончания срока страхования или оговоренного события нельзя отнести к чрезвычайному событию.

Для некоторых видов личного страхования характерной чертой является долгосрочность договора страхования. При страховании имущества обычная длительность действия договора один год, подразумевающая ежегодное его возобновление и возможность расторжения договора любой из сторон в соответствующей форме. Договоры страхования жизни заключаются обычно на длительный срок.

Личное страхование классифицируют по разным критериям:

по объему риска:

страхование на случай дожития или смерти;

страхование на случай инвалидности или недееспособности;

страхование медицинских расходов.

по количеству лиц, указанных в договоре:

индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физическое лицо);

коллективное страхование (страхователями или застрахованными выступает группа физических лиц).

по длительности срока действия договора страхования:

краткосрочные (менее одного года);

среднесрочное (1-5 лет);

долгосрочное (6-15 лет).

по форме выплаты страховой суммы:

с единовременной выплатой страховой суммы;

с выплатой страховой суммы в форме ренты.

по форме уплаты страховых взносов:

страхование с уплатой единовременных премий;

страхование с ежегодной уплатой премий;

страхование с ежемесячной уплатой премии.

по объему страховой ответственности, продолжительности срока действия договора страхования:

страхование жизни;

страхование от несчастного случая.

Подотрасли личного страхования подразделяются на конкретные виды. Подотрасль «страхование жизни» включает в себя следующие виды: смешанное страхование жизни, свадебное страхование (к бракосочетанию), страхование детей, страхование дополнительной пенсии и др. К страхованию от несчастного случая относятся страхование от несчастного случая работников за счет средств предприятий, организаций, страхование пассажиров, страхование военнослужащих, страхование спортсменов и др.

Понятие страхования жизни, как любой вид страхования, оформляется договором, по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство посредством получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем, выплатить обусловленную страховую сумму, если в течение срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного. Страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного.

Договор страхования жизни. Договор страхования жизни обуславливает выплаты, которые обязуется оплатить страховщик. Он также регулирует права и обязанности страхователя, как и других лиц, которые могут быть объектами прав и обязанностей, вытекающих из договора о страховании. Эти лица - застрахованный и выгодоприобретатель.

Субъекты договора страхования жизни. В договор страхования жизни могут быть включены, кроме страховой компании и страхователя, два других лица: застрахованный и выгодоприобретатель.

Страхователем является лицо, которое заключает и подписывает договор о страховании со страховщиком, берет на себя обязательства, определенные договором. Это тот, кто подписывает договор и платит премии, или тот, кто покупает страховой полис.

Застрахованным по договору о страховании жизни является физическое лицо, о жизни которого заключается контракт. Это человек, чья жизнь подвергается риску. В большинстве операций по страхованию страхователь и застрахованный обычно являются одним и тем же лицом. В тех случаях, когда совпадение не происходит, застрахованный также должен подписать полис по страхованию на случай смерти, подтверждая, таким образом, письменно согласие на заключение договора о страховании его собственной жизни.

Выгодоприобретатель - это физическое лицо, назначенное для получения страховой суммы, если произойдет страховой случай [11, ст.180].

Заявление о приёме на страхование - это документ, составленный страховщиком и заполненный будущим страхователем. Заявление содержит основные исходные данные:

вид страхования,

дополнительные гарантии,

страховую сумму,

срок страхования,

периодичность уплаты страховых премий,

дату вступления договора страхования в силу.

Страховой полис - самый важный документ в страховании жизни, поскольку является доказательством его существования и раскрывает его содержание, а также регулирует отношения между сторонами контракта, содержит права и обязанности обеих сторон. Посредством этого документа закрепляются условия договора страхования. Полис должен быть подписан страхователем или застрахованным и страховщиком.

Полис содержит частные, общие и специальные условия, в числе которых:

имя и фамилия страхователя, другие сведения (пол, возраст, профессия, социальный статус и др.);

страховая сумма;

общая сумма премий;

срок платежа;

место и форма оплаты;

продолжительность действия договора.

Страховые выплаты. Получив необходимые документы по факту страхового случая, страховая компания в минимальный срок должна выплатить страховую сумму, исходя из договора страхования.

Рассмотрим отбор рисков при операции, которую осуществляет страховая компания для решения в каждом конкретном случае, принимая или отвергая риск, представленный к обеспечению, и руководствуясь при этом собственными критериями и нормами заключения договоров в страховании жизни. Основным фактором отбора рисков является состояние здоровья застрахованного. Существуют и другие факторы, которые принимаются во внимание страховщиком перед решением о принятии или непринятии рисков: профессия, увлечения, моральные качества, материальные средства, которыми располагает будущий страхователь.

Отбор рисков при страховании жизни осуществляется различными способами в зависимости от того, идет ли речь о страховании на случай смерти или на случай жизни. В страховании жизни на случай смерти отбор осуществляется в основном по заявлениям о состоянии здоровья и медицинского осмотра будущего застрахованного. Заявление о состоянии здоровья, это анкета, содержащая подробные ответы будущего застрахованного о перенесенных инфекционных заболеваниях, оперативных хирургических вмешательствах, травмах и т. д. Анализируя заявление о состоянии здоровья и результаты предварительного медицинского освидетельствования человека, страховщик с большой степенью доверенности может оценить степень риска и принять решение о заключении договора страхования.

Предварительное медицинское освидетельствование, как правило, проводится до заключения договора на очень крупные суммы, а также в случаях, когда есть всякие основания полагать, что будущий страхователь намеренно искажает сведения о своём состоянии здоровья при заполнении анкеты, предложенной страховщиком.

Самым распространенным долгосрочным видом страхования жизни является смешанное страхование жизни, объединяющее в одном договоре несколько более простых видов страхования.

Смешанное страхование жизни - это вид личного страхования <#"733049.files/image003.gif">

Рисунок 3. Динамика активов, собственного капитала и страховых резервов

Объем страховых премий, принятых по договорам прямого страхования, по состоянию на 1 ноября 2013 года составил 218 151,6 млн. тенге, что на 26,5% больше аналогичного показателя 2012 года.

Основную долю страховых премий занимает добровольное имущественное страхование (92 609,6 млн. тенге или 42,5% от общего объема страховых премий). В течение 10 месяцев текущего года продолжается тенденция увеличения добровольного имущественного страхования. По добровольному личному страхованию собрано 81 253,6 млн. тенге, или 37,2% совокупного объема страховых премий, по обязательному страхованию - 44 288,4 млн. тенге, или 20,3%.

Таблица 4. Поступление страховых премий

Рисунок 4. Динамика страховых премий (млрд. тенге) за квартал

Таблица 5. Поступление страховых премий по отраслям страхования

Отрасль "страхование жизни". По состоянию на 1 ноября 2013 года объем страховых премий, собранных по отрасли "страхование жизни", составил 50 171,6 млн. тенге, что на 18,3% больше, чем на аналогичную дату прошлого года. Доля страховых премий, собранных по отрасли «страхование жизни» в совокупных премиях, на отчетную дату составила 23,0%, против 24,6% на 1 ноября 2012 года.

Отрасль "общее страхование". Объем страховых премий, собранных за 10 месяцев 2013 года по отрасли "общее страхование", составил 167 980,0 млн. тенге, что на 29,1% больше, чем за аналогичный период 2012 года.

Таблица 6. Структура страховых премий, переданных на перестрахование

Объем страховых премий, переданных на перестрахование, составил 65 989,2 млн. тенге или 30,2% от совокупного объема страховых премий. При этом на перестрахование нерезидентам Республики Казахстан, передано 25,1% от совокупного объема страховых премий.

Общая сумма страховых премий, принятых страховым (перестраховочными) организациями по договорам перестрахования составляет 21 012,4 млн. тенге. При этом сумма страховых премий, принятых в перестрахование от нерезидентов Республики Казахстан, составляет 11 215,4 млн. тенге.

Таблица 7. Структура страховых выплат

Общий объем страховых выплат (за вычетом страховых выплат, осуществленных по договорам, принятым в перестрахование), произведенных за 10 месяцев 2013 года, составил 41 262,8 млн. тенге, что на 26,9% меньше, чем на аналогичную дату прошлого года.

Из общей суммы страховых выплат, произведенных за 10 месяцев 2013 года наибольшую долю занимают страховые выплаты по добровольному личному страхованию -45,4%, по обязательному страхованию - 38,2% и по добровольному имущественному страхованию - 16,4%.

Рисунок 5. Динамика страховых выплат (млрд. тенге)

В настоящее время страховые организации осуществляют свою деятельность на основании разрешения на создание страховой организации на территории Республики Казахстан и лицензий на осуществление деятельности по классам и видам страхования, выдаваемых контролирующим органом - Агентством по финансовому надзору и регулированию финансового рынка Республики Казахстан.

Система государственного страхования, существовавшая в Казахстане в условиях социализма, никогда не занималась страхованием столь многочисленных и разнообразных рисков.

В результате методический аппарат частного негосударственного страхования и его исторические традиции в значительной мере оказались утраченными. Новым страховым компаниям, активно осваивающим расширяющийся страховой рынок, во многом приходится начинать заново.

Способ обеспечения страховой защиты основан на солидарном распределении общего ущерба, причиненного одному или нескольким хозяйствующим субъектам, лицам непредвиденным неблагоприятным событием, между всеми участниками данного вида страхования.

При этом исходят из реальной действительности, подтверждающей, что неблагоприятные события случайны, проявляются во времени и пространстве неравномерно, а их воздействию подвержена значительно меньшая часть из всего круга участников данного вида страхования.

В Законе Республики Казахстан «О страховой деятельности» от 18 декабря 2000 года за №126-2» с изменениями и дополнениями от 20 февраля 2006 г. определено, что деятельность страховой организации на территории Республики Казахстан осуществляется на основании лицензии по отрасли «страхование жизни» или лицензии по отрасли «общее страхование» в пределах соответствующих классов страхования, указанных в лицензии.

мая 2007 года вступил в силу Закон Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по обязательным видам страхования».

Основными целями Закона являются повышение уровня страховой защиты населения и предпринимателей, улучшение эффективности обязательного страхования, упорядочение системы обязательного страхования, повышение страховой культуры и доверия населения к страхованию.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что за последний период было принято несколько основополагающих законодательных актов в страховой системе, соответствующих современным условиям Казахстана в экономической, социальной и финансовой сферах.

Надежность страховой компании регулируется Законом Республики Казахстан «О страховой деятельности» от 18.12.2000 №127-2, Национальный Банк Республики Казахстан является полноправным членом Международной Ассоциации органов страхового надзора (IAIS), т.е. Нацбанк законодательно регулирует страховой сектор.

2.2 Проблемы развития личного страхования в Республике Казахстан

Начало происхождения в Казахстане института страхования совпадает со временем получения независимости нашим государством. Формирование страхового рынка происходит в условиях экономически переходного периода.

Такие макроэкономические явления, как спад производства, неплатежеспособность предприятий, инфляция, безработица повлияли на его состояние.

В начале 90-х годов возникшие страховые компании не имели опыта, значительных финансовых средств, что в принципе оправдывает те действия, которые привели к неслучайному краху многих страховщиков, и в то же время уход этих страховых компаний вселил волну сомнения страхования как такового у большинства населения Республики Казахстан. Разумеется, в то время неуспех страховых компаний объяснялись не только малым опытом, но и ещё финансовой нестабильностью самого государства.

Развитие государства, продвижение финансовой системы, привели к тому, что в настоящий момент у нас в республике практически сформировался страховой рынок, который продолжает развиваться ускоренными темпами. В

рамках исполнении Государственной программы развития страхования в Республики Казахстан утвержденной Указом Президента Республики Казахстаном проделана немалая работа по созданию новой законодательной базы и современной инфраструктуры национального страхового рынка. Сохраняется стремления к повышению уровня финансовой устойчивости страховых организаций, которые размещают свои активы в наиболее легкореализуемые финансовые инструменты [14, c. 53].

В соответствии с Законом Республики Казахстан по вопросам минимизации рисков установлены дополнительные требования по регулированию страховых групп, в том числе ограничения на осуществление непрофильной деятельности, приобретение финансовых инструментов.

В рамках мероприятий по повышению казахстанского содержания в сделках перестрахования установлены дополнительные требования по передаче рисков на перестрахование, лимиты удержания страховых премий в страховой организации, а также внешнего перестрахования, установлены рейтинговые требования к местным перестраховочным организациям.

Среди наиболее насущных проблем, стоящих перед страхованием, можно выделить также острейшую проблему фактического отсутствия адекватных инвестиционных инструментов, удовлетворяющих требованиям страховщиков. Вопрос о том, каким образом разместить временно свободные денежные средства страховых компаний - прежде всего страховые резервы - стал сейчас настоящей головной болью для страховщиков. Суть проблемы в следующем. Порядок размещения страховых резервов строго регламентируется государством и отклонение от установленных правил со стороны страховых компаний может стоить им лицензии на право занятия страховой деятельностью. Однако, установив определенные обязательные правила, государство не несет никакой ответственности, если выполнение указанных правил приведет к негативным последствиям. Практически отсутствуют инструменты, обеспечивающие гарантированные государством условия надежности инвестирования страховщиком страховых резервов, прежде всего, в части своевременной их возвратности и оговоренной доходности.

К наиболее серьезным проблемам страхового рынка относится также введение обязательных видов страхования под патронажем некоторых министерств и ведомств. Как правило, страхователи не получают никакой страховой защиты, а министерства или уполномоченные коммерческие организации аккумулируют средства практически на безвозмездной основе, а затем расходуют их далеко не всегда в интересах страхователей.

