Расчетное задание по ДКБ
Содержание:
1. Задача
1
. Задача
2
. Задача
3
. Задача
4
Список
литературы
Задача 1.
Вклад открыт 1 мая 2003 года в размере 250 000
руб. Процентная ставка по вкладу 18% годовых. 17 июня вкладчик снимает со счета
100 000 руб., а 5 июля сделан дополнительный взнос в размере 120 000 руб. 15
августа 2003г. счет закрывается.
Определить доход вкладчика.
Решение:
Расчет приводится по Английской практике (год
365дней, продолжительность месяца - по фактической календарной длительности).
. Поступление средств на счет составило:
-100000+120000=270000 руб.
. Определим срок хранения в 250000 руб.
Май (31)+июнь(17)-1=47 дней.
. Определим срок хранения суммы в 150000
руб.
Июнь (13)+Июль (5)-1=17 дней.
. Определим срок хранения суммы в 270000
руб.
Июль (26)+август (15)-1=40 дней
. Определим доход вкладчика:
.
Задача 2.
Банк «ИНТЕМ» произвел с предприятием «АНТ»
факторинговую операцию. Сумма, потраченная банком на покупку дебиторской
задолженности, составила 700 тыс.руб. Ставка за предоставленный кредит - 45%.
Средний срок оборачиваемости средств в расчетах с покупателем 14 дней.
Несвоевременность оплаты средств покупателем - 8 дней. Предусмотрено, что вся
сумма пени (0,02%) является доходом фактора. Сумма, полученная банком
поставщика по окончании действия факторингового договора, равна 550 тыс.руб.
Определите страховой процент и доход по факторинговой операции.
Решение:
Рассчитать страховой процент можно по формуле:
..
Поскольку ставка за кредит - 45% годовых,
средний срок оборачиваемости средств в расчетах с покупателем - 14 дней, то
плата за эти операции составит:
К сумме купленных (проданных) платежных
документов.
За оплату продавцу документов на сумму 700 тыс.
руб. фактор получает от него:
В случае задержки в оплате на 8 дней (пеня от
покупателя 0,02%) фактору перечисляется сумма:
Общий доход по факторинговой операции составит:
11900+1120=13020 руб.
Задача 3.
Фирма «Десна» заключает трастовый договор с
банком «ВЕСТР». По условиям договора в траст отдается денежная сумма 125 млн.
руб. Доход банка «ВЕСТР» по операциям с привлеченными средствами составляет
20000 тыс. руб. в месяц. Комиссионные управляющему - 16% дохода. Положив 125
млн. руб. в банк в сберегательный депозит, «ВЕСТР» получит 135% годовых.
Выгодно ли заключать данный трастовый договор?
Решение:
. Годовой доход по трастовому договору:
тыс.руб.
2. Годовой доход по трасту управляющего:
млн. руб.
3. Годовой доход по трасту бенефициара
(доверителя):
млн.руб. - 38400 тыс. руб.=201600 тыс. руб.
. Годовой доход по депозиту:
млн.
5. Выгоден ли траст:
Таким образом, при вложении суммы в траст доход
будет ниже, чем при вложении в депозит. Следовательно, в данном случае депозит,
выгоднее траста.
Задача 4.
По лизинговому соглашению стоимость объекта
лизинга 3600 тыс.руб. Амортизация на арендуемое оборудование рассчитывается
линейным методом. Срок лизинга 6 лет. Процентная ставка по кредиту 17%, с
последующим увеличением ежегодно на 2 пункта. Процент комиссии по лизингу
составляет на протяжении первых 3 лет 5% годовых, с последующим увеличением в оставшейся
срок на 1 пункт ежегодно. Размер ставки налога на добавленную стоимость 20%.
Рассчитайте среднегодовую стоимость оборудования и общий размер лизинговых
платежей. Составить график выплаты лизинговых платежей на весь срок аренды,
если выплаты лизинговых взносов производятся равными долями.
Решение:
Среднегодовая стоимость оборудования в 1-й год
аренды составит:
Во 2-й год:
В 3-й год:
В 4-й год:
В 5-й год:
Отсюда платежи за 1-й год будут равны:
Во 2-й год:
В 3-й год:
В 4-й год:
В 5-й год:
В 6-й год:
процентная ставка доход
страховой лизинговый
График лизинговых платежей:
Года
|
Сумма,
тыс.руб.
|
1-й
|
1137,8
|
2-й
|
1198,8
|
3-й
|
1244,1
|
4-й
|
1273,9
|
5-й
|
1288,2
|
6-й
|
1286,8
|
Список литературы:
1. Руднева
Н.М., Земляков Ю. Д. Методическое пособие по курсу «Деньги, кредит, банки»,
2010.
. Деньги.
Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: учеб. пособие для вузов/ Под ред.
Проф. Е. Ф. Жукова.-М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2003.-310 с.
. Свиридов
Ю. О. Деньги, кредит, банки. Серия «Учебники, учебные пособия». - Ростов -на
-Дону: Феникс, 2001.-448 с.
. Деньги.
Кредит. Финансы / С.В. Галицкая. - М.: Экзамен, 2002. - 224 с.
. Финансы,
деньги, кредит: учебник / Под ред. О.В. Соколовой. - М.: Юристъ, 2000. - 784 с.