Исследование потребительского кредитования на примере филиала 'Ростовский' ОТП Банка
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
1.1 Необходимость и сущность кредита, его функции и
роль
.2 Характеристика основных форм кредита
.3 Классификация потребительских кредитов
2. АНАЛИЗ ПОРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ФИЛИАЛА
"РОСТОВСКИЙ" ОАО ОТП БАНКА ОТДЕЛЕНИЯ В ГОРОДЕ ДОНЕЦКЕ ЗА 2009 - 2010
ГОДЫ
2.1 Краткая характеристика деятельности филиала
"Ростовский" ОТП Банка
.2 Оценка финансовой деятельности филиала
"Ростовский" ОТП Банка за 2009-2010 годы
.3 Анализ потребительского кредитования филиала
"Ростовский" ОТП Банка за 2009-2010 годы
3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В
ФИЛИАЛЕ "РОСТОВСКИЙ" ОТП БАНКА
3.1 Положительные и отрицательные стороны
потребительского кредитования
.2 Перспективы роста потребительских кредитов
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ВВЕДЕНИЕ
Потребительское кредитование как фундаментальная составляющая
деятельности банка занимает основное место в объеме банковских операций,
приносящих доход. Кредитование выступает опорой современной экономики,
неотъемлемым элементом экономического развития, способствует техническому
прогрессу.
Обладая значительными позитивными качествами, потребительское
кредитование в современной экономике России не реализовало их еще в полной
мере. Коммерческие банки, используя потребительское кредитование для развития
своей деятельности, опасаются невозврата кредита и связанных с этим крупных
потерь.
По форме погашения различают потребительские кредиты с разовым погашением
и потребительские кредиты с рассрочкой платежа. Первые распространены очень
мало, разовый платеж предполагает единичную выплату всей суммы кредита и
процентов по нему. Для физических лиц это достаточно проблематично. А вот
второй вид потребительского кредита - с рассрочкой платежа, используются
повсеместно. Он позволяет заемщику получить единовременно большую сумму, а
потом ежемесячно гасить часть этой суммы и процент.
Актуальность темы дипломной работы определена ростом значения процесса
потребительского кредитования в механизме функционирования рыночного хозяйства.
По мере стабилизации российской экономики кредитная деятельность банков
приобретает все большее значение, являясь одновременно наиболее доходной и
одновременно рисковой деятельностью, направленной на достижение прибыли при
минимальных рисках.
В данной работе рассматриваются вопросы потребительского кредитования на
примере филиала "Ростовский" ОТП Банка отделение в городе Донецке.
Целью работы является всестороннее исследование и осуществление анализа
потребительского кредитования по материалам филиала "Ростовский" ОТП
Банка отделение в городе Донецке, разработка рекомендаций для повышения
качества кредитования физических лиц и совершенствования кредитной политики
банка.
Для достижения поставленной цели определены и требуют решения следующие
задачи:
- рассмотрение теоретических основ организации кредитования
физических лиц;
- ознакомление с видами потребительских кредитов, способами
обеспечения возвратности кредитов;
- выполнение анализа потребительского кредитования в филиале
"Ростовский" ОТП Банка отделение в городе Донецке - разработка
предложений по увеличению роста и улучшению качества потребительского
кредитования.
Объектом исследования дипломной работы является коммерческий банк филиал
"Ростовский" ОТП Банк отделение в городе Донецке, который
ориентируется на предоставление высококачественных услуг населению и
осуществляет внедрение современного технического оснащения филиалов,
обеспечивающего повышение скорости обслуживания клиентов и увеличение
пропускной способности филиалов. Это универсальные рабочие места с
"электронными кассирами", формирование единой базы лицевых счетов,
применение устройств штрих-кодирования при приеме платежей населения за услуги.
Теоретической и практической основами написания дипломной работы
послужили научные труды известных экономистов, законодательные и нормативные
акты Российской Федерации, материалы периодических изданий, финансовая
документация филиала "Ростовский" ОТП банка.
