Текущий план грузового автотранспортного предприятия
КУРСОВАЯ РАБОТА
Текущий
план грузового автотранспортного предприятия
Введение
подвижной
амортизационный отчисление ремонт
Текущий (годовой) план уточняет
задания пятилетнего плана с учетом хода развития производства и его экономики,
изменения в ресурсах и потребностях населения.
От качественного планирования
зависит эффективность деятельности грузового автомобильного предприятия. Для
органичной деятельности производства ГАТП должно иметь: подвижной состав,
соответствующий мощности и структуре грузовых потоков, дальности перевозок
грузов, дорожно-климатическим условиям, способу выполнения погрузо-разгрузочных
работ, системе и методу организации перевозок и т.д. Отсутствие плана на
предприятии сопровождается колебаниями, ошибочными маневрами.
Грамотно спланированная деятельность
предприятия, дает ГАТП максимальную прибыль и минимальные издержки, такое
предприятие может рассчитывать на успех в условиях рыночного хозяйства.
Целью данной курсовой работы
является формирование и использование нормативной базы планирования в
соответствии с заданными условиями, закрепление знаний и получение практических
навыков ведения плановых расчетов показателей ряда разделов текущего плана
ГАТП.
В ходе расчетов курсовой работы
будут рассмотрены следующие разделы текущего плана ГАТП:
план перевозок грузов;
план по эксплуатации подвижного
состава;
план по ТО и ремонту подвижного
состава;
план материально-технического
обеспечения производственно-хозяйственной деятельности предприятия;
план по труду и кадрам;
план по себестоимости, доходам,
прибыли и рентабельности;
план экономической эффективности
производства.
Исходные данные
Показатель
|
Марка автомобиля
|
|
КАМАЗ-43106
|
ЗИЛ-131В
|
Объем перевозок за сутки по заявкам QЗсут,
т
|
1400
|
1600
|
Коэффициент выпуска автомобилей на линию
|
0,84
|
0,80
|
Время нахождения автомобиля в наряде Тн, ч
|
8,4
|
8,2
|
Средняя техническая скорость Vт,
км/ч
|
30,6
|
25,6
|
Длина маршрута Lм,
км
|
24
|
28
|
Коэффициент использования грузоподъемности
|
0,84
|
0,81
|
Тип подвижного состава [2, стр. 270]
[3,
стр. 77, 89]
|
Бортовой
|
Седельный тягач (полуприцеп ОдАЗ-885 бортовой)
|
Техническое состояние автопарка
|
0,15Асп - 0,40 L
кр 0,60 Асп - 0,80 L
кр 0,25 Асп - 1,10 L
кр
|
Условия эксплуатации автомобилей
|
г. Омск
|
Маршрут
|
Маятниковый с обратным негруженым пробегом
|
Стоимость обтирочных материалов, руб. за кг
|
3-5
|
Стоимость прочих материалов, руб. на 1 автомобиль в год
|
2600
|
Балансовая цена автомобиля, руб. Балансовая цена полуприцепа,
руб.
|
160000
|
160000 45000
|
Стоимость: масла автомобильные / дизельные, руб./т
|
19950
|
18640
|
Стоимость: масла трансмиссионные, руб./т
|
17780
|
Стоимость: консистентные смазки, руб./т
|
15650
|
Стоимость: керосин осветительный, руб./т
|
7100
|
Затраты по МБП на 1 автомобиль, руб.
|
2200
|
Прочие запасы на 1 автомобиль, руб.
|
2600
|
Затраты по топливу на хозяйственные нужды на 1 автомобиль, руб.
|
1900
|
Стоимость комплекта спецодежды, руб.: - для водителя - для
ремонтного рабочего
|
530 680
|
Средняя заработная плата по АУП, руб.
|
16000
|
1.
План перевозок грузов
Таблица 1.1. Показатели плана
перевозок грузов
Вид груза
|
Класс груза
|
Марка автомобиля
|
Объем перевозок за сутки по заявкам, т
|
Расстояние перевозки, км
|
Вид маршрута
|
Двери деревянные
|
II
|
КАМАЗ
|
1400
|
13
|
Маятниковый, с обратным не груженым пробегом
|
Кирпич пористый и пустотелый /4/
|
II
|
ЗИЛ
|
1600
|
11
|
|
2. План по эксплуатации
подвижного состава
Таблица 2.1. Показатели плана по
эксплуатации подвижного состава
Показатель
|
КАМАЗ-43106
|
ЗИЛ-131В
|
1.