В результате обязательное страхование становится способом отчисления и перераспределения финансовых ресурсов в пользу отдельных министерств и ведомств.

Во многих случаях обязательное страхование представляет собой дополнительные поборы с граждан, зачастую даже не предполагающих о том, что их "застраховали". В большинстве случаев такое страхование соответствует не интересам государства, а интересам отдельных страховых компаний, сумевших решить в свою пользу проведение такого страхования.

Отдельного рассмотрения заслуживает проблема налогообложения операций, связанных со страхованием. Специалисты в области страхования неоднократно отмечали, что ряд положений налогового законодательства создает препятствия развитию страхования в нашей стране. При этом именно реформирование налогообложения страхователей - потребителей страховых услуг, является вопросом первостепенной важности.

Существование страхового рынка зависит, прежде всего, от наличия потребности предприятий и населения в страховании и их способности оплачивать страховые услуги. В настоящее время налогообложение потенциальных клиентов страховых компаний настолько нерационально, что большая их часть теряет всякий интерес к заключению договора.

Прежде всего целесообразно было бы отменить ограничение на включение в себестоимость затрат юридических лиц на страхование. В настоящее время на себестоимость могут быть отнесены расходы на страхование, не превышающие в сумме 1% от объема реализации продукции и услуг предприятия. Опыт показывает, что этого явно недостаточно. Если затраты на страхование принципиально признаны производственными затратами и включаются в себестоимость (хотя бы и в ограниченном размере), надо сделать следующий шаг и снять этот лимит.

Основными проблемами развития страхового рынка являются вопросы недостаточности развития в республике рынка страхования жизни и других видов личного страхования, внедрения систем корпоративного управления страховых организаций, формирования и обеспечения доступности базы статистических и иных данных о деятельности страховых (перестраховочных) организаций, автоматизации деятельности страховых компаний.

Среди проблем страхового сектора также следует отметить ограниченность предлагаемых услуг по добровольному страхованию, включая долгосрочное и накопительное страхование жизни, относительную дороговизну страховых продуктов (за исключением обязательных видов страхования, где стоимостные условия определены законодательством) и их невостребованность, недостаточную активность отдельных страховых организаций на рынке и низкий интерес к страхованию, особенно к страхованию жизни, потенциальных страхователей, которые, пока больше доверяют свои деньги банкам, низкое качество управления страховыми организациями собственными рисками (выявление, оценка, отчетность), неразвитость системы предоставления займов страхователям страховыми организациями по договорам накопительного страхования жизни, недостаток доверия населения к страховому рынку, невысокое качество услуг и обслуживания в страховых организациях, мошенничество в области страхового бизнеса. Одной из основных проблем развития страхового рынка в республике является недостаточное развитие личного страхования (life insurance), в том числе его долгосрочных (накопительных) видов.

Личное страхование и страхование жизни, повышает инвестиционный потенциал. Страховые организации через долгосрочные виды личного страхования привлекают деньги в экономику на достаточно продолжительный промежуток времени и становятся тем самым инструментом, который может эффективно способствовать развитию системы институциональных инвестиций, что особенно важно для экономики страны.

При этом физические лица являются потенциальными страхователями по всему спектру личного страхования и страхования жизни в частности: на случай смерти, потери трудоспособности, достижения определенного договором возраста или срока, а также страхования расходов на образование, страхования пенсии (аннуитеты), страхования жизни заемщика кредита.

Работодатели при наличии соответствующих условий заинтересованы выступить в качестве страхователей по страхованию на случай смерти, страхованию дополнительной пенсии и по страхованию на дожитие своих сотрудников.

Особого внимания требует проблема развития долгосрочного страхования жизни в Республике Казахстан, так как оно успешно решает вопросы социального обеспечения. Пенсионное, в частности, страхование позволяет получить дополнительную к государственной пенсию, причем не только пенсию по старости, но и пенсию по инвалидности; снижает нагрузку на расходную часть бюджета, поскольку снижает затраты государства на социальное обеспечение граждан, а государство сосредотачивается на защите наименее обеспеченных слоев населения, в отличие от государственных и негосударственных пенсионных фондов обеспечивает страховую защиту в случае смерти застрахованного; позволяет выплачивать пенсию не только от суммы собранных страховых взносов, но также учитывать и инвестиционный доход.

Страхование ренты обеспечивает застрахованным дополнительный доход, не зависящий от выплат из бюджета. Страхование жизни позволяет накопить определенную сумму денежных средств, а также защищает финансовые интересы семьи застрахованного на случай его смерти.

Следует отметить, что для развития долгосрочного страхования жизни необходима серьезная государственная поддержка. На деле наше законодательство сдерживает развитие страхования жизни. Налоговый кодекс и действующий сейчас Закон "О подоходном налоге" предусматривают включение в налогооблагаемую базу физического лица взносов работодателя по страхованию жизни. Налог должен быть уплачен уже сегодня, несмотря на то, что реальную выгоду работник получит через много лет.

Представляется, что предел суммы взносов предприятий по пенсионному страхованию своих работников, на которые не начисляются взносы в Пенсионный Фонд Республики Казахстан надо снять. Ведь чтобы накопить сколько-нибудь значимую пенсию, этой суммы явно недостаточно. Проблема становится еще более актуальной в условиях очевидного несоответствия размера государственной пенсии реальной стоимости жизни. Осуществляя пенсионное страхование, страховщики фактически претворяют в жизнь, принцип персонифицированного пенсионного обеспечения в максимальной степени. Отменив лимит, государство лишится части взносов в ПФ РК, но одновременно и "передаст" страховщикам соответствующую часть своих обязательств по выплате пенсий.

Рынок страхования Казахстана развивался последние десять лет в тепличных регуляторных условиях. Обязательные виды страхования и налоговые льготы повлияли на то, чтобы страховые услуги постепенно начали проникать в нашу жизнь. Однако качественные кардинальные изменения все еще впереди. Ведь страховые компании в большей части все эти годы развивались под крылом банковских групп.

Страховой сектор в Казахстане в определенной степени зависит от банковского бизнеса. В период кредитного бума показатели Страховых Компаний просто взлетели. Рост розничного кредитования - ипотечного и потребительского - способствовал резкому увеличению объема страховых премий по страхованию имущества, гражданско-правовой ответственности, от несчастных случаев и жизни. Кстати, период увеличения объемов банковского кредитования совпал с периодом развития отрасли страхования жизни. Но как только банки стали испытывать трудности и темпы кредитования снизились, упали и страховые премии.

Среди проблем страхового рынка можно выделить также значительные региональные диспропорции и неразвитость его инфраструктуры: страховых брокеров и агентов, оценщиков, экспертов, актуариев, система подготовки страховых кадров. Страховые компании-лидеры сосредоточены в ведущих финансово-промышленных центрах.

По сложившейся традиции освоение регионального рынка происходит посредством открытия филиалов и представительств. Содержание штата такого структурного подразделения, обеспечение его средствами связи и оргтехники, без которых сегодня немыслима нормальная работа любого предприятия, а также аренда помещения является очень накладным. Более экономное освоение регионального рынка посредством использования страховых брокеров, с успехом использующееся к примеру в США, в нашей стране не нашло пока должного распространения ввиду отсутствия надлежащей законодательной базы и необходимого количества подготовленных специалистов.

Развитие страхового бизнеса в Республике Казахстан и ее большое экономическое и территориальное пространство уже сегодня диктуют необходимость подготовки специалистов с высшим страховым образованием. Речь идет о подготовке страховщиков с высшим страховым образованием. Конечно, это вопрос перспективы, но думать о его решении надо уже сегодня. На Западе этот вид образования достаточно широко распространен, и существует целый ряд приобретших широкую известность учебных заведений. В США, например, это Нью-Йоркский страховой колледж, который занимает важное положение в системе мирового высшего страхового образования, в Англии - The Charted insurance institute (London), во Франции - Ecole de assurance (Париж) [15, ст.200].

Самой главной проблемой страхования является его недостаточное развитие.

Страхование призвано нивелировать риски в экономике: как юридические, так и физические лица страхуют свою ответственность, свои имущественные риски. Но спрос на страховые услуги со стороны населения очень низкий, также и бизнес не страхует все риски, которые есть. Поэтому объем страховых премий, которые собираются по различным видам страхования, недостаточен, и потребность экономики в страховании не реализована. Что нужно для развития страхования в целом? Необходима популяризация страхования среди населения. Люди должны оценивать свои возможности и свои риски. Они могут застраховать свои доходы, свое имущество, приобрести страховку на случай болезни, на случай смерти. Но пока эти продукты не пользуются большим спросом.

Может быть, пока уровень благосостояния недостаточно высок. Но главное все же - недостаточное понимание этих продуктов. А ведь любой человек может защитить себя с помощью страхования - от кражи, от пожара, наводнения и так далее. В последние годы мы стали свидетелями природных и техногенных катаклизмов в некоторых регионах Казахстана. Ущерб можно было бы снизить за счет средств страховых организаций. В развитых странах значительная часть катастрофических убытков покрывается страховщиками и перестраховщиками. Вообще страхование очень понятно на бытовом уровне: люди могут защитить себя от потерь, положившись на третью сторону, то есть страховую компанию. Тогда встает вопрос о доверии к институту страхования, к страховым организациям. Агентство финансового надзора фокусируется сегодня на том, чтобы повысить доверие к страховому рынку.

Казахстан относится к числу стран с низким уровнем проникновения страховых услуг.

Неразвитость страховой индустрии в Казахстане особенно показательна в сегменте добровольного страхования жизни, на которое приходится чуть более 1% всех страховых премий, принятых по договорам страхования.

Пока в Казахстане только 7 страховых компаний имеют лицензии по отрасли страхования жизни, но их число может резко возрасти. Дополнительным стимулом в развитии сегмента могут послужить налоговые льготы: страховые премии, выплачиваемые гражданами по страхованию жизни, вычитаются из налогооблагаемой базы при уплате индивидуального подоходного налога.

Все виды личного страхования, особенно жизни - это на самом деле еще не достаточно развитая сфера страхования. Очень интересным и востребованным продуктом на нашем рынке могло бы стать страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе. Это гибрид между страхованием и депозитом: клиент ежемесячно платит страховой компании страховые взносы, которые после окончания срока договора возвращаются ему с учетом инвестиционного дохода.

К примеру, российская страховая компания Allianz - «Allianz РОСНО Жизнь» предлагает опцию «Стиль жизни». Страховыми случаями являются смерть по любой причине, дожитие до окончания срока действия полиса. Предусмотрено освобождение от уплаты страховых взносов в случае наступления инвалидности 1, 2 группы. Возраст застрахованных - 18-60 лет, максимальный возраст на дату окончания срока действия полиса -75 лет. Срок страхования может составлять от 5 ДО 30 лет при регулярных взносах, от 5 до 20 лет при единовременном взносе.

На сайте компании приводится наглядный пример: мужчина 30 лет, заключив договор по программе «Стиль жизни» на 30 лет, с ежемесячным взносом в 100 долларов, будет иметь страховую защиту жизни с первого дня страхования в размере 36159 долларов. По окончании срока действия договора страховая компания выплатит ему сумму гарантированных накоплений в размере 36159 долларов» а с учетом участия в прибыли компании эта сумма может составить 53826 долларов.

Однако на пути развития в Казахстане личных видов страхования стоят две преграды: возросшая недоверчивость граждан к финансовым услугам и незначительное число тех, кто располагает соответствующими денежными доходами. Таких, по мнению Центра анализа общественных проблем не более 10% от всего населения, или 1,6 миллиона человек. Проведенные исследования среди представителей казахстанской власти, бизнеса, населения «выявили очень низкий уровень доверия ко всем институтам, включая финансовую систему» [16, ст.15].

Недостаточный уровень страховой культуры и недоверие населения к институту страхования жизни также считается одной из проблем рынка. И для этого есть все основания. Информация о деятельности страховых организаций продолжает оставаться крайне ограниченной и недостаточной. Потенциальные клиенты в условиях отсутствия рейтинговых компаний практически не имеют возможности получить своевременную информацию о страховых организациях. Закрытость рынка не способствует повышению доверия и заинтересованности населения в страховании.

Указанные причины наряду с ограниченными возможностями страховщиков и необходимостью совершенствования законодательной и нормативной базы препятствуют более динамичному развитию рынка. Сохраняются вопросы, связанные с налогообложением страховщиков и страхователей. Актуальным остается заключение, что страховой рынок в Казахстане «практически находится на начальном этапе своего развития». Функциональные возможности отечественной страховой индустрии пока еще не сопоставимы с соответствующими показателями развитых стран.

Правовые отношения закрепляются в правилах и условиях страхования, предусматриваемых в страховых полисах различных страховых обществ, причем такие правила и условия характеризуются большим разнообразием и нестабильностью. Анализ указанных источников и практика их применения показывает несовершенство, а точнее незавершенность правового регулирования страховых отношений. Все это усугубляется отсутствием серьезных аналитических материалов по состоянию и перспективам развития страховой индустрии, а также научно обоснованных методик и пособий по организации деятельности страховщиков, регулирующих механизм предпринимательской деятельности. Для дальнейшего развития страхового дела не хватает также профессиональных публикаций по видам страховой деятельности, представляющих интерес для потенциальных потребителей страховых услуг.

Кажется, что введение новых видов страхования не означает, что исчерпаны все возможности совершенствования правового регулирования страховых отношений.

Наука и практика должны искать пути дальнейшего развития страхования, улучшения условий действующих и разработку перспективных видов личного страхования, отвечающих потребностям граждан.