В дипломной работе были использованы следующие программные продукты: Microsoft Office Word, Microsoft Office Excel, Microsoft Equation, Power Point.
1. Теоретические основы банковского кредитования
1.1 Необходимость
и сущность кредита, его функции и роль
Рынок кредитования в России еще очень молод. Каких-то 10 лет назад взять
в банке кредит было почти невозможным делом, а сегодня потребительские займы
стали привычными даже для студентов и пенсионеров, а ипотечное кредитование
завоевывает все больше и больше внимания, тем более что цены на недвижимость
растут как на дрожжах.
Кредит происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то
же время "kreditum" переводится как "верую",
"доверяю". В широком смысле слова - и с юридической, и с
экономической точек зрения - кредит - это сделка, договор между юридическими
или физическими лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель,
кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда
имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости,
как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. При кредите появляется
договор займа, или ссуды (понятия займа и ссуды можно использовать как
синонимы). В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного
кредита, и кредитные отношения являются частью всех денежных отношений. Главное,
что отличает денежную ссуду от всех других форм денежных отношений, - это
возвратное движение стоимости. В кредите находят выражение производственные
отношения, когда хозяйствующие субъекты, государство, организации или отдельные
граждане передают друг другу стоимость на условиях возвратности во временное
пользование.
Под кредитными отношениями подразумеваются все денежные отношения,
связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов,
эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием
государственного кредита, совершением страховых операций (частично) и т.д.
Деньги выступают как средство платежа всюду, где присутствует кредит.
Следовательно, кредит - особая форма движения денег. Это категория рыночная.
Рынок должен обслуживаться особым фондом денежных средств (назовем его ссудным
фондом общества), которые могут предоставляться экономическим субъектом на
условиях возвратности. Формой движения ссудного фонда и является кредит.
Благодаря кредиту в хозяйстве, производительно используются средства,
высвобождаемые в ходе работы предприятий, в процессе выполнения
государственного бюджета, а также сбережения отдельных граждан и ресурсы
банков. Как появляются средства, которые можно использовать в качестве заемных
ресурсов для удовлетворения нужд товаропроизводителей и государства? Свободные
денежные средства образуются в процессе хозяйственной деятельности предприятий.
Получив выручку от реализованной продукции, предприятие постепенно, частями
тратит ее на покупку сырья, топлива, материалов, часть полученной прибыли оно
тоже использует не сразу, а спустя некоторое время после ее поступления. В
итоге образуются временно свободные денежные средства на счетах предприятий в
банках. Временное высвобождение средств происходит также и в результате того,
что стоимость основных фондов переносится на произведенные товары по частям и
возвращается к предприятиям в денежной форме. Расходуются эти средства
постепенно, в связи с чем образуются свободные денежные ресурсы в виде неиспользованных
амортизационных фондов. Заработная плата рабочим и служащим обычно
выплачивается два раза в месяц, а поступление денег за проданную продукцию
происходит чаще, что тоже обеспечивает на определенные сроки высвобождение
денежных средств. Поступление денежных средств в бюджет и их расходование не
всегда совпадают во времени, поэтому на какой-то период образуются свободные
остатки денежных средств.
Денежные сбережения возникают у населения в связи с превышением доходов
над текущими расходами. Храня средства на счетах, население передает их во
временное пользование банкам, которые используют эти средства как ресурсы для
кредитования.
Потребность в средствах во всех ячейках общества колеблется. У
экономических субъектов обычно в обороте находится сумма собственного капитала,
и в периоды, когда потребность в средствах превышает минимум, она может
удовлетворяться за счет получения заемных средств. Таким образом, временно
свободные денежные средства не остаются неиспользованными, а вовлекаются в
полезный хозяйственный оборот, что ускоряет темпы воспроизводства и
способствует наиболее рациональному расходованию всех денежных фондов.