Технико-эксплуатационные показатели
|
1.1 Грузоподъемность, т
|
7,0
|
7,5
|
1.2. Коэффициент выпуска
автомобиля на линию, 0,840,80
|
|
|
1.3. Коэффициент использования
грузоподъемности, 0,840,81
|
|
|
1.4. Среднетехническая скорость, ,
км/ч30,625,6
|
|
|
1.5. Время в наряде, ,
ч8,48,2
|
|
|
1.6. Время погрузки-разгрузки 1т
груза, ,
ч /1/(7,0*0,84*1,25*3,95)/60= 0,48(7,5*0,81*1,25*3,7)/60=0,47
|
|
|
1.7. Время оборота, 24/30,6+0,48=1,328/25,6+0,47=1,6
|
|
|
1.8. Суточное количество ездок, 8,4/1,3=68,2/1,6=5
|
|
|
1.9. Возможный суточный объем
перевозок, 6*7*0,84=35,285*7,5*0,81=30,38
|
|
|
1.10. Среднесуточный пробег
автомобиля, км
|
24*6+2,4-12=134,4
|
28*5+2,8-14=128,8
|
2. Производственная
база
|
2.1. Списочное количество
автомобилей, 1400/(35,28*0,84)=471600/(30,38*0,8)=66
|
|
|
2.2. Автомобиле-дни в хозяйстве
|
47*365=17155
|
66*365=24090
|
2.3.
Автомобиле-дни в работе,
47*365*0,84=1441066*365*0,8=19272
|
|
|
2.4. Автомобиле-часы в работе, 14410*8,4=12104419272*8,2=158030
|
|
|
2.5. Средняя грузоподъемность
автомобилей по парку 47*7+66*7,5/(47+66)=7,29
|
|
2.6. Общая грузоподъемность
автомобилей по парку 47*7+66*7,5=824
|
|
2.7 Автомобиле-тонно - дни в
хозяйстве 17155*7=12008524090*7,5=180675
|
|
|
2.8. Автомобиле-тонно - дни в
работе 14410*7=10087019272*7,5=144540
|
|
|
3. Производственная
программа
|
3.1. Общее количество ездок, 6*1441=864605*19272=96360
|
|
|
3.2. Общий пробег автомобиля по
парку, 134,4*14410=1936704,0128,8*19272=2482233,6
|
|
|
3.3. Объем перевезенного груза, 365*1400=511000365*1600=584000
|
|
|
3.4. Грузооборот, 511000*12=6132000584000*14=8176000
|
|
|
3.5. Выработка:
|
|
|
- объем груза на одну списочную
тонну, 511000/(47*7)=1553,2584000/(66*7,5)=1179,8
|
|
|
- грузооборот на
одну списочную тонну, 6132000/(47*7)=18638,38176000/(66*7,5)
3. План по то и ремонту
подвижного состава
Таблица 3.1. Показатели плана
по ТО и ремонту автомобилей
Показатель
|
Марка автомобиля
|
|
КАМАЗ-43106
|
ЗИЛ-131В
|
1. Количество технических
воздействий
|
1.1. Нормативный пробег (км) до:
|
|
|
- капитального ремонта [5, стр. 19]
|
300000*0,8*1*0,8= 192000
|
300000*0,8*0,95*0,8= 182400
|
- ТО-2 [5 стр. 14]
|
12000*0,8*0,9=8640
|
12000*0,8*0,9=8640
|
- ТО-1 [5 стр. 14]
|
3000*0,8*0,9=2160
|
3000*0,8*0,9=2160
|
1.2. Количество (ед):
|
|
|
-капитальных ремонтов
|
1936704/192000=10
|
2482233,6/182400=14
|
- ТО-2
|
1936704/8640-10=214
|
2482233,6 // 8640-14=273
|
- ТО-1
|
1936704/216010-214=673
|
2482233,6 // 2160-14-273=862
|
- ЕО
|
0,7*14410=10087
|
0,7*19272=13490
|
2. Трудоемкость
|
2.1. Нормативная трудоемкость (чел.-ч/1000 км)
|
|
|
- текущего ремонта
|
8,5*1,2*1*1,2*1,15*1,05=14,78
|
3,6*1,2*1,1*1,2*1,15*1,05= 6,89
|
- ТО-2
|
14,5*1*1,05=15,23
|
10,6*1,1*1,05=12,24
|
- ТО-1
|
3,4*1*1,05=3,57
|
2,5*1,1*1,05=2,89
|
- ЕО
|
0,5*1*1,05=0,53
|
0,45*1,1*1,05=0,52
|
2.2. Трудоемкость технических воздействий, (чел.-ч)
|
|
|
- текущего ремонта
|
14,78*1936704/1000=28624
|
6,89*2482233,6/1000=17103
|
- ТО-2
|
15,23*214=3259
|
12,24*273=3342
|
- ТО-1
|
3,57*673=2403
|
2,89*862=2491
|
- ЕО
|
0,53*10087=5346
|
0,52*13490=7015
|
2.3. Суммарная трудоемкость (чел.-ч)
|
39632
|
29951
|
|
|
|
|
Поправочные коэффициенты:
К1 [5 стр. 26]; К2
[5 стр. 27]; К3 [5 стр. 63, 26];
К5 - [5 стр. 29].