Итак, подводя итог, можно сделать следующий вывод. Личное страхование является одной из важнейших отраслей страхования. Развитое личное страхование решает две основные стратегические задачи:

. Повышает социальную защищенность граждан, путем выплат пособий, дополнительных пенсий в виде рент и т.д.;

. Аккумулирует огромные денежные резервы, которые в свою очередь инвестируются в экономику страны.

. Развитие страхования неразрывно связано с развитием экономики страны в целом. При слабой экономике, не может быть и речи о развитой системе страхования. Напротив, в условиях развитой экономики формируется платежеспособный спрос на страховые услуги.

Личное страхование, и особенно страхование жизни, развитая и экономически значимая отрасль страхования в европейских странах. В Казахстане существует ряд проблем, препятствующих развитию данной отрасли. Сложности с развитием страхования жизни объясняются тем, что в казахстанской практике оно часто используется как способ оптимизации налоговой нагрузки на предприятия и слабо связано с реальной защитой интересов страхователей.

Исходя из опыта западных стран, можно заключить, что долгосрочное страхование жизни является наиболее перспективным и массовым видом страхования: на его долю приходится от 40% до 80% всей собираемой страховой премии.[17, ст.16] Для быстрого развития этого вида страхования необходимо наличие как минимум двух условий: нужно поддерживать долгосрочную надежность и устойчивость финансовой системы в целом, что обеспечит сохранность вложений; доходность накопительного страхования должна быть сравнима с другими инвестиционными инструментами при сопоставимом уровне риска (например, банковский депозит).

Одна из основных проблем в развитии страхования жизни, слабые стимулы к накоплению, в том числе и налогового характера. Сегодня налоговое законодательство устанавливает практически запретительные барьеры на пути развития данного вида страхования. Например, накопительное страхование за счет средств работодателя облагается: во-первых, единым социальным налогом, во-вторых, подоходным налогом на страховые взносы (также на выплаты, если они производятся), в-третьих, налогом на прибыль, если сумма взносов превышает 12% от суммы расходов на оплату труда. Кроме того, приемлемая доходность инвестиций может быть обеспечена только при длительных сроках действия договоров - от 10 лет и более. Однако такие договоры не пользуются у страхователей спросом из-за высокой рискованности долгосрочных вложений.[18, ст.217]

Одной из важнейших проблем полномасштабного страхового рынка в Казахстане является формирование современной законодательной базы, которая удовлетворяла бы интересы страхователей и страховщиков в проведении страховых операций. К числу причин неудовлетворительного состояния дел на рынке страховых услуг относят также низкую платежеспособность хозяйствующих субъектов и населения. Проблема низкой активности населения в страховании, связана с крайне низким уровнем доходов большей части населения, что заставляет их расходовать деньги в первую очередь на питание, одежду и коммунальные услуги.

Большая часть населения не проявляет никакой активности в вопросах страхования своего имущества, жизни и здоровья. Могут быть названы следующие причины:

Во-первых, уровень доходов у большей части населения еще очень низок, чтобы и без того скудные средства тратить на страхование.

Во-вторых, существует слабая информированность населения о тех рисках, от которых можно застраховаться.

В-третьих, существуют страховые компании, которые не выполняют своих обязательств перед клиентами по страховым случаям. Обычно используется слабая юридическая информированность клиента, ему предлагают страховую выплату в размере кратно ниже реального ущерба или затягивают выплатной процесс на очень длительный период.

В- четвертых, слабая конкуренция на рынке страхования, так как имеет место недобросовестная конкуренция, которая очень развита на рынке.

В результате у клиента складывается отрицательное мнение не только о данной страховой компании, но и обо всех компаниях, работающих в Казахстане.

Отрицательный опыт общения со страховщиками он передает своим знакомым, друзьям. Это самый большой вред, который недобросовестные страховые компании наносят страховому рынку в целом и экономике нашей страны. Чтобы изменить мнение данного клиента и его знакомых, потребуются долгие годы очень добросовестной работы всех компаний.

Большая часть отечественных инвесторов относится к рынку страхования исключительно как к инструменту, позволяющему быстро заработать. Отсюда и отношение к потребителю [19].

В современной практике процесс страхования тесно взаимосвязан с общим управлением активами и пассивами компании и охватывает всю совокупность действий направленных на устранение или, по крайней мере, уменьшение предпринимательского риска. В Казахстане страхование предпринимательских рисков не так широко распространено, как страхование автотранспорта, имущества, ответственности и т. д. Однако зарубежный опыт показывает, что данный вид страхования экономически выгоден и в ближайшее время должен стать нормальной финансовой практикой работы предприятий.

Таким образом, причиной неудовлетворительного состояния дел на рынке страховых услуг, является:

низкая платежеспособность хозяйствующих субъектов и населения. Возможно, эта причина является одной из главных. Проблема низкой активности населения в страховании, связана с крайне низким уровнем доходов большей части населения, что вынуждает их расходовать деньги в первую очередь на питание, коммунальные услуги и транспорные затраты;

существует слабая информированность населения о тех рисках, от которых можно застраховаться;

существуют страховые компании, которые не выполняют своих обязательств перед клиентами по страховым случаям;

слабая конкуренция на рынке страхования.

Недостаточный уровень страховой культуры и недоверие населения к институту страхования жизни также считается одной из проблем рынка.

Указанные причины наряду с ограниченными возможностями страховщиков и необходимостью совершенствования законодательной и нормативной базы препятствуют более динамичному развитию рынка.

Сохраняются вопросы, связанные с налогообложением страховщиков и страхователей. Функциональные возможности отечественной страховой индустрии пока еще не сопоставимы с соответствующими показателями развитых стран.

.3 Практика личного страхования в АО СК «ЦеснаГарант»

АО «Дочерняя организация Акционерного общества «Цеснабанк» Страховая компания «Цесна Гарант» является молодой, перспективной, универсальной страховой компанией Казахстана, функционирующей с 2009 года. Страхование в нашей компании - это широкий спектр продуктов и программ страхования, нацеленных на индивидуальный подход к каждому клиенту и доступные условия страхования.

Лицензия № 2.1.49 от 14.06.2012 г. на осуществление страховой деятельности по 26 добровольным и обязательным классам страхования.

мая 2013г. служба кредитных рейтингов Standard&Poor’s присвоила АО "Дочерняя организация АО "Цеснабанк" Страховая компания "Цесна Гарант" долгосрочный кредитный рейтинг контрагента и рейтинг финансовой устойчивости компании «В», а также рейтинг по национальной шкале «kzBB+».

Председатель Правления - Смаилов Жанил Бахтыжанович.

Представители компании присутствуют во всех филиалах АО «Цеснабанк» и регионах Казахстана. Штат компании - это команда профессионалов, единых в стремлении стать лучшей компанией в Казахстане. Единственный 100% акционер компании - АО «Цеснабанк». Компания является участником АО «Фонд гарантирования страховых выплат РК», что дает твердые гарантии для каждого клиента по своевременной выплате страхового возмещения и обеспечит надежную страховую защиту нашим клиентам. Компания включена в Единый реестр поставщиков товаров, работ и услуг группы АО «ФНБ «Самрук-Казына». Компания зарегистрирована в качестве поставщика и принимает участие в государственных электронных закупках на сайте: www.goszakup.gov.kz. Компания зарегистрирована в качестве поставщика на сайте www.reestr.nadloc.kz «Реестр товаров, работ и услуг, используемых при проведении операций по недропользованию, и их производителей» и принимает активное участие в закупках недропользователей Казахстана. Компания полностью выполняет требования Национального банка Республики Казахстан по обеспечению своей финансовой устойчивости и платежеспособности. Принцип работы строится на прозрачности и добросовестности в отношениях с партнерами.

Наши принципы:

Надежность, гарантированная акционером компании;

Постоянная работа над улучшением качества обслуживания клиентов;

Открытые люди и честные выплаты;

Гибкая система скидок;

Возможность рассрочки страховых платежей;

Круглосуточная служба аварийных комиссаров.

В АО «Страховая компания “Цесна Гарант”» существуют следующие виды страхования:

- Добровольное страхование грузов <http://www.tsgarant.kz/gruz.html>;

Комплексное страхование строительно-монтажных работ <http://www.tsgarant.kz/montazh.html>;

Комплексное страхование нефтяных операций <http://www.tsgarant.kz/oil.html>;

Добровольное страхование водного транспорта <http://www.tsgarant.kz/sea.html>;

Добровольное страхование воздушного транспорта <http://www.tsgarant.kz/sky.html>;

Добровольное страхование автомобильного транспорта <http://www.tsgarant.kz/auto.html>;

Добровольное страхование имущества <http://www.tsgarant.kz/own.html>;

Добровольное страхование работника от несчастных случаев <http://www.tsgarant.kz/company.html>.

Рассмотрим подробнее виды страхования, относящиеся к сфере личного страхования.

Добровольное страхование водного транспорта <http://www.tsgarant.kz/company.html>. Эпоха великих географических открытий породила не только развитие судоходства, но и, как следствие, первую в своем роде защиту от морских рисков.

События, связанные с морским происшествием, кроме повреждения самого судна, влекут ответственность судовладельца перед третьими лицами. Не следует забывать о нанесении вреда окружающей природе, устранение которого, как правило, обходится в крупные суммы. Единственным по-настоящему эффективным способом снизить финансовые потери, было и остается страхование.

АО «Страховая компания “Цесна Гарант”» предлагает весь спектр услуг по страхованию водного транспорта. Особенной популярностью пользуется комплексное страхование, которое обеспечивает защиту не только самого судна и перевозимого груза, но и ответственность судовладельца, а также страхование экипажа и пассажиров судна от несчастного случая.

Условия страхования водного транспорта (каско).

. «С ответственностью за гибель и/или повреждения».

По договору страхования, заключенному на этом условии, возмещаются:

убытки вследствие полной гибели судна (фактической или конструктивной) или расходы по устранению повреждений корпуса, механизмов, машин, оборудования;

убытки вследствие пропажи судна без вести;

убытки, расходы и взносы по общей аварии по доле судна;

необходимые и целесообразно произведенные расходы по предотвращению, уменьшению и установлению размера убытка, если убыток возмещается по условиям страхования.

. «С ответственностью за повреждения».

По договору страхования, заключенному на этом условии, возмещаются:

расходы по устранению повреждений судна, его механизмов, машин или оборудования;

необходимые и целесообразно произведённые расходы по предотвращению, уменьшению и установлению размера убытка, если убыток возмещается по условиям страхования.

Условия страхования ответственности судовладельца (P&I):

Ответственность перед лицами иными, чем экипаж застрахованного судна;

Ответственность перед экипажем застрахованного судна;

Безбилетные пассажиры и беженцы;

Ответственность за столкновение застрахованного судна с другими судами;

Ответственность за гибель и повреждение имущества (включая плавучие и неподвижные объекты);

Ответственность за загрязнение;

Ответственность по договору буксировки;

Ответственность за удаление затонувшего в результате кораблекрушения имущества (уборку обломков кораблекрушения);

Ответственность за груз;

Ответственность по доле в расходах по общей аварии и спасанию;

Ответственность за имущество на застрахованном судне;

Ответственность, возникающая в связи с наложением штрафа на

застрахованное судно любым судом, трибуналом или иными компетентными органами;

Расходы по предотвращению и/или уменьшению убытков и судебные издержки;

Иные виды ответственности.

Условия страхования экипажей:

. Страхование от несчастных случаев:

Смерть в результате несчастного случая;

Полная постоянная утрата трудоспособности в результате несчастного случая;

Частичная постоянная утрата трудоспособности в результате несчастного случая;

Полная постоянная утрата трудоспособности в результате заболевания, выраженная в полной и неизлечимой потере зрения или полном и неизлечимом параличе;

Временная утрата трудоспособности в результате несчастного случая.

Страхование медицинских расходов:

Оплата неотложных медицинских расходов за рубежом;

Транспортировка с целью оказания медицинской помощи;

Репатриация тела на родину из-за рубежа;

Репатриация члена экипажа, ставшего нетрудоспособным вследствие несчастного случая или болезни.

Добровольное страхование воздушного транспорта <http://www.tsgarant.kz/company.html>. Первый полис по страхованию воздушного транспорта был подписан в начале XX века в Англии. Участившиеся несчастные случаи, связанные с авиацией, неизбежно влекут за собой не только человеческие жертвы, но и многомиллионные убытки, как собственников воздушных судов, так и третьих лиц.

АвиаКАСКО от АО «Страховая компания “Цесна Гарант”».

Суть страхования воздушного транспорта заключается в возмещении финансовых убытков при нанесенном ущербе корпусу воздушного судна. Ущерб может быть нанесен, как на земле, так и во время полета, а также во время ремонта, при разного рода испытаниях, облетах, перегонах, спортивных полетах.

Страховые случаи:

авиационное происшествие, инцидент;

поломка шасси;

разгерметизация салона;

попадание при полете на двигатели или пропеллер птиц;

отказ рулевого управления в полете;

пожар на воздушном судне, землетрясение, буря, ураган, удар молнии;

непреднамеренные (за исключением похищения) действия третьих лиц, повлекшие утрату, разрушение или повреждение объектов страхования и имевшие место в период действия договора страхования;

утрата объекта страхования.

Ответственность. Согласно положениям международного законодательства, авиаперевозчик обязан возместить нанесенный третьим лицам ущерб, возникший в процессе эксплуатации воздушного судна. При страховании гражданской ответственности владельцев авиаперевозчиков может быть застрахована:

ответственность за причинение вреда третьим лицам;

ответственность за причинение вреда пассажирам;

ответственность за причинение вреда грузовладельцам.