Объективная необходимость кредита обусловлена особенностями кругооборота
капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов и
возникновение временных дополнительных потребностей в них; различная
длительность оборота средств в отдельных ячейках хозяйства, тесное переплетение
наличного и безналичного оборота средств; обособление капитала в рамках
экономических субъектов. Объективность существования, образования и
использования ссудного фонда и конкретной формы его движения - кредита
вызывается необходимостью: преодоления противоречий между постоянным
образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота у предприятий
разных форм собственности, бюджета и населения, и полным использованием их для
нужд воспроизводства; обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в
условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий с различной
длительностью кругооборота средств (от одного дня до нескольких лет);
организации функционирования средств обращения и платежей, основанных на
кредитном характере эмитирования денежных знаков и безналичных средств;
коммерческой организации управления предприятиями.
При рассмотрении функций кредита следует учитывать отличие их от роли
кредита. Если функция - есть проявление сущности, выражение общественного
назначения кредита, то через роль раскрываются результаты его использования на
основе выполняемых функций. Но, несмотря на различие понятий функций и роли,
они взаимосвязаны. Посредством использования функций кредита экономические
субъекты и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения
обращения и роста доходов. В силу этого выяснение функций кредита имеет большое
практическое значение для обеспечения таких условий, при которых они
проявлялись бы наиболее эффективно.
Сущность кредита выступает в его трех функциях:
1. распределения на возвратной основе денежных средств (распределительная
функция);
2. создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег
(эмиссионная функция);
. осуществления контроля за эффективностью деятельности
экономических субъектов (контрольная функция).
К принципам кредитования относятся:
возвратность и срочность кредитования;
дифференцированность кредитования;
обеспеченность кредита;
платность банковских ссуд.
При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки должны учитывать
следующие факторы:
ставка рефинансирования ЦБ РФ;
средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских
кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);
структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем
дороже должен быть кредит);
спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем
дешевле кредит).
Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования
позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на
микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика.
1.2 Характеристика
основных форм кредита
Банковский кредит - одна из форм кредита.
Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных
отношений. Изменение их содержания приводит к изменению и созданию новых форм
кредита.
Признаки, по которым определяются формы кредита:
характер кредитных отношений (постоянный, разовый, эпизодический);
характеристика состава участников (субъектов) кредитной сделки;
содержание объекта сделки;
уровень и источник уплаты процентов за кредит;
вещественные проявления кредитной сделки (кредиты под залог, лизинг,
ломбард).
Банковский кредит - движение ссудного капитала, предоставляемого банками
взаймы, за плату на условиях обеспеченности, возвратности и срочности.
Банковский кредит выражает экономические отношения между кредиторами и
субъектами кредитования - заемщиками, в качестве которых могут быть юридические
и физические лица.
Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных денежных
средств, их перераспределения на условиях возвратности, а также с эмиссией
денежных знаков в обращение через систему кредитования.
Банковский кредит - это основная форма кредита. Он предоставляется
главным образом коммерческими банками для решения следующих задач:
увеличение основного и оборотного капитала;
при учете векселей;
удовлетворение потребительских нужд граждан;
выкупа государственного имущества;
для других целей при несовпадении поступлений и неплатежей при
кругообороте собственного капитала.
Банковский кредит имеет несколько форм. На рисунке 1.1 показаны формы
банковского кредита.
Рисунок 1.1 - Формы банковских кредитов
Кредит связан с другими стоимостными категориями, поэтому есть принципы,
которые присущи всем экономическим категориям, в том числе и кредиту, а именно:
экономичность;
комплексность;
дифференцированность.
Экономичность характеризует достижение наибольшей эффективности
использования ссуды при наименьших кредитных вложениях.
Комплексность предполагает такую политику, как поводится на основе учета
закономерностей развития экономики в определенный период.
Дифференцированность - это различный подход к кредитованию отдельных
категорий заемщиков.
Кроме банковского в нашей стране существует еще несколько форм кредита.
На рисунке 1.2 наглядно представим формы кредита.
Рисунок 1.2 - Формы кредитов
Рассмотрим основные формы кредита более подробно.
Государственный кредит. Отражает кредитные отношения по поводу
аккумуляции государственных денежных средств на условиях возвратности для
финансирования государственных расходов, где кредиторами выступают физические и
юридические лица, заемщиком - государство в лице МинФина местных органов
власти.