К4 - [5 стр. 28], по
условию задания для 0,15Асп - 0,40 L кр, для 0,60 Асп
- 0,80 L кр и для 0,25Асп - 1,10 L кр., К4 =
0,15*0,7+0,6*1,2+0,25*1,3=1,15.
4. План материально
технического обеспечения производственной деятельности предприятия
.1 Эксплуатационные
материалы
Таблица 4.1. Расход и стоимость
эксплуатационных материалов
Показатель
|
Марка автомобиля
|
|
КАМАЗ-43106
|
ЗИЛ-131В
|
1. Общий расход и стоимость
топлива
|
1.1. Расход топлива на перевозки, л
|
600378,2+79716=680094,2
|
1166649,8+163520= 1330169,8
|
1.1.1. Расход топлива на пробег автомобиля, л [6], [3, стр.
191]
|
31*1936704/100=600378,2
|
47,0*2482233,6/100= 1166649,8
|
1.1.2. Расход топлива на транспортную работу, л [6
стр. 4]
|
1,3*6132000/100=79716
|
2*8176000/100=163520
|
1.1.3. Расход топлива на ездки, л
|
-
|
-
|
1.2. Расход топлива на работу в зимних условиях, л
|
0,12*680094,2*5/12=34004,7
|
0,12*1330169,8*5/12=66508,5
|
1.3. Расход топлива на внутригаражные нужды, л.
|
0,005*(680094,2+34004,7)=3570,5
|
0,005*(1330169,8+66508,5)=6983,4
|
1.4. Общий расход топлива, л
|
717669,4
|
1403661,7
|
1.5. Затраты на топливо, руб.
|
717669,4*34,50=24759594
|
1403661,7*25,3=35512641
|
2. Расход и стоимость смазочных,
обтирочных и прочих материалов
|
2.1. Моторные масла
|
|
|
2.1.1. Расход моторных масел, л [6]
|
2,8*717669,4/100=20094,7
|
2,0*1403661,7/100=28073,2
|
2.1.2. Затраты на моторные масла, руб. rмм
= 0,91 [4
стр. 117].
|
20094,7*0,91/19950/1000=364809
|
28073,2*0,91*18640/1000=476189
|
2.2. Трансмиссионные масла
|
|
|
2.2.1. Расход трансмиссионных масел, л [6].
|
0,4*717669,4/100=2870,7
|
0,3*1403661,7/100=4211
|
2.2.2. Затраты на трансмиссионные масла, руб. rмм
= 0,91
|
2870,7*0,91*17780/1000= 46447
|
4211*0,91*17780/1000= 68133
|
2.3. Пластичные смазки
|
|
|
2.3.1. Расход пластичных смазок, кг [6].
|
0,35*717669,4/100=2511,8
|
0,2*1403661,7/100=2807,3
|
2.3.2. Затраты на пластичные смазки, руб.
|
2511,8*15650/1000=39310
|
2807,3*15650/1000=43934
|
2.4. Керосин
|
|
|
2.4.1. Расход керосина, кг rмм
= 0,74 и 0,825 [4 стр. 117].