Условия страхования экипажей:

. Страхование от несчастных случаев:

Смерть в результате несчастного случая;

Полная постоянная утрата трудоспособности в результате несчастного случая;

Частичная постоянная утрата трудоспособности в результате несчастного случая;

Полная постоянная утрата трудоспособности в результате заболевания, выраженная в полной и неизлечимой потере зрения или полном и неизлечимом параличе;

Временная утрата трудоспособности в результате несчастного случая.

. Страхование медицинских расходов:

Оплата неотложных медицинских расходов за рубежом;

Транспортировка с целью оказания медицинской помощи;

Репатриация тела на родину из-за рубежа;

Репатриация члена экипажа, ставшего нетрудоспособным вследствие несчастного случая или болезни;

Договор страхования может быть заключен на любой срок. При этом данное страхование разделяется на «страхование на срок» и «страхование на рейс».

Страховая сумма определяется на основании информации о рыночной стоимости предмета страхования, его техническим состоянием, степенью износа на день заключения договора, а также данными балансовой стоимости воздушного судна.

По страхованию ответственности страховая сумма устанавливается в соответствии с требованиями международного законодательства к владельцам воздушных судов.

Добровольное страхование автомобильного транспорта <http://www.tsgarant.kz/company.html>.

АО «Страховая компания “Цесна Гарант”» предлагает услуги страхования транспортных средств, дополнительного оборудования, жизни водителя и пассажиров, гражданско-правовой ответственности перед третьими лицами. На страхование принимаются легковые и грузовые автомобили, прицепы и полуприцепы, колёсные трактора, мотоциклы и автобусы, которые не имеют значительных механических и коррозийных повреждений кузова, зарегистрированы и допущены к эксплуатации на дорогах общего пользования.

Страховым случаем является повреждение или утрата застрахованного транспортного средства (ТС) в результате:

дорожно-транспортного происшествия;

пожара, взрыва;

стихийных бедствий природного характера, а именно: оползня, горного обвала,

наводнения, ливня, удара молнии, камнепада, землетрясения, селя, паводка града;

боя стекол застрахованного ТС в результате попадания камней из-под колес иного движущегося ТС;

противоправных действий третьих лиц, а именно: хулиганство, умышленное повреждение и/или уничтожение чужого имущества;

угона или хищения застрахованного ТС, совершенное путем кражи, грабежа, разбоя;

падения на застрахованное ТС инородных различных предметов, а именно: снега, льда, деревьев и/или их ветвей;

наезда (удара) вне проезжей части на неподвижные или движущиеся предметы (здания, сооружения, препятствия, ограждения, животные, деревья).

Как показывает практика, объема страхового покрытия, предлагаемого полисом Обязательного страхования гражданской ответственности, зачастую бывает недостаточно для возмещения всего ущерба пострадавшей стороне. В связи с этим, в дополнение к полису обязательного страхования есть возможность приобрести добровольное страхование гражданско-правовой ответственности. Это увеличит общий объем страхового покрытия и позволит избежать дополнительных расходов.

Заключение договора страхования по риску «Несчастный случай» гарантирует страховую выплату, если в результате дорожно-транспортного происшествия будет нанесен вред жизни, здоровью водителя или пассажиров, находящихся в салоне застрахованного автомобиля.

Страхования определяется в индивидуальном порядке на основании базовых тарифных ставок с учетом факторов, влияющих на степень страхового риска:

количества транспортных средств, цели их использования;

характеристик транспортных средств (марки, модели, срока эксплуатации и т.п.);

характеристик лиц, допущенных к управлению (возраста, стажа вождения);

сведений об убыточности;

срока страхования и пр.

Добровольное страхование работника от несчастных случаев <http://www.tsgarant.kz/company.html>. Первые формы страхования жизни начали появляться в глубокой древности. В Древнем Египте работники, занятые на строительствах пирамид, организовывали кассы взаимопомощи в пользу своих коллег, которые получали увечья, или в пользу их семей, если работники погибали в результате несчастного случая.

АО «Страховая компания “Цесна Гарант”» предлагает услуги добровольного страхования работника от несчастного случая, что является обеспечением защиты имущественных интересов работников, жизни и здоровью которых причинен вред при исполнении ими трудовых (служебных) обязанностей, посредством осуществления страховых выплат.

Добровольное страхование работника от несчастных случаев позволяет избегать конфликтных ситуаций, которые могут возникнуть между работодателем и работниками, и защищает имущественные интересы работодателя, связанные с его обязанностью компенсировать вред, причиненный жизни и здоровью работников, пострадавших на производстве. По данному виду страхования, страховыми случаями могут быть признанны следующие события в жизни застрахованного работника:

несчастный случай, имевший место в период действия договора страхования, повлекший смерть страхователя (застрахованного);

несчастный случай, имевший место в период действия договора страхования, повлекший стойкую утрату трудоспособности страхователя (застрахованного) с присвоением инвалидности 1-й, 2-й, 3-й группы;

несчастный случай, имевший место в период действия договора страхования, повлекший стойкую утрату трудоспособности страхователя (застрахованного) без присвоения инвалидности;

несчастный случай, имевший место в период действия договора страхования, повлекший временную утрату трудоспособности страхователя (застрахованного).

Под территорией страхования могут быть признаны территория организации или иное место работы:

в течение рабочего времени;

во время командировок, а также при совершении действий по поручению страхователя (работодателя);

по пути на работу или с работы на транспорте, предоставленном страхователем (работодателем);

в рабочее время на общественном транспорте или по пути следования пешком, если исполнение трудовых (служебных) обязанностей связано с передвижением;

в рабочее время на личном транспорте при наличии распоряжения страхователя (работодателя) на право использования его для служебных поездок.

Страховая защита распространяется исключительно на ответственность за материальный ущерб и не распространяется на ответственность за моральный вред или упущенную выгоду.

Страхователь по договоренности со страховщиком при заключении договора страхования от несчастных случаев может выбрать покрытие, обеспечивающее страховую защиту (все 24 часа в сутки, только на случай несчастного случая на производстве и т.п.).

Кроме того, страхователь может застраховаться, как от всех вышеперечисленных случаев, так и от отдельных рисков или их части (только на случай смерти, только на случай временной утраты трудоспособности и т.п.).

Услуги, предоставляемые АО «Страховая компания “Цесна Гарант”»:

. Продукты по обязательным видам страхования <http://www.tsgarant.kz/company.html>:

обязательное страхование гражданско-правовой ответственности туроператора и турагента;

обязательное страхование гражданско-правовой ответственности частных нотариусов;

обязательное страхование гражданско-правовой ответственности аудиторских организаций;

обязательное страхование в растениеводстве

обязательное страхование ГПО владельцев транспортных средств;

обязательное страхование ГПО перевозчика перед пассажирами;

обязательное экологическое страхование;

обязательное страхование ГПО владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинению вреда третьим лицам.

2. Продукты для всех компаний:  <http://www.tsgarant.kz/company.html>

страхование имущества;

страхование автомобильного транспорта (КАСКО);

страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда третьим лицам;

страхование на случай болезни;

страхование от несчастных случаев;

страхование судебных расходов.

. Продукты для физических лиц <http://www.tsgarant.kz/company.html>:

добровольное страхование автомобильного транспорта (АВТОКАСКО);

обязательное страхование ответственности владельцев транспортных средств;

добровольное страхование имущества;

страхование на случай болезни;

страхование детей от несчастных случаев;

медицинское страхование туристов;

страхование от несчастных случаев лиц, путешествующих по Казахстану;

титульное страхование.

. Продукты для строительного сектора <http://www.tsgarant.kz/company.html>:

страхование строительно-монтажных работ, включая страхование оборудования, расходы на расчистку территории;

послепусковые гарантии;

обязательное страхование гражданско-правовой ответственности владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам;

добровольное страхование гражданско-правовой ответственности за вред, причиненный третьим лицам.

. Продукты для транспортных компаний <http://www.tsgarant.kz/company.html>:

обязательное и добровольное страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автомобильного транспорта;

обязательное и добровольное страхование гражданско-правовой ответственности перевозчиков перед пассажирами;

добровольное страхование автомобильного транспорта (КАСКО);

страхование воздушного и водного транспорта;

обязательное страхование ГПО владельцев воздушного и водного транспорта;

страхование грузов;

страхование гражданско-правовой ответственности таможенных брокеров;

добровольное страхование ГПО экспедиторов.

. Продукты для заемщиков финансовых учреждений <http://www.tsgarant.kz/company.html>:

страхование займов;

титульное страхование;

добровольное страхование автомобильного транспорта (АВТОКАСКО);

добровольное страхование имущества;

страхование от прочих финансовых убытков;

страхований гарантий и поручительств;

. Продукты для нефтегазового сектора <http://www.tsgarant.kz/company.html>:

страхование буровых работ;

повреждение, утрата бурового, ремонтного оборудования;

обязательное экологическое страхование;

обязательное страхование гражданско-правовой ответственности владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам;

добровольное страхование гражданско-правовой ответственности за вред, причиненный третьим лицам [20].

Таким образом, АО «Страховая компания “Цесна Гарант”» является молодой, перспективной, универсальной страховой компанией Республики Казахстан, занимающейся страхованием как физических, так и юридических лиц. Страхование в АО «Дочерняя организация Акционерного общества «Цеснабанк» Страховая компания «Цесна Гарант» - это широкий спектр продуктов и программ страхования, нацеленных на индивидуальный подход к каждому клиенту и доступные условия страхования. АО «Страховая компания “Цесна Гарант”» предоставляет широкий спектр услуг по страхованию жизни, страхованию от несчастных случаев, страхованию имущества, автострахованию и т.д. Что является обеспечением защиты интересов граждан, жизни и здоровью которых причинен вред при возникновении страхового случая. По каждому виду страхования ответственности предлагается обширный перечень страховых рисков. Существует возможность заключения договора, как по всей совокупности рисков, так и по отдельным рискам. В компании существует гибкая система тарифов и скидок. Страховые тарифы устанавливаются индивидуально для каждого клиента, в зависимости от особенностей его деятельности и прочих факторов, имеющих существенное значение для определения степени риска.

3. Перспективы развития рынка личного страхования в Республике Казахстан

.1 Роль и особенности развития личного страхования в жизни общества

Виды человеческой деятельности в обществе связаны с риском потерять жизнь, здоровье и имущество, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты прибыли. Время и масштабы подобных событий заранее не могут быть оценены. Они определяются широким набором случайных факторов.

Наличие непредвиденных обстоятельств, сопровождающих хозяйственную и бытовую деятельность человека, определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения потерь, возникающих в результате случайных событий. Разработка, внедрение в практику и повседневное применение системы подобных мер становится частью человеческого быта и культуры.

Страхование является объективно необходимым элементом всего хозяйственного механизма. Сфера его применения значительно расширяется, охватывая все формы собственности семейных отношений, привлекая широкий круг новых заинтересованных страхователей.

Страховой рынок предполагает функционирование различных страховых организаций, конкурирующих между собой и выступающих в различных организационно- правовых формах: акционерные компании, государственные и смешанные страховые организации, хозяйственные товарищества, общества взаимного страхования, совместные предприятия, страховые посредники.

Для того чтобы граждане имели возможность страховых выплат или помимо выплат и льгот по специальному страхованию удовлетворять свои социальные потребности, широко проводится личное страхование, страховые взносы по которому уплачиваются за счет семейных доходов.

Личное страхование представляет собой механизм защиты от рисков, связанных с общественным производством, стихийными бедствиями, утраты здоровья и других жизненных обстоятельств, требующих значительных финансовых средств, которые у конкретного человека могут отсутствовать.

По личному страхованию оказывается денежная помощь гражданам и их семьям, позволяющая полностью или частично преодолеть потери в доходах в связи с утратой здоровья застрахованным лицам или наступлении смерти члена семьи.

Личное страхование постоянно совершенствуется, улучшаются условия действующих видов страхования, вводятся новые его виды в целях более полного удовлетворения потребностей населения в страховой защите.

Личное страхование в свою очередь подразделяется на две подотрасли страхование жизни и страхование от несчастных случаев.

Страхование жизни, подотрасль личного страхования, включает в себя совокупность видов страхования, по условиям которых страховщик выплачивает застрахованному лицу или его правопреемнику определенную денежную сумму при дожитии застрахованного до определенного возраста, события или даты, либо в случае его смерти.

К страхованию жизни относятся такие виды:

страхование на дожитие;

страхование на случай смерти;

страхование жизни рисковое (например, на случай смерти и утраты трудоспособности);

страхование жизни с понижающимся взносом;

страхование детей;

страхование до определенного срока (страхование образования, стипендии, средств на обзаведение домашним хозяйством и т.д.);

страхование жизни с понижающейся страховой суммой, когда страхователем является лицо взявшее кредит или оформившее покупку в кредит;

страхование жизни смешанное;

страхование вкладов и другое.

Большинство видов страхования жизни носят долгосрочный характер, что позволяет страховщикам аккумулировать значительные финансовые ресурсы, получая при этом дополнительный доход от инвестирования резерва страховых взносов.

Страхование жизни, на сегодняшний день, имеет наиболее важное значение, так как:

. Граждане нашей страны нуждаются в страховании жизни, в связи с окружающими нас условиями и происходящими событиями;

. Этот вид страхования в нашей стране находится на стадии развития, поэтому существует множество возможностей его внедрения и видоизменения, применительно к специфике менталитету нашего государства;

. При правильной организации данного вида страхования страховая компания может приобрести дополнительную прибыль, а так же занять практически свободную нишу, при оказании данной сферы услуг;

. Страхование жизни является по своей сути приемлемым видом страхования, нежели страхование в банковской системе, если учесть сложившуюся ситуацию банковских сфер не только в нашей стране, но и на мировом рынке.