Эта форма кредита позволяет заемщику (государству) мобилизовать денежные
ресурсы для покрытия дефицита без бумажно-денежной эмиссии.
Государственный кредит используется в качестве одной из мер стабилизации
денежных отношений, так как в период инфляции по средствам государственных
займов у населения уменьшают его платежеспособный спрос, изымая из обращения избыток
денежной массы, то есть происходит отвлечение средств из денежного оборота на
заранее установленный срок.
При приобретении ценных бумаг кредиторы подтверждают различными степенями
воздействия следующих рисков:
кредитный;
рыночный;
процентный.
Кредитный риск присущ ценным бумагам и связан с вероятностью того, что
финансовые возможности эмитента уменьшаются, так что он окажется не в состоянии
выполнить свои финансовые обязательства.
Процентный риск - это риск изменения процентных ставок и связанный с этим
риск снижения рыночной цены. Причиной процентного риска является фиксация
процента по облигациям в договоренном порядке в момент их выпуска и
относительная свобода колебания рыночных ставок.
Рыночный риск - происходит из того, что в связи с непредвиденными
изменениями на рынке ценных бумаг (экономики страны в целом) привлекательность
правительственных ценных бумаг в качестве объекта вложений может быть отчасти
утрачена, так что их продажа станет возможной лишь со скидкой в известной
степени в принудительном порядке.
Коммерческий кредит. Коммерческий кредит - это кредитная сделка между
двумя фирмами (продавцом-кредитором и покупателем-заемщиком).
Фирма поставщик предоставляет отсрочку платежа за свой товар, а
фирма-покупатель передает кредитору вексель как долговое свидетельство и
обязательство платежа. Конкретный срок коммерческого кредита зависит от вида
товара, стоимости кредита, финансового состояния покупателя и поставщика,
стоимости сделки, наличие долгосрочных связей между ними, уровня конкурентной
борьбы, качества товара.
Достоинства коммерческого кредита:
оперативность;
техническая простота оформления;
активизируется механизм мобилизации свободных товарных ресурсов и их
распределение;
расширяется возможность маневрирования у предприятий оборотными
средствами;
оказывается финансовая поддержка друг другу;
содействует развитию ссудного рынка.
Недостатки коммерческого кредита:
ограниченность его во времени и в размерах;
наличие риска для поставщика;
сильное влияние банковской сферы при учете векселей.
Лизинговый кредит. Лизинговый кредит - отношение между юридически
самостоятельными лицами по поводу передачи в аренду средств труда, а также
финансирование приобретения движимого и недвижимого имущества на определенный
срок.
По срокам эксплуатации и периоду амортизации имущества лизинг делится:
оперативный;
финансовый.
Оперативный - переуступка имущества на срок меньший, чем срок
амортизации.
Финансовый - на срок полной амортизации (больше потерь для кредитора и
более мягкие условия для потребителя).
По отношению к лизинговому имуществу различают чистый лизинг, когда
дополнительные расходы по техническому обслуживанию объекта лизинга берет на
себя арендатор (пользователь).
Полный лизинг, когда техническое обслуживание объекта производит
лизингодатель (элементы фирменного обслуживания).
Отношения по поводу лизинга между его субъектами определяются лизинговым
договором, где отражаются:
пределы прав субъектов;
сроки и периодичность платежа;
ответственность пользователя за невыполнение договорных обязательств;
переуступка прав лизинга.
За пользование объектом лизинга лизингодатель взыскивает лизинговый
платеж, который должен перекрывать расходы, связанные с приобретением объекта
лизинга, лизинговую ставку, расходы по страхованию объекта.
Специализированные лизинговые фирмы помимо осуществления всех видов
лизинга оказывают посреднические, технические, представленческие,
информационные, рекламные, консультационные и другие коммерческие операции.
Международный кредит. Международный кредит - представляет собой временную
передачу товаров денежных ресурсов одних стран для использования их другими
странами в целях ускорения их общественно-экономического развития.