|
0,005*717669,4*0,825= 2960,4
|
0,005*1403661,7*0,74= 5193,5
|
2.4.2. Затраты на керосин, руб.
|
2960,4*7100/1000=21019
|
5193,5*7100/1000=36874
|
2.5. Обтирочные материалы
|
|
|
2.5.1. Расход обтирочных материалов, кг [1].
|
26*47=1222
|
26*66=1716
|
2.5.2. Затраты на обтирочные материалы, руб.
|
1222*4=4888
|
1716*4=6864
|
2.6. Затраты на прочие материалы, руб.
|
47*3800=178600
|
66*3800=250800
|
2.7. Итого по разделу 2
|
655073
|
882794
|
3. Ремонтный фонд
|
3.1. Нормы на запасные части и материалы, руб. [1
стр. 23-24].
|
622,25*0,85+622,25*0,15* 0,5=575,58
|
381,56*0,85+381,56*0,15* 0,5=352,95
|
3.2. Затраты на запасные части и материалы, руб.
|
575,58*1936704/1000= 1114728
|
352,95*2482233,6/1000= 876104
|
3.3. Затраты на капитальный ремонт
|
(0,2*160000*1936704)/ (100*1000)=619745
|
(0,2*205000*2482233,6)/ (100*1000)=1017716
|
3.4. Итого по разделу 3
|
1734473
|
1893820
|
4. Общий расход и стоимость шин
|
4.1. Количество шин, ед. [1 стр. 25].
|
(1936704*6)/(90000*0,9)= 143
|
(2482233,6*10)/(90000* 0,9)=306
|
4.2. Затраты на шины, руб.
|
143*2500=357500
|
306*2500=765000
|
4.3. Затраты на восстановление износа и ремонт шин, руб. [1].
|
(1,1*0,98*2500*6*1936704)/100000= 313165
|
(1,1*0,98*2500*10* ) 2482233,6/100000=668962
|
.2 Производственные
запасы
Таблица 4.2. Стоимость
производственных запасов
Наименование производственных запасов
|
Стоимость материалов, руб.
|
Норма запаса, дни
|
Стоимость производственных запасов, руб.
|
|
КАМАЗ-43106
|
ЗИЛ-131В
|
|
КАМАЗ-43106
|
ЗИЛ-131В
|
1. Топливо:
|
|
|
|
|
|
- бензин А-80
|
-
|
35512641
|
5
|
-
|
486475
|
- дизельное топливо
|
24759594
|
-
|
10
|
678345
|
-
|
2. Смазочные, обтирочные и прочие эксплуат. материалы
|
655073
|
882794
|
30
|
53842
|
72558
|
3. Автомобильные шины
|
357500
|
765000
|
35
|
34281
|
73356
|
4. Запасные части и материалы
|
1114728
|
876104
|
50
|
152702
|
120014
|
5. Фонд оборотных агрегатов
|
-
|
-
|
|
0,7*152702=106891
|
6. МБИ
|
47*2200=103400
|
66*2200=145200
|
150
|
42493
|
59671
|
7. Топливо для хозяйственных нужд
|
47*1900=89300
|
66*1900=125400
|
60
|
14679
|
20614
|
8. Спецодежда
|
530*65+ 680*28= 53490
|
530*84+ 680*22= 59480
|
180
|
26379
|
29333
|
9. Прочие
|
47*2600= 122200
|
66*2600=145200
|
100
|
33479
|
39781
|
Итого
|
27255285
|
38511819
|
-
|
1143091
|
985812
|
Спз = З/Дк * Дз.
5. План по труду и
кадрам
Таблица 5.1. Показатели плана по
труду и кадрам
Показатель
|
Марка автомобиля
|
|
КАМАЗ-43106
|
ЗИЛ-131В
|
1. Численность работников
|
1.1. Фонд рабочего времени одного работающего, ч
|
(365 - (118+28+9+2+2))*8 - 1*6 = 1642
|
1.2. Численность водителей (чел.), в том числе: [1, прил. 7]
|
|
|
- 1-го класса
|
65*0,15=10
|
84*0,15=13
|
- 2-го класса
|
65*0,25=16
|
84*0,25=21
|
1.3. Ремонтные рабочие, чел. [1, прил. 7]
|
|
|
1.4. Вспомогательные рабочие, чел.