Население, которое, можно привлечь к страхованию жизни:

При смешанном страховании жизни, страхователями могут быть граждане в возрасте от 16 до 77 лет. А в связи с тем, что средний возраст жителей Республики Казахстан составляет 28, 52 лет, страховая компания получает прибыль, поскольку разница между верхним порогом срока страхования и порогом среднего возраста составляет 48 лет.

При страховании детей в качестве страхователей выступают родители (усыновители), другие родственники ребенка, опекун, попечитель, а застрахованным является ребенок в возрасте со дня рождения до 15 лет.

На страхование к бракосочетанию принимаются дети со дня рождения до 15 лет, но с условиями что страхователи (родители и другие родственники) имеют возраст от 18 до 72 лет, с таким расчетом, чтобы на день окончания срока страхования возраст страхователя не превышал 75 лет.

На страхование дополнительной пенсии принимаются рабочие, служащие, колхозники в возрасте: мужчины от 25 лет до 96 лет; женщины от 20 лет до 60 лет.

Основу личного страхования составляет добровольное страхование жизни, виды которого предусматривают выплату страховой суммы страхователем или другими лицами, в связи с достижением до обусловленного срока или события; с наступлением смерти застрахованного лица.

Основная цель страхования детей состоит в том, чтобы путем относительно небольших взносов создать определенные сбережения к совершеннолетию застрахованного, а также в получении предусмотренных сумм в случае повреждения его здоровья. Это страхование включает три обязательства страховой организации по выплате страховой суммы - по истечении срока страхования, за травму, полученную застрахованным ребенком, и в случае смерти. Страхование к бракосочетанию является своеобразным видом страхования, сочетающим в себе элементы смешанного страхования и страхования детей.

К страховым событиям относятся:

вступление застрахованного в зарегистрированный брак после окончания срока страхования или достижения им возраста 21 год;

травма застрахованного в результате несчастного случая.

Возраст ребенка на день подачи страхователем заявления о страховании установленной формы не может быть выше 15 лет. Состояние здоровья ребенка не оказывает влияния на вопрос о заключении договора страхования.

Срок страхования определяется как разница между 18 годами и возрастом ребенка, в пользу которого заключается договор страхования. При этом возраст ребенка округляется до полных лет, т.е. месяцы считаются за полный год. Это относится и к тем случаям, когда ребенку менее 6 месяцев.

Страховая сумма устанавливается по соглашению между инспекцией государственного страхования и страхователем.

Страховой взнос определяется в зависимости от возраста страхователя (но не ребенка), срока страхования и страховой суммы, а также тарифа.

В период действия договора страхователя страхователь вправе по согласованию с инспекцией государственного страхования переводить уплату страховых взносов с одного тарифа на другой.

Пенсионный фонд по страхованию дополнительной пенсии формируется наполовину за счет взносов страхователей и наполовину за счетсредств бюджета.

Срок страхования исчисляется как разница между пенсионным возрастом (мужчины - 63 и женщины - 58) и возрастом страхователя при заключении договора. Если страхователю 68 и 63 лет, срок страхования составляет 5 лет.

Пенсия выплачивается пожизненно после окончания срока страхования, если договор полностью оплачен страховыми взносами.

Экономические отношения, присущие личному страхованию, связаны с возмещением ущерба в процессе общественного производства, если этот процесс нарушается в результате стихийных бедствий и других чрезвычайных или непредвиденных событий. Возникающий ущерб возмещается на солидарных началах за счет страховых взносов, уплачиваемых участниками отношений.

Являясь частью общей категории страхования, личное страхование, как субкатегория, отличается следующими признаками:

при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием определенного риска в процессе общественного производства;

для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения, между участниками при перераспределении суммы ущерба;

средства страхового фонда используются среди страхователей;

страхование предусматривает распределение ущерба, как в пространстве, так и во времени; для эффективного пространственного распределения требуется большая территория и число застрахованных раскладка ущерба в связи со случайным характером событий выходит за рамки одного года и действует в течение многих лет;

эквивалентность отношений между страхователями.

Экономическая сущность страхования заключается в том, что за счет платежей всех участников оказывается помощь тем страхователям, у которых возникают потери вследствие случайных событий. Следовательно, страхование является совокупностью особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевых страховых фондов, предназначенных для возмещения возможного чрезвычайного ущерба хозяйствующим субъектам или для оказания материальной помощи гражданам. Страховые фонды являются материально носителями, основой страховых отношений. [22, ст.512]

Страховые фонды находятся в оперативно управлении у страховщика. Страховые фонды обусловлены страховыми интересами сторон, участвующих в страховании. Особенность, отличающая страховые фонды от других фондов: они не могут быть заранее отнесены ни к фондам потребления, ни к фондам накопления. Эта единственная часть дохода, которая не потребляется как доход не служит обязательным фондом накопления. Служит ли она фактически фондом накопления или лишь покрывает пробелы воспроизводства - зависит от случая. Страховые фонды являются необходимой составной частью более широкой системы резервных фондов общества, предназначенных для предупреждений различных непредвиденных диспропорций в национальном хозяйстве. Страховой фонд образуется за счет взносов хозяйствующих субъектов и населения, называемых страховыми платежами.

Экономической сущности личного страхования соответствуют его функции, как выражение общественного назначения данной категории.

Распределительная функция: своеобразие ее выражается в том, что она выступает как перераспределительная. Она преломляется в предупредительную функцию, например на предотвращение возможности наступления страхового случая путем финансирования предупредительных мероприятий. В личном страховании распределительная функция преломляется в сберегательную функцию соответствующих видов страхования.

Контрольная функция проявляется в конкретных отношениях сторон по поводу обеспечения мобилизации страховых платежей и строгого целевого использования страхового фонда.

В последнее время рядом исследователей предложено рассматривать для характеристики экономической категории страхования рисковую функцию, так как страховой риск непосредственно связан с основным назначением страхования - возмещения ущерба от неблагоприятных событий.

Критериями классификации являются различия в объектах страхования с учетом категории страхователей, объема страховой ответственности и установленного законодательством порядка организации страхования.
В соответствии с этими критериями страхование подразделяется на отрасли, подотрасли, виды.

Кроме того, различают две формы страхования: обязательную и добровольную. Обязательное страхование - страхование, осуществляемое в силу закона, добровольное - страхование, осуществляемое в силу волеизъявления сторон. При обязательном страховании страхователь обязан заключить договор со страховщиком на условиях, предписанных правовым актом, регулирующим данные страховые отношения. Договор обязательного страхования может быть заключен с любым страховщиком, предложившим свои услуги. Для государственной страховой организации заключение такого договора является его обязанностью.

В личном страховании имеются разнообразные виды: смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование к бракосочетанию, пожизненное и временное страхование на случай смерти и утраты трудоспособности, страхование от несчастных случаев, в том числе детей; страхование работников за счет предприятий, учреждений и организаций, страхование пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и на маршрутах межобластного, межреспубликанского автомобильного транспорта.

Перечисленные виды, кроме страхования пассажиров, проводятся в добровольной форме. В обязательной форме проводится также страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Страховым органам предоставлено право самостоятельно разрабатывать и вводить новые региональные рисковые виды страхования. Ассортимент страховой защиты в Казахстане включает такие виды страхования, как долгосрочное накопительное страхование - региональное страхование жизни, страхование на случай землетрясения, страхование призывников, страхование женщин на случай родов, страхование на случай хищения животных, страхование временно перемещенного имущества (взятою с собой на время отдыха, в командировку и т.д.), страхование квартир, приобретенных гражданами в личную собственность. Развитие коммерческого банковского сектора потребовало введения страхования банковских депозитов физических лиц. Обязательному страхованию подлежит личный состав военнослужащих, органов внутренних дел, национальной безопасности, налоговых служб.

Разработка страхового ассортимента осуществляется в двух направлениях:

предоставление возможности застраховать имущество граждан от определенного риска или группы рисков по желанию страхователя;

предоставление возможности застраховать любые материальные ценности, причем в отдельности, а не все имущество в целом.

Страховые организации различных форм собственности при осуществлении своей деятельности пользуются равными правами.

В Казахстане согласно Закону «О страховой деятельности» принята следующая его классификация. Страховая деятельность осуществляется по отраслям «страхование жизни» и «общее страхование». Страхование жизни включает два класса: страхование жизни и аннуитетное страхование.

Общее страхование включает 16 классов, в том числе:

страхование от несчастного случая и болезней;

медицинское страхование; страхование автомобильного, железнодорожного, воздушного и водного транспорта;

грузов;

имущества;

предпринимательского риска;

гражданско-правовой ответственности владельцев транспорта, перевозчика, по договору, за причинение вреда.

Вид страхования представляет собой страховой продукт, разрабатываемый и представляемый страховой организацией страхователю в пределах одного или нескольких классов страхования посредством заключения договоров страхования.

Страхование жизни - совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в случаях смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или определенного договором страхования возраста.

Аннуитетное страхование - совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление периодических страховых выплат в виде пенсии или ренты в случаях достижения застрахованным определенного возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, инвалидности, болезни) смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к снижению или потере застрахованным личных доходов.

Страхование от несчастного случая и болезней - совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного в случаях смерти, утраты (полной или частичной) трудоспособности (общей или профессиональной) или иного причинения вреда здоровью застрахованного в результате несчастного случая или болезни.

Медицинское страхование - совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации расходов застрахованного, вызванных его обращением в медицинские учреждения за медицинскими услугами, включенными в программу медицинского страхования.

Участниками страхового рынка Республики Казахстан являются:

) страховая (перестраховочная) организация;

) страховой брокер;

З) страховой агент;

) страхователь, застрахованный, выгодоприобретатель;

) актуарий;

) уполномоченная аудиторская организация (уполномоченный аудитор);

) общество взаимного страхования;

) иные физические и юридические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, связанную со страхованием.

Таким образом, роль личного страхования заключается в повышение социальной защищенности населения путем выплат денежных компенсаций в случае потери здоровья, жизни или трудоспособности, повышение объема пенсий за счет выплат рент (аннуитетов), обеспечение населения качественным медицинским обслуживанием и многое другое. В свою очередь, высокая социальная защищенность населения способствует повышению доверия к правительству, стабилизации политической обстановки, что можно считать политической ролью личного страхования.

Экономическая роль личного страхования заключается в том, что страховые выплаты по договорам личного страхования уменьшают расходную часть государственного бюджета на социальные программы, а денежные средства, аккумулируемые страховыми компаниями, могут стать источником значительных долгосрочных инвестиций в экономику государства.

.2 Международный опыт личного страхования на примере США

США является передовой державой, обладающей большой производственной мощью и огромным потенциалом развития.

Масштабы развития страхового рынка отдельных стран мира во многом характеризует степень развития экономики и общества, степень развития их связей на международном уровне.

Среди таких стран находится и США, относительно молодые в страховом деле, но достигшие к настоящему времени наиболее высокого развития страхования. Страхование в США осуществляют многочисленные страховые компании, а виды страховых услуг чрезвычайно разнообразны. По данным страховщиков, большинство видов страхования приносят устойчивую прибыль.

В США развиты все виды страхования. Лидерами являются страхование жизни и автомобильное страхование.

Во многих странах мира присутствуют представители американских страховых компаний.

В США существует особое законодательное регулирование страхового бизнеса. Здесь каждый штат имеет свое страховое законодательство и свой регулирующий орган. В США нет единого федерального закона о страховании и единого федерального органа по надзору за страховой деятельностью нет. Каждый штат выдвигает свои требования к деятельности страховых компаний, страховых брокеров и агентов.

Несмотря на финансовый кризис, США остается лидером на мировом страховом рынке и, будет являться таковым в ближайшее время.

Американский страховой бизнес отличается огромным размахом и не имеет себе равных в мире. Под личным страхованием в Америке понимается страхование строений, автомобилей и другого имущества граждан, а страхование жизни и здоровья, медицинское, пенсии проводится в рамках так называемых бекифитов.

Одна из важнейших особенностей крупнейших компаний США по страхованию жизни - в силу высокого авторитета страховых компаний в их управление передаются многомиллиардные средства, принадлежащие различным пенсионным фондам. Страхование жизни в США существует с 1830 года. Сейчас страхование жизни является стратегически принципиальной отраслью, которая обеспечивает инвестиции в экономику и решение социальных проблем общества. Страхование жизни издавна уже стало не просто инвентарем, благодаря которому люди могут накопить средства, получить прибыль от инвестиций, обеспечить себе пенсии и медицинский сервис. Страхование жизни стало специфичной отраслью, направленной на самые различные потребности клиентов: покупку жилища, оплату образования детей, минимизацию налогов и многое другое. Для США типично, что компаниям, занимающимся страхованием жизни, люди часто доверяют больше, чем банкам.

Страхование жизни, предлагая широкий набор страховых гарантий и инвестиционных услуг, позволяет человеку решить целый комплекс социально-экономических проблем. Условно эти задачи можно объединить в две группы: социальные и финансовые. Социальная группа позволяет преодолеть недостаточность системы государственного социального страхования и обеспечения. Финансовая группа, с одной стороны, способствует увеличению личных доходов, а с другой - предоставляет необходимые гарантии при осуществлении целого ряда финансово-кредитных операций.