Необходимость использования этого кредита определяется следующими
условиями:
развитие внешнеэкономических связей между государствами и фирмами;
необходимость оказания кредитной помощи отдельным странам.
Субъектами кредитных отношений выступают государства, банки и отдельные
юридические лица.
Международный кредит может направляться для сбалансирования платежей
между различными странами, расширения товарооборота, укрепления экономических и
политических связей с другими странами.
Порядок предоставления международного кредита
сумма кредита полностью зачисляется на отдельный счет в пользу страны
заемщика;
на кредитном счете отражаются суммы товарных поставок;
поставки по кредиту производятся по товарообороту через клиринговый счет;
в отдельных условиях при международном кредите кредитор требует
оформления лизинга.
При погашении кредита и уплате по ним процентов расчеты, как правило,
производятся валютной выручкой от увеличения экспорта товаров, поставками
товаров ассортимента страны-заемщика, продукцией фирм, для строительства
которых был выдан кредит (в кредитных договорах могут быть оговорены другие
условия).
Налоговый кредит. Налоговый кредит - представляет собой отсрочку
налоговыми инспекциями налоговых платежей для налогоплательщиков на
определенный срок, если последний предоставил объективные обоснования и
экономические расчеты для предоставления ему отсрочки платежей (стихийные
бедствия, предполагаемые высокоэффективные результаты).
Более подробно остановим внимание на потребительской форме кредитования.
Потребительскими кредитами в нашей стране называют кредиты,
предоставляемые населению. При этом потребительский характер кредитов
определяется целью (объектом кредитования) предоставления кредита.
В России к потребительским кредитам относят любые виды кредитов,
предоставляемых населению, в том числе кредиты на приобретение товаров
длительного пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды и
прочие. В отличие от российской трактовки потребительские кредиты в западной
банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими
называют кредиты, предоставляемые частным заемщикам для приобретения
потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.
Согласно
определению, данному в Финансово-кредитном энциклопедическом словаре[1],
потребительский кредит (от английского "consumer
credit", "purchase
loan") - это форма кредита, предоставляемого населению
предприятиями торговли и сферы услуг при покупке предметов потребления, товаров
длительного пользования, оплате бытовых услуг на условиях отсрочки платежа. В
Словаре-справочнике финансового менеджера [8], потребительский кредит
определяется как розничная продажа товаров индивидуальным покупателям с
предоставлением отсрочки платежа на определенную часть их стоимости.
Основным
результатом, "выигрышем" от внедрения различных форм и видов
потребительского кредитования становится повышение уровня жизни населения
страны, ускорение товарооборота и создание условий для развития производства, а
также как следствие этого - снижение социальной напряженности в обществе в
результате доступности более высокого качества жизни для широких слоев
населения.
Важным
качеством потребительского кредита является также тот факт, что он может
предоставляться как в денежной, так и в товарной форме, то есть, по своей
экономической природе сочетает качества как товарного, так и банковского
кредита.
В
России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемые
населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования,
ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды, на образование, кредиты
индивидуальным частным предпринимателям, оказание услуг и на прочие
потребности, имеющие целью их удовлетворение посредством необходимого
дополнительного финансирования (на возвратных и платных основах).
Процесс кредитования населения включает несколько этапов. Вначале
кредитный работник ведет переговоры с клиентом с целью выяснения
кредитоспособности клиента в юридическом смысле, то есть правоспособен ли
клиент заключить кредитный договор; кредитоспособности клиента с экономической
точки зрения, иными словами, имеет ли он экономические предпосылки (доходы,
имущество), необходимые для полного и своевременного выполнения условий
кредитного договора с точки зрения возврата долга, уплаты процентов; характера
обеспечения кредита.
Анализ кредитоспособности клиента предшествует заключению с ним
кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к
непогашению выданной банком ссуды в обусловленный срок, и оценить вероятность
своевременного возврата ссуды. Определение кредитоспособности заемщика является
неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи кредита. Под
анализом кредитоспособности заемщика понимается оценка банком заемщика с точки
зрения возможности и целесообразности предоставления ему кредитов, определения
вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором.