|
39632*0,25/1642=6
|
29951*0,25/1642=5
|
1.5. Руководители, специалисты и служащие (приложение 1)
|
10
|
15
|
2. Расчет фонда оплаты труда
|
2.1. Водители:
|
|
|
- по тарифу
|
ЗПтар
|
(1057770+1778280)*1,15= 3261458
|
(1243920+3025120)*1,15= 4909396
|
|
ЗПт
|
511000*2,07=1057770
|
584000*2,13=1243920
|
|
ЗПткм
|
6132000*0,29=1778280
|
8176000*0,37=3025120
|
|
Ст [1 стр. 28]
|
|
|
|
Сткм [1]
|
|
|
- доплаты, надбавки
|
ЗП1д,н
|
0,25*25,2*1642*10=103446
|
0,25*27,6*1642*13=147287
|
|
ЗП2д,н
|
0,1*25,2*1642*16=66205
|
0,1*27,6*1642*21=93791
|
|
ЗПбрд,н
|
0,15*25,2*1642*2=12414
|
0,15*27,6*1642*2=13596
|
|
Nбр
[1
стр. 31]
|
65/32=2
|
84/42=2
|
- премии
|
0,4*(3261458+182065)= 1377409
|
0,4*(4909396+254674)= 2065628
|
- основная
|
3261458+182065+1377409= 4820932
|
4909396+254674+2065628= 7229698
|
- дополнительная
|
ЗПдоп
|
4820932*0,139=670110
|
7229698*0,139=1004928
|
|
Н
|
1,1+[28*100/(365-118-28)]=13,9%
|
- фонд заработной платы
|
4820932+670110=5491042
|
7229698+1004928=8234626
|
- среднемесячная заработная плата
|
|
|
2.2. Ремонтные рабочие:
|
|
|
- по тарифу [1 стр. 28].
|
26,2*39632*1,15=1194112
|
26,2*29951*1,15=902424
|
- доплаты, надбавки
|
1194112*0,02=23882
|
902424*0,02=18048
|
- премии
|
(1194112+23882)*0,4=487198
|
(902424+18048)*0,4=368189
|
- основная
|
1194112+23882+487198= 1705192
|
902424+18048+368189= 1288661
|
- дополнительная
|
ЗПдоп
|
1705192*0,139=237022
|
1288661*0,19=179124
|
- фонд заработной платы
|
1705192+237022=387003
|
1288661+179124=292469
|
- среднемесячная заработная плата
|
|
|
2.3. Вспомогательные рабочие:
|
|
|
- по тарифу [1 стр. 28].
|
21,3*39632*0,25*1,15=242696
|
21,3*29951*0,25*1,15=183412
|
- премии
|
0,4*242696=97078
|
0,4*183412=73365
|
- основная
|
242696+97078=339774
|
183412+73365=256777
|
- дополнительная
|
ЗПдоп
|
339774*0,139=47229
|
256777*0,139=35692
|
- фонд заработной платы
|
339774+47229=387003
|
256777+35692=292469
|
- среднемесячная заработная плата
|
|
|
2.4. Руководители, специалисты и служащие
|
|
|
- фонд заработной платы
|
16000*12*10*1,15=2208000
|
16000*12*15*1,15=3312000
|
2.5. Фонд оплаты труда
|
10028259
|
13306880
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Стоимость и амортизационные
отчисления по фондам предприятия
Таблица 6.1. Стоимость и
амортизационные отчисления по ОПФ
Наименование фондов и отчислений
|
Структура, %
|
Стоимость, руб.
|
Норма амортизации, %
|
Сумма амортизационных отчислений, руб.
|
|
|
КАМАЗ-43106
|
ЗИЛ-131В
|
|
КАМАЗ-43106
|
ЗИЛ-131В
|
1. Здания
|
24
|
3008000
|
5412000
|
1,2
|
36096
|
64944
|
2. Сооружения и передаточные устройства
|
7
|
877333
|
1578500
|
8,3
|
72819
|
131016
|
3. Силовые и рабочие машины и оборудование
|
6
|
752000
|
1353000
|
6,7
|
50384
|
90651
|
4. Инвентарь и инструмент
|
2
|
250667
|
451000
|
12,5
|
31333
|
56375
|
5. Прочие фонды
|
1
|
125333
|
225500
|
2,5
|
3133
|
5638
|
6. Подвижной состав [4]
|
60
|
7520000
|
13530000
|
0,35
|
0,35
|
1084554
|
1781003
|
Итого
|
100
|
12533333
|
22550000
|
-
|
1278319
|
2129627
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(руб.),
КАМАЗ: СОПФ =(160000*47)/
60 * 100 =12533333 руб.;
ЗИЛ: СОПФ
=(205000*66)/60*100=22550000 руб.