Задача страховых обществ заключается в том, чтобы путем разумной инвестиционной политики обеспечить сохранность и прирост доверенных средств. За управление ими страховые компании взимают комиссионное вознаграждение. Огромные инвестиционные ресурсы превращают страховые компании в один из влиятельных внешних центров финансового контроля по отношению к промышленным корпорациям. Впереди страховых компаний в этом плане только коммерческие и инвестиционные банки.

Все страховые общества США по организационному принципу делятся на две группы: акционерные компании (их большинство) и “мьючуэлс” - своего рода товарищества взаимного страхования.

Владельцами акционерной компании являются собственники акций, которые и получают прибыль в виде дивидендов. Собственниками же “мьючуэлс” могут быть только те, кто застраховался в данной компании. Весь капитал создается за счет страховых взносов и отчислений от прибыли.

Характерной особенностью страховой системы США является участие в страховании различных посредников, страховой полис принимается не напрямую, а через страхового агента или брокера.[23, ст.376]

Ведущей компанией страхового рынка США является транснациональная компания по страхованию имущества “Стейт фарм мьючуэл отомобил иншуранс компани”. По сбору премий компания занимает 1-е место не только в США, но и во всем мире.

“Америкэн интернэшнл групп (АИГ)” - ведущая международная диверсифицированная страховая группа и крупнейший в США страховщик торговых и промышленных рисков. АИГ - холдинговая компания, контролирующая 44 дочерние компании в 130 странах мира.

Государственных страховых фирм не существует. Акции акционерных обществ могут приобрести как физические, так и юридические лица.

Страховые компании осуществляют три вида страхования:

коммерческое страхование (широкий спектр);

страхование имущества граждан (строений, автомобилей и др.);

личное страхование (бекифиты) (страхование жизни и здоровья, медицинское, пенсии, сберегательное и т. п.);

Наибольшее развитие в США получило личное страхование. Это важнейшая сфера деятельности для американских страховых компаний.

Страхование жизни (life insurance) и здоровья (accident and health insurance).

Страхование жизни направлено на то, чтобы обеспечить семье финансовую поддержку в случае смерти застрахованного лица. В зависимости от договора, страховая компания должна будет:

обеспечить определенный уровень дохода оставшемуся супругу и/или детям и другим членам семьи.

компенсировать налоги и другие расходы, связанные с распределением имущества между наследниками;

оплатить последние расходы, такие как больничные счета и затраты на похороны;

оплатить образование детей;

погасить оставшиеся займы на приобретение дома или квартиры;

обеспечить пенсионный фонд.

Страхование жизни, не сводится к простой выплате единовременного пособия вашим родственникам в случае смерти, оно также имеет целью обеспечение семьи в течение достаточно продолжительного времени.

Подбирая наиболее подходящий для себя вид страхования жизни, нужно иметь в виду также и то, что для молодых людей ежегодные выплаты страховым компаниям ниже в случае выбора временной страховки; пожилым, наоборот, дешевле обойдется постоянное страхование.

Существуют различные виды договоров личного страхования:

обычное страхование жизни, предусматривающее оплату страхового взноса в течение всей жизни застрахованного лица;

страхование жизни, ограниченное сроком, предусматривающее оплату страхового взноса в течение определенного периода частями или в виде единовременной выплаты всей необходимой суммы, после чего страховой полис считается оплаченным. Сумма, указанная в договоре страхования, выплачивается единовременно в случае смерти застрахованного лица;

страхование, предусматривающее выплату всей страховой суммы по истечении указанного в полисе количества лет или в случае смерти застрахованного лица;

страхование на случай смерти лишь в течение определенного небольшого периода времени. Типичным случаем такого страхования является страхование жизни должника на срок действия договора займа.

наиболее популярным видом страхования является универсальная страховка. Суть ее заключается в том, что сумма ежегодных выплат определяется самостоятельно тем лицом, которое оформляет на себя страховку. Компания распределяет эти выплаты по трем категориям: одна часть идет на накопление основной суммы выплаты в случае смерти застрахованного сотрудника, другая на специальный счет в банке, на который начисляются проценты, и третья на покрытие расходов компании. В ежегодных отчетах компания указывает, на какие счета и какие суммы поступили в течение года.[24, ст.68]

Договор может быть заключен на определенный срок или пожизненно. На долю этого вида страхования в США приходится 3/4 всех договоров страхования жизни.

Страхование - вклад. Договор заключается на определенный срок, и страховая сумма выплачивается при достижении застрахованным лицом оговоренного в этом договоре возраста. Часто этот вид страхования проводится в комбинации со страхованием на случай смерти.

По страхованию жизни годовой сбор премии составляет около 9 млрд. долларов США.

Договор страхования жизни может обеспечивать два вида страхования: временное (term insurance) и постоянное (permanent insurance). Оба они имеют большое число вариантов, но основное различие между ними заключается в том, что:

при временной страховке договор заключается на определенное время (год, 5, 10 лет и т.д.) или до достижения определенного возраста (например, 70 лет), и пособие семье выплачивается только в том случае, если смерть наступила в этот период;

при постоянной страховке охватывается весь период жизни, и сумма страховки выплачивается после смерти, независимо от того, когда она наступила.

Договор временного страхования обычно может быть продолжен по истечении его первоначального срока, а также он может быть и заменен на постоянный. Каждое новое продление договора будет обходиться все дороже, ведь чем старше человек становится, тем выше вероятность наступления смерти.

Существует несколько видов временной страховки:

Convertibleterm - временная страховка, которая может перейти в постоянную. Обычно, чтобы избежать дополнительного медицинского освидетельствования и повышения выплат, переход на постоянную форму надо осуществлять за определенный промежуток времени до истечения срока временной страховки.

Renewableterm - возобновимая временная страховка. При таком виде страхования после завершения основного срока контракта он может быть продлен вне зависимости от состояния здоровья.

Revertibleterm - другой вариант возобновимой страховки; отличие от предыдущего типа состоит в том, что для возобновления страхового договора надо выполнить определенные условия, касающиеся прежде всего состояния здоровья.

Вторым по значению видом страхования в США является страхование кредитно-финансовой сферы, что в значительной мере объясняется широким распространением в стране принципов кредитных расчетов в сфере торговли и услуг.

Страхование имущества и ответственность крупных торговых и промышленных фирм США дает объем страховой премии порядка 8 млрд. долларов в год.

Деятельность всех страховщиков США тщательно анализируется консалтинговыми компаниями, которые ежеквартально издают каталоги по их работе. Они публикуют официальные рейтинги страховых компаний по надежности для клиента и данные по состоянию их платежеспособности. Основными факторами, по которым производится анализ, являются:

финансовое положение (уровень потерь, доходы и коэффициент прибыли по инвестициям и уровень дебиторской задолженности);

выплата по искам и уровень сервиса;

безопасность и предотвращение потерь;

гибкость в работе компании;

стоимость услуг.

Страхование домов, квартир (homeowners and tenants insurance) и движимого имущества. Этот вид страхования, как и страхование жизни и здоровья, не является обязательным. Но, скорее всего, клиент воспользуется им, исходя из того, что желает получить возмещение в случае утраты такого ценного имущества.

Можно выделить следующие основные случаи, когда можно получить возмещение по договорам страхования жилища и имущества:

повреждения, причиненные стихийными бедствиями, такими как пожар, буря, града и другие;

кражу;

повреждения, причиненные собственности других людей, нанесенный им по небрежности физический ущерб.

Можно купить отдельную страховку на каждый из этих случаев, но вряд ли стоит это делать, лучше воспользоваться комплексным страхованием, которое охватывает все перечисленные выше случаи. Существуют разные виды комплексных страховок, отличающихся по способам страхования и методам оценки ущерба.

Но при этом существует и ряд случаев, когда договор страхования помочь не сможет. Практически ни одна страховая компания не предложит
компенсации за ущерб, причиненный землетрясением, наводнением, перерывом энергоснабжения, войной или ядерной катастрофой. Если потеряно личное имущество, используемое при ведении деловых операций, то этот ущерб тоже, как правило, страховкой не покрывается.

Заключая договор страхования дома или квартиры, следует обратить внимание на следующие моменты:

во сколько обойдется страховка.

во сколько обойдется восстановление жилища, уничтоженного в результате стихийного бедствия;

хотите ли вы заплатить больше за страховку и получать полную компенсацию или предпочитаете сэкономить на платежах, но иметь лишь частичное возмещение убытков;

какие виды стихийных бедствий наиболее вероятны в вашей местности.

Сумма, на которую можно застраховать свое недвижимое имущество, может составлять любую часть его реальной стоимости. Размер компенсации при этом может определяться, исходя из двух различных показателей: стоимости возмещения (relacement cost) или реальной стоимости поврежденной собственности (actual cash value).

Страховая индустрия в США является единственной отраслью, которая не подпадает под антимонопольное законодательство страны.

В США медицинское страхование добровольное и почти полностью осуществляется работодателями. Страхование от болезней, самый распространенный вид страхования по месту работы, однако наниматели вовсе не обязаны его предоставлять. Не все американские служащие получают такую страховку. Все же в наиболее крупных компаниях медицинское страхование является почти неотъемлемым условием.[25]

Существует много видов медицинского страхования. Наиболее распространенным является так называемое компенсационное страхование, или страхование «платы за услуги». При этой форме страхования работодатель выплачивает страховой компании страховую премию за каждого работника, обеспеченного соответствующим полисом. Затем страховая компания оплачивает чеки, представленные больницей или другим медицинским учреждением либо врачом. Таки образом оплачиваются услуги, входящие в страховой план. Обычно страховая компания покрывает 80% расходов на лечение, за остальное должен платить сам застрахованный.

Существует альтернатива страхование так называемых управляемых услуг. Число американцев, охваченных этим видом страхования, быстро увеличивается. В данном случае страховая компания заключает контракты с врачами, другими медицинскими работниками, а также с учреждениями, включая больницы. На оказание всех услуг, предусмотренных этим видом страхования. Обычно медицинские учреждения получают фиксированную сумму, которая выплачивается заранее за каждого застрахованного.

Различия между двумя описанными видами страхования очень существенны. При страховании «платы за услуги» оплачивается стоимость услуг, которые фактически предоставляются пациентам. При страховании «управляемых услуг» медицинские учреждения получают только фиксированную сумму из расчета на каждого застрахованного пациента независимо от объема оказанных услуг. Таким образом, в первом случае работники системы здравоохранения заинтересованы в привлечении клиентов и предоставлении им разнообразных услуг, тогда как во втором они скорее откажутся от назначения пациентам дополнительных процедур, по крайней мере, вряд ли назначат их больше, чем необходимо.

В настоящее время правительство США также оплачивает более 40% расходов на здравоохранение в рамках основных программ - «Медикэйд» и «Медикэр». В соответствии с программой «Медикэр» осуществляется страхование всех американцев старше 65 лет, а также тех, кто приближается к этому возрасту и у кого есть серьезные нарушения состояния здоровья. Программа «Медикэр» частично финансируется за счет налога, взимаемого со всех работающих - как с наемных рабочих, так и с работодателей. В целом этот налог составляет около 15% дохода занятых американцев. Кроме того, «Медикэр» финансируется из общих поступлений подоходного налога. Программа «Медикэйд» предусматривает страхование малообеспеченных американцев, преимущественно женщин и детей из бедных семей. В рамках этой программы оплачивается также пребывание в домах престарелых тех, кто требует постоянного ухода и не может обходиться без ежедневной посторонней помощи.

Однако есть много американцев, которые не охвачены никакими видами страхования. Многие из них работают, но наниматели не обеспечивают их медицинской страховкой. В то же время эти люди слишком молоды, чтобы соответствовать требованиям «Медикэр», не относятся к категории необеспеченных и на них не распространяется программа «Медикэйд». Число незастрахованных американцев, по разным оценкам, колеблется от 20 до 50 млн. чел. (8-20% населения). [26, ст.15]

Большая часть затрат на медицинские услуги в США покрывается за счет добровольного медицинского страхования, которое оплачивается работодателями, а также правительством. Тем не менее, на долю граждан приходится значительная часть расходов за предоставленные медицинские услуги. Эти платежи принято считать механизмом регулирования и соответствующего снижения расходов (если работник оплачивает часть расходов самостоятельно, он реже обращается к врачу).

Один из основных принципов медицинского страхования является высокая эффективность медицинской помощи. Что касается затрат на лечение, то страховая компания покрывает расходы, связанные с применением единственно правильного способа лечения с высоким коэффициентом положительного результата. Конечно, стоимость операции на сердце очень высока, но все же меньше стоимости лекарственных препаратов, которые необходимо принимать достаточно длительное время. Да и эффект от консервативной терапии не всегда желаемый. Поэтому страховые компании предпочитают нести большие расходы, но один раз.

Страхование на случай длительной медицинской помощи (Long Term Care Insurance). Такой тип страхования возмещает ваши расходы по медицинскому уходу в течение длительного времени. Эта страховка может включать:

помощь, связанную со здоровьем (Health-Related Care), включающую в себя общий уход, питание, сбор медицинской информации (температура, давление и т.п.), а также диетический надзор;

попечительский уход (Custodial Care), т.е. помощь в осуществлении ежедневных бытовых потребностей, таких как одевание, питание, прием лекарств, мытье и т.д.

В зависимости от условий контракта такие виды помощи (вместе или по отдельности) могут оказываться или в больнице, или в специальном пансионе, или на дому. Обслуживание может быть круглосуточным или только в определенное время суток (днем или ночью);

квалифицированную медицинскую помощь (Skilled Nursing Care), осуществляемую дипломированной медсестрой под руководством врача. Это наиболее дорогой вид страховки, и он предусматривает, чтобы квалифицированная помощь могла быть оказана вам круглосуточно.