Анализ кредитоспособности клиента позволяет банку, своевременно вмешавшись в
дела должника, уберечь его от банкротства, а при невозможности этого -
оперативно прекратить кредитование такого заемщика.
Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка на
основе информации, характеризующей способность клиента получать доход,
достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщика имущества,
которое при необходимости может служить обеспечением выданной ссуды и так
далее. Кроме того, банковский работник обязан анализировать рыночную
конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которые испытывают банк и его
клиент и прочие факторы. Источниками информации об индивидуальном заемщике
могут быть сведения с места работы, места жительства и так далее.
Для выяснения кредитоспособности заемщика кредитный работник анализирует
доходы и расходы клиента. Доходы, как правило, определяются по трем
направлениям: доходы от заработной платы, сбережений и капитальных вложений,
прочие доходы. К основным статьям расходов заемщика относятся: выплата
подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные или квартальные платежи по
ранее полученным кредитам, выплаты по страхованию жизни и имущества,
коммунальные платежи. Подтверждение размеров доходов и расходов возлагается на
клиента, который предъявляет необходимые документы:
- паспорт, по которому кредитный работник определяет время проживания по
последнему адресу, возраст, семейное положение и наличие детей;
справку с места работы, где должны быть указаны: среднемесячная
заработная плата, сумма подоходного и других налогов, ежемесячно уплачиваемых
заемщиком, стаж работы на предприятии, сумма обязательных ежемесячных
отчислений (алименты, страховые взносы);
книжку по расчетам за квартплату и коммунальные услуги, с указанием о
среднемесячных расходах на квартплату и коммунальные услуги;
документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках и ценным бумагам.
Банк проводит анализ платежеспособности заемщика и его поручителя. При
этом метод анализа и документация такие же, как и при анализе самого заемщика.
В результате проведенной работы определяют возможности клиента производить
платежи в погашение основного долга и процентов, а поручителя - осуществлять их
в случае неплатежеспособности основного заемщика.
После положительной оценки кредитоспособности клиента банк и заемщик
приступают к согласованию условий кредитного договора. Банк заинтересован в
использовании минимальной суммы свободных кредитных ресурсом, которая
обеспечивала бы ему оптимальную ликвидность. Между тем срочность кредита
связана с риском и колебаниями процентных ставок. При повышающейся конъюнктуре
рынка кредитных ресурсов банку невыгодно заключать кредитные договоры на
продолжительные сроки с фиксированной процентной ставкой по кредитам. Однако, предоставляя,
например долгосрочный кредит, банк может оставлять за собой право в случае
изменения процентных ставок на денежном рынке перезаключать договор на новых
условиях. Длительные сроки пролонгации кредитов отрицательно сказываются на
ликвидности. А нарушение сроков погашения кредитов может явиться сигналом
возникших недостатков в финансовом положении заемщика.
После определения кредитоспособности заемщика и согласования условий
кредитного договора руководитель банка или его заместитель принимают решение о
возможности предоставления ссуды.
Для оформления ссуды заемщик представляет необходимые документы:
заявление, срочное обязательство, справку с места работы с указанием размера
получаемой зарплаты и суммы производимых из нее удержаний, поручительство
граждан, имеющих постоянный источник доходов. По отдельным видам ссуд
представляются дополнительные документы. Например, при получении ссуды на
строительство индивидуальной жилого дома для постоянного проживания требуется
справка местных органов власти о выделении земельного участка с указанием
сметной стоимости строительства.
Для предоставления ссуды на строительство садового дома или
благоустройство садового участка требуется справка из садоводческого
товарищества. Предприятия и организации для получения ссуды для членов садовых
товариществ представляют в банк заявление-обязательство, список заемщиков и
документы, свидетельствующие о выделении земельного участка под застройку,
разрешение на строительство. После получения необходимых документов составляется
кредитный договор.
Оформление выдачи ссуды производится кредитным работником ведение лицевых
счетов заемщиков - работниками бухгалтерии, операции непосредственно по выдаче
денежных средств - работниками операционного отдела банка.