Норма амортизации для подвижного
состава:
,4*192000= 76800 < 200000 км,
следовательно, норма амортизации для 15% автомобилей КАМАЗ = 0,37;
,8*192000=153600 < 200000 км,
следовательно, норма амортизации для 60% автомобилей КАМАЗ = 0,37;
,10*192000= 211200 > 200000 км,
следовательно, норма амортизации для 25% автомобилей КАМАЗ = 0,30;
Nа КАМАЗ=
0,15*0,37+0,6*0,37+0,25*0,30=0,35.
,4*182400 = 72960 < 200000 км,
следовательно, норма амортизации для 15% автомобилей ЗИЛ = 0,37;
,8*182400=145920< 200000 км,
следовательно, норма амортизации для 60% автомобилей ЗИЛ = 0,37;
,10 *182400=200640>200000 км,
следовательно, норма амортизации для 25% автомобилей ЗИЛ = 0,3;
Nа ЗИЛ =
0,15*0,37+0,6*0,37+0,25*0,30=0,35;
Апс КАМАЗ-=
(0,35*160000*1936704) / (100*1000) =1084554 руб.
Апс ЗИЛ=
(0,35*205000*2482233,6) / (100*1000) =1781003 руб.
.1 Нормируемые оборотные
средства
Снос = (Спз /
96) *100;
Снос КАМАЗ=
(1143091/ 96) * 100 =1190720 руб.
Снос ЗИЛ=(985812/ 96) *
100 =1026888 руб.
7. Смета накладных
расходов
Сконтр = 0,15 * [(ФОТнач
- ФОТначрсс)*1,34 + Зт + Зсм + Ззч,
м + Зкр + Зврш + Асп)]
Сконтр (КАМАЗ)=0,15*[(10028259-2208000)*1,34+24759594+655073+1114728+619745+313165+1084554]=5853901
руб.;
Сконтр ЗИЛ=
0,15*[(13306880-3312000)*1,34+35512641+882794+876104+1017716+668962+1781003]=8119854
руб.
Таблица 7.1. Показатели сметы
накладных расходов
Наименование статей расходов
|
%
|
Сумма по видам накладных расходов, руб.
|
|
|
КАМАЗ-43106
|
ЗИЛ-131В
|
1. Административно-хозяйственные
расходы
|
1.1. Командировочные
|
0,15
|
8781
|
12180
|
1.2. Почтово-телеграфные и телефонные
|
0,45
|
26343
|
36539
|
1.3. Конторско-канцелярские и типографские
|
0,3
|
17562
|
24360
|
1.4. Текущий ремонт административно-управленческих зданий и
помещений
|
1,5
|
87809
|
121798
|
2. Общепроизводственные расходы
|
2.1. Содержание производственных помещений и сооружений
|
12
|
702468
|
974382
|
2.2. Амортизация основных фондов, кроме подвижного состава
|
Табл.6.1
|
193765
|
348624
|
2.3. Содержание и ремонт производственного оборудования
|
1-2% от Собор т. 6.1, п. 3
|
752000*0,01= 7520
|
1353000*0,01=13530
|
2.4. Топливо, электроэнергия, вода для технических целей
|
6
|
351234
|
487191
|
2.5. Вспомогательные материалы для производственных целей
|
1,05
|
61466
|
85258
|
2.6. Расходы по охране труда и техники безопасности
|
3
|
175617
|
243596
|
2.7. Расходы, связанные с арендой основных фондов
|
0,5
|
29270
|
40599
|
2.8. Содержание автомобильного хозяйства и технического обслуживания
|
6
|
351234
|
487191
|
2.9. Бланки эксплуатационной и технической документации
|
1,5
|
87809
|
121798
|
2.10. Расходы по повышению квалификации кадров
|
1,5
|
87809
|
121798
|
2.11. Расходы по изобретательству, тех. усовершенствованию и
рационализации
|
1,5
|
87809
|
121798
|
2.12. Противопожарные мероприятия
|
0,3
|
17562
|
24360
|
2.13. Прочие производственные расходы
|
0,3
|
17562
|
24360
|
Итого по смете
|
|
2311620
|
3289362
|
8. План по
себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности
.1 План по себестоимости
Таблица 8.1. Себестоимость
автомобильных перевозок
Статьи себестоимости
|
Сумма затрат, руб.