Также существует "Зонтичная страховка" (umbrella insurance). Этот вид страховки служит для покрытия расходов, превышающих сумму, устанавливаемую обычными страховками на возмещение ущерба, нанесенного вашему жилищу, автомобилю и личной собственности (а также ущерба, нанесенного вами чужой собственности). Зонтичная страховка не только повышает потолок выплат, но и включает некоторые нематериальные виды ущерба - например, ущерб из-за клеветы. Общая страховка, освобождающая от личной ответственности (comprehensive liability insurance). Такая страховка возмещает убытки, причиненные вами или членами вашей семьи другим лицам (если, конечно, ваши действия не влекут уголовной ответственности). Помните, что в случае судебных претензий сумма иска может быть огромной, - здесь с Америкой не сможет соперничать никакая другая страна, поэтому не следует пренебрегать возможностью защиты от подобной крупной неприятности

Американцы отличаются серьезным отношением к своему здоровью. С одной стороны, страховые компании ограждают своих клиентов от непрофессиональной медицинской помощи, с другой - американцы доверяют своим врачам и не покупают лекарства без рекомендации специалиста.

Американский страховой бизнес отличается огромным размахом и лидирует на мировом рынке страхования по всем возможным показателям.

Хочется напомнить, что именно в США появилось страхование жизни, впервые появилась профессиональная организация, занимающаяся страхованием жизни вдов и сирот, а затем была создана страховая компания Eckvatedl для личного страхования граждан.

Из первоначальных видов страхования, например морского, огневого и страхования жизни постепенно вырос широкий спектр различных направлений страхования.

В условиях современного общества с развитой рыночной экономикой практически не существует материальных объектов и интересов, не защищенных страхованием.

Американский рынок страхования за свою историю не раз сталкивался с различными кризисами, проблемами, разрешение которых вносило в страховую деятельность США различные изменения.

Страхование способствует минимизации риска в экономике. Но страховой бизнес сам существует в условиях неопределенности. Страховщики должны быть готовы к тому, что, как правило, добровольно себя страхует лицо, предполагающее наступление страхового события, и целью страхования для любого рационального страхователя является превышение суммы, полученной как возмещение ущерба, над страховыми взносами.

Система здравоохранения США представлена независимыми службами на трех основных уровнях, это семейная медицина, госпитальная помощь и общественное здравоохранение. Медицинские услуги в США оказываются частными лицами и юридическими учреждениями. Различные коммерческие, благотворительные и государственные организации предлагают пациентам как амбулаторные, так и стационарные услуги.

Около 47% всех расходов на здравоохранение США составляют затраты на стационарное лечение, около 2% является домашнее обслуживание, 10% медикаментозное лечение и 10% на содержание в домах престарелых. Оставшиеся 11% охватывают услуги стоматологов, офтальмологов и других узких специалистов.

Семейная медицина довольно развитая структура в США. Семейные врачи осматривают и наблюдают пациентов и при необходимости направляют их к узким специалистам или в стационар. Оплату такие врачи получают непосредственно от пациентов. Как правило, семейный врач имеет свой собственный офис, или кооперируется с другими специалистами.

Больницы или госпитали крупнейшая составная часть медицинских услуг США. Стационарное лечение является наиболее дорогостоящим и важным компонентом индустрии здравоохранения этой страны. Однако в последнее время происходят заметные сдвиги в сторону других учреждений, преимущественно поликлиник, пунктов скорой помощи и домов престарелых. Амбулаторные услуги медленно, но уверенно заменяют стационарное лечение, а помощь на дому является пребывание в домах для престарелых.

В США функционирует два типа госпиталей: имеющие право собственности, зачастую управляемые большими частными корпорациями, и неприбыльные госпитали, находящиеся в управлении окружных и государственных властей, религиозных общин или независимых общественных организаций. Структура госпиталей сходна с нашими больницами. В них оказывают определенный объем амбулаторной помощи в отделениях скорой медицинской помощи и специализированных клиниках, но в основном они предназначены для оказания госпитальной помощи. Наибольшее внимание уделяется отделению неотложной медицинской помощи. В отделениях скорой медицинской помощи и центрах неотложной терапии оказывают спорадическую, сфокусированную на проблеме помощь. Хирургический центр - пример специализированной клиники. Кроме того, в США широко развита сеть хосписов для терминальных больных с ожидаемой продолжительностью жизни шесть месяцев и менее, которые, как правило, субсидируются благотворительными организациями и правительством.

В США, впрочем, как и в других странах, понятие амбулаторной помощи включает оказание медицинских услуг без госпитализации пациента, что составляет большую долю оказания медицинской помощи населению. Лечение на дому в основном производится за счет сестринских организаций и обычно заказывается врачами. Частный сектор амбулаторной медицинской помощи представлен личными врачами (специалистами по внутренней и семейной медицине, педиатрами), узкими специалистами, например гастроэнтерологами, кардиологами, детскими эндокринологами, а также медсестрами и другим медицинским персоналом. В 1996 г. появились так называемые услуги concierge medicine - предоставление расширенного спектра услуг личным врачом за предоплату.

Согласно данным Института медицины Национальной академии наук США, Соединенные Штаты единственная в мире развитая индустриальная страна, не имеющая универсальной системы здравоохранения. В США около 84% граждан имеют медицинскую страховку, 64% из них страховка предоставлена работодателем, 9% - приобрели ее самостоятельно, 27% граждан страховка предоставляется в рамках государственных программ. Определенные государственные программы позволяют получить медицинскую помощь инвалидам, лицам пожилого возраста, детям, ветеранам, малообеспеченным людям, а также обеспечивают неотложную помощь всем жителям страны независимо от их способности ее оплатить. Более 45% расходов страны в системе здравоохранения идет на финансирование подобных государственных программ, таким образом, правительство США является наибольшим страховщиком нации.

Таким образом, Соединенные Штаты Америки являются обладателями самой дорогой системы здравоохранения в мире. США тратит на систему охраны здоровья больше, чем любая другая страна, - как в абсолютных цифрах, так и в соотношении с валовым внутренним продуктом (ВВП) на душу населения. Согласно последним оценкам в США на медицинскую помощь расходуется около 16% ВВП. Ожидается, что доля ВВП, выделяемого на здравоохранение в США, будет увеличиваться и к 2017 году составит 19,5%. Однако в течение последних 30 лет увеличение расходов на эту отрасль происходит преимущественно за счет правительственных программ, что может серьезно подорвать финансовую стабильность страны.

3.3 Перспективы развития рынка личного страхования в Казахстане

Страхование в целом и особенно страхование жизни, в современном обществе играет большую роль в функционировании экономики и поддержке жизненного уровня населения. Поэтому в странах Западной Европы, США и Японии страхование жизни является самым популярным видом страхования. Доля страхования жизни на страховом рынке в этих странах составляет от 60% до 80%.

Аккумулируя огромные средства и являясь важным средоточием концентрации капитала, страхование является стратегически важной отраслью экономики, обеспечивая подавляющую часть инвестиций в ее развитие и освобождая государственные бюджеты от расходов на возмещение убытков от непредвиденных событий [27, ст.312].

Основной ролью личного страхования является повышение социальной защищенности населения путем выплат денежных компенсаций в случае потери здоровья, жизни или трудоспособности, повышение объема пенсий за счет выплат рент (аннуитетов), обеспечение населения качественным медицинским обслуживанием и многое другое. В свою очередь, высокая социальная защищенность населения способствует повышению доверия к правительству, стабилизации политической обстановки, что можно считать политической ролью личного страхования.

Экономическая роль личного страхования заключается в том, что страховые выплаты по договорам личного страхования уменьшают расходную часть государственного бюджета на социальные программы, а денежные средства, аккумулируемые страховыми компаниями, могут стать источником значительных долгосрочных инвестиций в экономику государства. В Казахстане это имеет особое значение в связи с кризисом пенсионной системы и неблагоприятными демографическими тенденциями. В условиях дефицита инвестиционных ресурсов привлечение с помощью страховых технологий сбережений населения может стать существенным элементом государственной финансовой политики и способствовать снижению внешних заимствований.

Страхование, как метод управления рисками, способствует защите интересов граждан, их безопасности. Роль страхования особенно важна в контексте экономических реформ, поскольку оно стимулирует развитие рыночных отношений и деловой активности, улучшает инвестиционный климат. Значимость страхования существенно возрастает в период перехода к рынку и укрепления частной собственности. В отличие от планово-административной системы, государство перестает нести ответственность за возмещение ущерба в случае неблагоприятных событий, стихийных бедствий и катастроф. В свою очередь, это способствует формированию спроса на страховые услуги. [28, ст.167]

Степень развития страхового рынка отражает возможности экономического роста страны. Способствуя перераспределению рисков между экономическими субъектами и возмещению убытков за счет накопления, страхование позволяет повысить эффективность экономики, поэтому развитие национальной системы страхования - одна из важных стратегических задач в области создания инфраструктуры рынка.

Наиболее заинтересованным субъектом в развитии рынка личного страхования в стране должно являться государство.

Во-первых, проблема изыскания средств для решения государственных проблем имеет первостепенную важность, и именно личное страхование, включая страхование жизни, позволяет привлечь дополнительные средства, являющиеся источником долгосрочных инвестиционных ресурсов.

Во-вторых, личное страхование компенсирует дефицит государственных социальных гарантий. Долгосрочное личное страхование (в том числе пенсионные аннуитеты) обеспечивает получение дополнительного дохода, не зависящего от размера государственных выплат, в том числе по старости и инвалидности. Наличие развитого рынка личного страхования снижает нагрузку на расходную часть бюджета, уменьшая затраты государства на социальное обеспечение граждан. Тем самым, государство получает возможность сосредоточиться на защите наименее обеспеченных слоев населения.

В-третьих, развитие личного страхования, как одной из наиболее трудоемких и наукоемких отраслей страхования, ведет к образованию новых рабочих мест.

Реформы, проводимые в настоящее время государством в социальной сфере и сфере страхования, а также положительные сдвиги в экономике страны закладывают основу для развития института личного страхования в республике.

В настоящее время уже имеется потенциал для использования страховых принципов в сфере пенсионных услуг путем внедрения пенсионных аннуитетов, а также в других областях социальной сферы, включая страхование работодателей. В соответствии с приоритетами, определенными государством, вопрос о развитии личного страхования, и в том числе страхования жизни, трудоспособности, здоровья, системы аннуитетов и иных социально значимых видов страхования, а также об активизации деятельности страховых организаций, осуществляющих страхование жизни, является наиболее актуальным.

Развитие страхового рынка в целом и рынка личного страхования в частности во многом зависит от развития финансовых рынков и предлагаемых этими рынками инструментов, в которые могут инвестироваться активы страховых организаций. Для обеспечения диверсификации активов страховых организаций по рискам, по срочности инструментов и их ликвидности необходимо дальнейшее развитие рынка ценных бумаг.

Особое место в развитии личного страхования занимает появление новых страховых продуктов в этой отрасли, которые позволяют страхователям управлять своими вложениями в виде страховых взносов. Такие продукты, так называемые участвующие полисы, широко распространены в развитых странах и формируют значительную часть активов страховых организаций, осуществляющих страхование жизни. [29, ст.312]

Учитывая объемы и временный характер краткосрочного страхования жизни, необходимо создать условия для развития личного страхования и трансформировать краткосрочное страхование жизни в долгосрочное.

Следующие рекомендации по развитию личного страхования в Республике Казахстан:

. Предоставить страховым компаниям возможность принять участие в решении социальных проблем. Для этого необходимо:

а) Обеспечить участие страховых компаний в реформе системы пенсионного обеспечения. Кроме того, страховые компании могут принять активное участие в профессиональных пенсионных системах, обеспечивая выплату пенсии льготникам в течение пяти лет до достижения действительного пенсионного возраста. Страховые компании могут также заключить договоры индивидуального пенсионного возраста и выплаты пенсии выгодоприобретателю, то есть по случаю потери кормильца;

б) Развивать долгосрочное страхование жизни в Республике Казахстан, в том числе с выплатой рент и аннуитетов. С одной стороны, это позволит привлечь значительные инвестиционные ресурсы. С другой стороны, этот вид страхования даст возможность людям получать дополнительный доход;

в) Работать с самозанятым населением. Эта категория людей появилась в Казахстане сравнительно недавно;

г) Развивать не обязательное и добровольное медицинское страхование.

Нужно соединить возможности добровольного и обязательного медицинского страхования. Тогда гражданин, получающий медицинские услуги в рамках обязательного медицинского страхования, сможет получать более качественную медицинскую помощь за счет добровольного медицинского страхования. Это может быть достигнуто путем зачета по обязательному медицинскому страхованию. Это привлечет к решению проблем медицинского обслуживания, как предприятий, так и самих граждан, которые в результате смогут получать медицинские услуги более высокого уровня;

е) Развивать социальное страхование от несчастных случаев на производстве, предоставив право работодателю платить либо в Фонд социального страхования, либо в страховую компанию. Необходимо также развивать и страхование граждан от несчастных случаев. Этого требует объективная реальность.

. Для развития личного страхования и долгосрочного страхования жизни в частности нужны стимулы для страхователей:

сниженные тарифы для страхования жизни страхователя;

выплата премий за наибольшее количество застрахованных лиц;

реклама

.Необходимо решить вопрос о развитии надежных финансовых инструментов для размещения страховых резервов по долгосрочному страхованию жизни;

. Расширять международные сотрудничества:

со страховыми надзорами;

союзами страховщиков;

зарубежными компаниями, с целью формирования казахстанского рынка долгосрочного страхования жизни с учетом мировых тенденций;

.Необходимо проведение средствами массовой информации, общественными организациями и высшими учебными заведениями широкой рекламной компании среди населения, государственных служащих и работодателей, раскрывающей сущность и механизм реализации предлагаемых программ, с целью формирования в обществе современной культуры и цивилизованного отношения к страхованию.