При использовании полученного кредита заемщик должен соблюдать
установленные сроки освоения кредита. Индивидуальные заемщики представляют в
банк документы, подтверждающие расходы и целевое использование кредита.
После выплаты клиенту предусмотренной условиями кредитного договора суммы
наступает этап погашения долга и уплаты процентов за пользование кредитом.
Обычно погашение кредита и уплата процентов по нему осуществляются со
следующего после получения ссуды месяца и в дальнейшем производятся
ежемесячными платежам. Исключением являются кредиты, выданные на строительство
индивидуального жилого дома для постоянного проживания, и кредиты фермерским
хозяйствам. Их погашение начинается с третьего года после получения ссуды. При
непоступлении от заемщиков платежей в установленные сроки суммы не внесенных в
срок платежей перечисляются па счет просроченных ссуд с уплатой повышенных
процентов. В случае невозможности погашения заемщиком кредита и срок его сумма
взыскивается с поручителя.
При невозможности погашения кредита непосредственно заемщиком и
поручителем возникает ситуация, когда кредит следует погашать банку. Для этих
целей в банках создаются специальные страховые фонды на покрытие кредитных
рисков. ЦБ РФ рекомендовал коммерческим банкам проводить оценку качества
кредитного портфеля банка с учетом обеспеченности кредитов и длительности
просроченной задолженности. В результате кредитный портфель банка разбивают на
группы кредитов, ранжированные по их качеству в зависимости от степени
кредитного риска. Резервы на покрытие убытков по кредитным операциям создаются
в размере страхового возмещения, необходимого для покрытия рисков по каждой
группе кредитов. Таким образом, чем более рисковую кредитную политику проводит
банк, тем больший страховой резерв он должен создать, использовав для этого
средства из прибыли.
Зарубежные коммерческие банки в настоящее время, например, создают
резервы на покрытие убытков по кредитам, предоставляемым по кредитным картам, в
размере двух - трех процентов от сумм предоставленных кредитов. В российской
практике эти резервы должны быть значительно большими в силу нестабильности
экономической ситуации в стране.
Конфликтные ситуации при кредитовании населения разрешаются через суд,
куда может обратиться как заемщик, так и его кредитор при возникновении спорной
ситуации. К числу последних можно отнести невозможность для банка по разным
причинам реализовать залог по кредиту для погашения задолженности клиента
(резкое обесценение ценных бумаг, принятых банком в обеспечение, гибель
имущества клиента в результате стихийного бедствия), мошенничество со стороны
заемщика, выбытие последнего с постоянного места жительства в неизвестном
направлении, смерть заемщика и перевод задолженности на родственников умершего
и так далее.
Важно иметь в виду, что современная российская практика кредитования
индивидуальных клиентов на потребительские цели требует своего
совершенствования как с точки зрения расширения объектов кредитования, так и
дифференциации условий предоставления кредитов. Микроэкономическая стабилизация
в целом и преодоление инфляции, и частности, позволит населению шире
использовать банковские кредиты для решения жизненно важных проблем[3].
Далее рассмотрим классификацию потребительских кредитов, предлагаемых в
банковском секторе.
1.3 Классификация
потребительских кредитов
Классификация потребительских кредитов заемщиков и объектов кредитования
может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам
обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению
использования, объектам кредитования, объему и так далее.
По направлениям использования (объектам кредитования) в России
потребительские кредиты подразделяют на кредиты: на неотложные нужды; под залог
ценных бумаг; строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт
индивидуальных жилых домов, их газификацию и присоединение к сетям водопровода
и канализации, кредиты на образование. Гражданам, проживающим в сельской
местности, кроме того выдаются кредиты на строительство надворных построек для
содержания скота и птицы и приобретение средств малой механизации для
выполнения работ в личном подсобном хозяйстве. Членам садоводческих
кооперативов и товариществ, предоставляются долгосрочные ссуды на приобретение
или строительство садовых домиков и на благоустройство садовых участков. Банки выдают
также долгосрочные ссуды на приобретение автомобилей, других товаров
длительного пользования, хозяйственное обзаведение отдельным категориям
граждан.