|
Структура себестоимости, %
|
|
КАМАЗ-43106
|
ЗИЛ-131В
|
КАМАЗ-43106
|
ЗИЛ-131В
|
1. Фонд оплаты труда
|
10028259
|
13306880
|
22,7
|
21,5
|
2. Страховые взносы (34%)
|
3409608
|
4524339
|
7,7
|
7,3
|
3. Топливо
|
24759594
|
35512641
|
55,8
|
57,4
|
4. Смазочные, обтирочные и прочие материалы
|
655073
|
882794
|
1,5
|
1,4
|
5. Ремонтный фонд
|
1734473
|
1893820
|
3,9
|
3,1
|
6. Затраты на восстановление износа и ремонт шин
|
313165
|
668962
|
1,1
|
7. Амортизация ПС
|
1084554
|
1781003
|
2,5
|
2,9
|
8. Накладные расходы
|
2311620
|
3289362
|
5,2
|
5,3
|
Итого
|
44297346
|
61859801
|
100
|
100
|
.2 План по доходам
Плановый доход
Дпл = S * 1,3
Дпл КАМАЗ=
1,3*44297346=57585250 руб.;
Дпл ЗИЛ =
1,3*61859801=80417741 руб.
Доход по прейскуранту
[8]:
Для автомобилей свыше 5 т и
самосвалов:
Дпрейск = Q * τт
* К;
К - 1,1 [8 стр. 20].
Дпрейск КАМАЗ
=511000*1,1*1,30=730730 руб.;
Дпрейск ЗИЛ =584000*1,1*1,44=925056
руб.;
Куд КАМАЗ =57585250/730730=78,81;
Куд ЗИЛ
=80417741/925056=86,93.
.3 Планирование прибыли
Налоговое планирование
Таблица 8.3. Налоги и
отчисления
Налоги и отчисления
|
Ставка
|
Налогооблагаемая база
|
Сумма, руб.
|
|
|
КАМАЗ-43106
|
ЗИЛ-131В
|
КАМАЗ-43106
|
ЗИЛ-131В
|
Транспортный налог [2 стр. 29]
|
26 руб. с л.с
|
16 руб. с л.с
|
210*47=9870
|
150*66=9900
|
9870*26=256620
|
9900*16=158400
|
Налог на имущество
|
2,2%
|
12533333
|
22550000
|
275733
|
496100
|
Итого
|
-
|
-
|
-
|
532353
|
654500
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль для налогообложения:
Пн/о = Дпл - S - Н,
Пн/о КАМАЗ
=57585250-44297346-532353=12755551 руб.;
Пн/о ЗИЛ
=80417741-61859801-654500=17903440 руб.
Прибыль, остающаяся в распоряжении
предприятия:
ПГАТП= Пн/о - Нп,
ПГАТП (КАМАЗ)=12755551-12755551*0,2=10204441
руб.;
ПГАТП (ЗИЛ) =
17903440-17903440*0,2=14322752 руб.
П (общ.) ГАТП=10204441+14322752=24527193
руб.
Таблица 8.3.1. Распределение прибыли
Вид фонда
|
Распределение прибыли, %
|
Сумма, руб.
|
|
|
|
Фонд накопления
|
70%
|
24527193*0,7=17169035
|
Фонд потребления
|
30%
|
7358158
|
Фонд развития производства, науки и техники
|
70%
|
17169035
|
Фонд социального развития коллектива
|
15%
|
3679079
|
Фонд материального поощрения
|
15%
|
3679079
|
.4 План по
рентабельности
Рентабельность затрат:
R = П / S * 100;
R(КАМАЗ) =10204441/44297346*100=23,04%;
R(ЗИЛ)=14322752/61859801*100=23,15%.