Сфера страхования представляет собой инфраструктуру, способствующую повышению эффективности всех сфер предпринимательской деятельности. Этим и определяется значимость развития всех видов страхования в Казахстане, в том числе и для процесса интеграции Казахстана в мировое сообщество. Развитие страхового дела в нашей стране должно основываться на изучении и взвешенном использовании опыта промышленно развитых стран, имеющих многолетние традиции по организации страхового рынка и законодательному регулированию деятельности страховщиков.

Медицинское страхование является формой социальной защиты интересов населения в случае потери здоровья от любой причины. Медицинское страхование связано с компенсацией расходов граждан, обусловленных получением медицинской помощи, а также иных расходов связанных с поддержанием здоровья. Это определяет особенность объектов страхования, в качестве которых выступают расходы по лечению застрахованного, связанные:

с посещением врачей-специалистов и принятием необходимых процедур и другого лечения в амбулаторных условиях; приобретением медикаментов;

пребыванием в стационарном медицинском учреждении;

получением стоматологической помощи и зубным протезированием;

проведением профилактических мероприятий.

До недавних пор медицинское страхование являлось составной частью государственного обязательного социального страхования, проводимого за счет средств предприятий и учреждений. При потере здоровья застрахованные рабочие или служащие имеют право на денежное пособие по месту работы, в размере до полного заработка в зависимости от своего трудового стажа на весь период нетрудоспособности в пределах четырех месяцев. Если нетрудоспособность застрахованных продолжается свыше четырех месяцев, то они переводятся на пенсию по инвалидности. Указанные пособия и пенсии позволяют застрахованным полностью или частично возмещать потери в своих семейных доходах, связанные с временной, длительной или постоянной нетрудоспособностью. Такая система медицинского страхования в составе социального страхования действует в условиях бесплатного здравоохранения, то есть оказания гражданам бесплатной медицинской помощи в больницах и поликлиниках.

Добровольным медицинским страхованием на сегодняшний день в Казахстане охвачено примерно 2% населения. Основными потребителями добровольного медицинского страхования являются работодатели, и одной из особенностей текущего состояния рынка добровольного медицинского страхования является то, что оно пока еще малодоступно физическим лицам, причинами тому является отсутствие у страховых компаний продуктов для физических лиц, а также высокий процент убыточности добровольного медицинского страхования в сегменте физических лиц.

Сегмент физических лиц в медицинском страховании является одним из самых «дремлющих» и самых перспективных для развития [30, ст.252].

Таким образом, для улучшения состояния рынка личного страхования необходимо осуществить следующие мероприятия:

осуществить широкомасштабную разъяснительную работу по вопросам личного страхования среди населения, и в первую очередь, среди потенциальных страхователей;

- выводить на рынок новые виды продукции личного страхования, предоставлять клиентам различные системы скидок.

Можно сделать вывод, что основными факторами, способствующими развитию системы страхования вообще и личного страхования в частности, являются: наличие страхового интереса, платежеспособного спроса, эффективных каналов продаж, благоприятного налогового климата, политической и экономической стабильности, доверия населения к власти и финансово-экономическим институтам, формирование рыночного отношения к вопросам социальной защиты.

Заключение

В соответствии с проведенным исследованием по теме «Развитие личного страхования в Республике Казахстан» можно сделать следующие выводы.

Страховой рынок представляет собой экономическое пространство, в котором действуют определенные участники страховых отношений: страхователи, формирующие спрос на страховые услуги; компании прямого страхования (страховщики), удовлетворяющие этот спрос; перестраховочные компании, обеспечивающие раскладку ущерба по страховым операциям, а следовательно, финансовую устойчивость всего страхового рынка в целом; страховые посредники, способствующие продвижению страховых услуг от страховщика к страхователю и организации страховой инфраструктуры.

Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм хозяйственной жизни, уходящих своими корнями в далекую историю. По своей сути страхование представляет собой создание целевых фондов денежных средств для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от неожиданно наступающих, случайных по своей природе несчастий, сопровождающихся ущербами.

В целом, страхование позволяет возмещать юридическим и физическим лицам ущерб от предусмотренных договором страхования определенных страховых случаев либо производить выплату страхового обеспечения (в пределах страховой суммы пострадавшим лицам при несчастных случаях или при наступлении иных страховых событий в жизни застрахованных лиц, в том числе при их дожитии до окончания срока действия договора страхования или установленного им возраста).

Таким образом, актуальность страхования в условиях развития рыночной экономики, заключается в том что, надежная и стабильная система страхования обеспечивает высокий уровень экономической защиты ее участников и успешного функционирования их в рыночной экономике, что является необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом.

Личное страхование важная составляющая формирования финансового рынка, позволяющая, с одной стороны, повысить социальную защищенность граждан, а с другой стороны создавать крупные инвестиционные ресурсы, финансировать серьезные государственные и коммерческие проекты в различных отраслях экономики.

Экономическая сущность личного страхования такая же, как и страхования в целом замкнутое перераспределение средств страхового фонда между участниками личного страхования. Личное страхование классифицируется по разным критериям. Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми столкнется в случае смерти или инвалидности.

В личном страховании не может быть объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, которые может понести застрахованный, и страховой суммой.

Некоторые виды личного страхования, в частности страхования жизни, могут быть выделены как особо продолжительные, иногда рассчитанные на всю жизнь застрахованного.

Таким образом, личное страхование является крупной отраслью страхования. Объектами личного страхования являются жизнь, здоровье, трудоспособность человека. Конкретными страховыми событиями по личному страхованию являются дожитие до окончания срока страхования или потеря здоровья, утрата жизни в результате несчастных случаев. В отличии от других отраслей страхования объекты личного страхования не имеют абсолютного критерия стоимости, договоры личного страхования заключаются на длительные сроки, а также меняет свое содержание признак чрезвычайности.

Основными проблемами развития страхового рынка являются вопросы недостаточности развития в республике рынка страхования жизни и других видов личного страхования, внедрения систем корпоративного управления страховых организаций, формирования и обеспечения доступности базы статистических и иных данных о деятельности страховых (перестраховочных) организаций, автоматизации деятельности страховых компаний.

Среди проблем страхового сектора также следует отметить ограниченность предлагаемых услуг по добровольному страхованию, включая долгосрочное и накопительное страхование жизни, относительную дороговизну страховых продуктов (за исключением обязательных видов страхования, где стоимостные условия определены законодательством) и их невостребованность, недостаточную активность отдельных страховых организаций на рынке и низкий интерес к страхованию, особенно к страхованию жизни, потенциальных страхователей, которые, пока больше доверяют свои деньги банкам, низкое качество управления страховыми организациями собственными рисками (выявление, оценка, отчетность), неразвитость системы предоставления займов страхователям страховыми организациями по договорам накопительного страхования жизни, недостаток доверия населения к страховому рынку, невысокое качество услуг и обслуживания в страховых организациях, мошенничество в области страхового бизнеса. Одной из основных проблем развития страхового рынка в республике является недостаточное развитие личного страхования (life insurance), в том числе его долгосрочных (накопительных) видов.

Одна из основных проблем в развитии страхования жизни слабые стимулы к накоплению, в том числе и налогового характера. Сегодня налоговое законодательство устанавливает практически запретительные барьеры на пути развития данного вида страхования.

Таким образом, причиной неудовлетворительного состояния дел на рынке страховых услуг, является:

низкая платежеспособность хозяйствующих субъектов и населения;

слабая информированность населения о тех рисках, от которых можно застраховаться;

существуют страховые компании, которые не выполняют своих обязательств перед клиентами по страховым случаям;

слабая конкуренция на рынке страхования.

Состояние рынка потребителей страховых услуг, т.е. страхователей, определяет общая экономическая ситуация. Она характеризуется резким снижением покупательской способности населения и финансовой несостоятельностью большинства предприятий республики, низким уровнем страховой культуры потенциальный страхователей. В этих условиях страхование осуществляется среди узкого круга субъектов, отмечается устойчивое снижение доли страхования интересов населения.

Для современного Казахстана присуща проблема неразвитости инфраструктуры страхового рынка, т.е. отсутствие целостной системы подготовки профессиональных кадров и целых институтов страхования - экспертов, брокеров, аварийных комиссаров, актуариев и т.п. Создание необходимой страховой инфраструктуры сопряжено со значительными затратами и не может быть осуществлено в короткие сроки. Одним из возможных путей решения данной проблемы могло бы стать объединение усилий республиканских страховщиков в создании и финансировании тех структур страхового рынка, в функционировании которых заинтересованы все участники.

По результатм проведенного анализа личного страхования в Республике Казахстан, предлагаются следующие рекомендации:

.Предоставить страховым компаниям возможность принять участие в решении социальных проблем;

2. Для развития личного страхования и долгосрочного страхования жизни в частности нужны стимулы для страхователей:

сниженные тарифы для страхования жизни страхователя;

выплата премий за наибольшее количество застрахованных лиц;

реклама

.Необходимо решить вопрос о развитии надежных финансовых инструментов для размещения страховых резервов по долгосрочному страхованию жизни;

. Расширять международные сотрудничества:

со страховыми надзорами;

союзами страховщиков;

зарубежными компаниями, с целью формирования казахстанского рынка долгосрочного страхования жизни с учетом мировых тенденций;

.Необходимо проведение средствами массовой информации, общественными организациями и высшими учебными заведениями широкой рекламной компании среди населения, государственных служащих и работодателей, раскрывающей сущность и механизм реализации предлагаемых программ, с целью формирования в обществе современной культуры и цивилизованного отношения к страхованию.

Для успешного регулирования страхового бизнеса и интеграции экономических связей с зарубежными странами предстоит большая работа по формированию адекватной законодательной базы для деятельности страховых организаций.

Мировой опыт свидетельствует, что страховое дело является распространенной и выгодной сферой бизнеса, а мощные страховые компании занимают в рыночной экономике твердые позиции, диверсифицируя свою деятельность в смежные отрасли бизнеса, являя собой органичные и финансово-устойчивые рыночные структуры.

Список использованной литературы

1. Гражданское право: Учебник. Т. 2. Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М.: ТК Велби, Изд-во проспект, 2005 г.ст. 776

. Закон Республики Казахстан от 18 декабря 2000 г. N 126-II О страховой деятельности, статья 4. Страхование и страховая деятельность, ст.ст.17-18

. Гражданский кодекс Республики Казахстан (Общая и особенная части). Глава 40.Страхование, статья 803. -Алматы: ЮРИСТ,2007 г. - 329с

. Гражданское право. Том 2. Под ред. А. П. Сергеева, Ю. К. Толстого. - М., Велби, 2003. С. 607

. Сулейменов М.К. Гражданское право. Учебник. - Алматы, - 2004. - 522 с.

. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование - М.: Инфра-М, 2008 - с. 120

. Бендина Н.В. Страхование: конспект лекций. М., 2000, с.144

8. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие. Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 2001. 274 с.

. Александров А.А. Страхование. М.: «Издательство ПРИОР», 2002 г.192 ст.

. Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. - М.: Церих-ПЭЛ, 1996г. ст.256

11. Журавлев Ю.М. Словарь - справочник терминов по страхованию и перестрахованию. - М.: Издательский центр "Анкил", 2004г., ст.180

12. Договоры смешанного страхования // Страхование: учебник / Под ред. Т. А. Фёдоровой. - 3-е изд. - М.: Магистр, 2009. - С. 189-195. - 1006 с.

. Пресс - релиз АФН по состоянию на 1 ноября 2013 года «О состоянии финансового рынка» //www.afn.kz

14. Баймагамбетова З.А. Страхование: учеб.пособие - Астана: КазГАТУ, 2006.

. Плешков А.П. Очерки зарубежного страхования. - М.: «Анкил», 2003 г. - 200 стр.

. Страховой рубикон /Соб.инф./ http://www.cic.kz/content/init/1097/ Личный счет (Астана), № 3 (15), 21.04.2010г

. Жуйриков К.К. Перспективы страхового рынка Казахстана. А. «Глобус», 2004 г. 16 с

. Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю. Страхование. Учебное пособие. - М. Экономист, 2004г., ст.217

19. Литер (Алматы), № 142 (1326), 05.08.2009г. Асан Куанов./ <http://www.cic.kz/>

. Сайт:http: www.tsgarant.kz <http://www.tsgarant.kz>

. Научно- производственный журнал «Наука» 4.12.2001г. «Проблемы развития личного страхования в Казахстане» Руденко К.Г. стр.34

. Мельников В.Д., Ильясов К.К. «Финансы», Учебник для вузов - Алматы6Б.И., 2001-512с

. Агеев Ш.Р. Страхование: теория, практика и зарубежный опыт 1998. - 376

. <http://americalife.org/public-health-usa.php>

. Головнин А.Н. Сравнительный анализ функционирования рынков страхования жизни США и ФРГ, Страховое дело. - 2007. - №1. - С. 15-31

27. Шахов В.В. Страхование. Учебник. М. «Юнити», 1997 г. - 312 с

. Шахов В.В. Введение в страхование: Учеб. пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 1999. - 167 с.

29. Никулина Н.Н., Березина С.В. Страхование. Теория и практика - М.: Юнити-Дана, 2008 - с. 312

. Сахирова Н.П. Страхование - М.6 Проспект, 2007 - с. 252