Рентабельность фондов:
R = П / (Сопф + Снос);
R(КАМАЗ) =10204441/(12533333+1190720)*100=74,35%
R (ЗИЛ)= 14322752/(22550000+1026888)*100=60,75%.
9. План экономической
эффективности производства
Таблица 9.1. Показатели плана
эффективности производства
Раздел плана
|
Показатель
|
КрАЗ-257Б1
|
ЗИЛ-130В1
|
Использование материальных ресурсов
|
МЕ=М/D (руб.) МО=1/МЕ
|
27255285/57585250=0,47 1/0,47=2,13
|
38511819/80417741= 0,48 1/0,48=2,08
|
Использование ОПФ и оборотных средств
|
Фондоотдача ОПФ ФО=D/Сопф (руб.) Фондоемкость ОПФ ФЕ=1/ФО
Фондовооруженность ФВ=Сопф/N (руб.) Количество оборотов ОС Коб= D/Снос
Продолжительность оборота ОС Тоб=Дк/ Коб (дней)
|
57585250/12533333=4,6 1/4,6=0,22 12533333/103=121683
57585250/1190720=48 365/48=8
|
80417741/22550000=3,6 1/3,6=0,28 22550000/121=186364
80417741/1026888=78 365/78=5
|
Использование трудовых ресурсов
|
Производительность труда ПТ= D/ N (руб./чел.)
|
57585250/103= 559080
|
80417741/121=664609
|
Заключение
В курсовой работе произведены
расчеты показателей разделов текущего плана грузового автотранспортного
предприятия. В ГАТП используются 2 марки автомобилей - КАМАЗ-43106 и ЗИЛ-131В.
Для выполнения плана перевозок
предприятию необходимо 47 автомобиля марки КАМАЗ-43106 и 66 автомобилей
ЗИЛ-131В. Для работы на автомобилях КАМАЗ-43106 и их обслуживания потребуется:
65 водителей, 22 ремонтных рабочих и 6 вспомогательных рабочих. Для автомобилей
ЗИЛ-131В -84 водителя, 17 ремонтных и 5 вспомогательных рабочих.
Рассчитана стоимость основных
производственных фондов предприятия и амортизационные отчисления по ним,
определена себестоимость перевозок.
План по себестоимости, доходам,
прибыли и рентабельности показал, что для автомобиля КАМАЗ: прибыль составляет
10204441 руб., рентабельность по затратам 23,04%, рентабельность по фондам
74,35%; для автомобиля ЗИЛ: прибыль составляет 14322752 руб., рентабельность по
затратам -23,15%, рентабельность по фондам -60,375%.
Анализируя доходы, прибыль и
рентабельность можно сделать вывод о том, что предприятие и в дальнейшем будет
работать.
Список использованных
источников
1. Текущий план грузового автотранспортного предприятия:
Методические указания по выполнению курсовой работы по дисциплине «Планирование
на предприятии» для студентов специальности 080502 /Сост. Л.В. Толкачева. -
Омск: Изд-во СибАДИ, 2008.
. Краткий автомобильный справочник. / Понизовкин А.Н., Власко Ю.М.
и др. - М.: АО «ТРАНСКОСАЛ - ТИНГ», НИИАТ, 1994 г.
. Краткий автомобильный справочник. - М.; Транспорт, 1984 г. -220
с.
. Справочные и нормативные материалы по автомобильному транспорту.
- Курган, 1987. - 388 с.
. Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного
состава автомобильного транспорта. - М.: Транспорт, 1986. - 72 с.
. Нормы расхода топлива и смазочных материалов на автомобильном
транспорте: Методические рекомендации - М.: ИНФРА - М, 2008. - 126 с.
. О составе затрат и единых нормах амортизационных отчислений. -
М.: Финансы и статистика, 1994. - 224 с.
. Прейскурант 13-01-01. Тарифы на перевозку грузов и другие
услуги, выполняемые автомобильным транспортом.
. Нормативы численности руководителей, специалистов и служащих автотранспортных
объединений и предприятий. - М.: Экономика, 1988.-34 с.
. Б.Ю. Сербиновский, Н.Н. Фролов, Н.В. Напхоненко, Л.И. Колоскова,
А.А. Напхоненко. Экономика предприятий автомобильного транспорта: Учебное
пособие. М.: «МарТ». 2006. - 496 с.