По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:
- банковские потребительские кредиты;
- кредиты, предоставляемые населению торговыми организациями;
- потребительские кредиты кредитных учреждений небанковского типа
(ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы,
строительные общества, пенсионные фонды);
личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые частными
лицами;
- потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на
предприятиях и в организациях, в которых они работают.
По срокам кредитования потребительские кредиты подразделяют на:
- краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);
среднесрочные (сроком от одного года до трех - пяти лет);
- долгосрочные (сроком свыше трех - пяти лет).
В настоящее время в России в связи с общей экономической нестабильностью
деление потребительских кредитов по срокам носит условный характер. Банки,
предоставляя кредиты, обычно делят их на краткосрочные (до одного года) и
долгосрочные (свыше одного года). Краткосрочный кредит можно оформить на
определенный срок (в пределах года) или до востребования. Кредит до
востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потребовать его
погашения в любое время. При предоставлении кредита до востребования часто
предполагается, что заемщик сравнительно ликвиден и активы, в которые вложены
заемные средстве, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.
По способу предоставления потребительские кредиты делят на целевые и
нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт).
По обеспечению различают кредиты необеспеченные (бланковые) и
обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная
причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понести убытки в случае
нежелания или неспособности заемщика погасить кредит в срок и полностью.
Обеспечение не гарантирует погашения ссуды, но уменьшает риск, так как в случае
ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении
любого вида и активов, которые служат обеспечением банковского кредита.
По методу погашения различают кредиты, погашаемые единовременно и кредиты с рассрочкой платежа.
Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность; по таким
кредитам погашение задолженности по ссуде и процентом осуществляется
единовременно. Примером таких ссуд могут служить так называемые бриджинг -
кредиты, которые выдаются на покупку нового дома частным лицом в сумме разницы
стоимости нового и старого дома владельца.
Кредиты с рассрочкой платежа включают: кредиты с равномерным
периодическим погашением (ежемесячно, ежеквартально и так далее); кредиты с
неравномерным периодическим погашением (сумма платежа в погашение кредита
меняется (возрастает или снижается) в зависимости от определенных факторов,
например, по мере приближения даты окончательного погашения кредита или
завершения кредитного договора с неравномерным непериодическим погашением). При
выдаче кредита с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма
кредита списывается частями на протяжении периода действия договора. Подобный
порядок погашения кредита не столь обременителен для заемщика, как при единовременной
уплате долга. Для банка также выгодное, чтобы кредит погашалась периодически в
течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость
кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая таким
образом его ликвидность.
По методу взимания процентов кредиты классифицируют следующим образом:
кредиты с удержанием процентов в момент ее предоставления; кредиты с уплатой
процентов в момент погашения кредита; кредиты с уплатой процентов равными
взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в
полугодие или по специально оговоренному графику).
Существует также такое понятие как кредит с аннуитетным платежом, то
есть, платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.
По характеру кругооборота средств ссуды делят на разовые и возобновляемые
(револьверные, ролловерные). В группу револьверных кредитов, как правило,
включают кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам, или кредиты по
единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта. Кредитные линии по счетам
до востребования частных лиц менее распространены в мировой банковской
практике, но используются аналогично кредитам по кредитным картам. Клиенты
могут выписывать чеки на суммы, превышающие остаток средств на счете (чековый кредит),
но уплачивают при этом проценты банку за пользование овердрафтом.
Также можно выделить кредиты с льготным периодом погашения и без
льготного периода.
В целом представленная выше классификация отражает многообразие
потребительских кредитов, но не исчерпывает всех возможных критериев
классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других признаков.
Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного
банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается
кредитный договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды. Косвенный
банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка
с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной
торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и
магазином, который в последующем порядке получает кредит в банке. О
распространенности подобной формы кредитования свидетельствует, например, тот
факт, что в настоящее время свыше шестидесяти процентов кредитов, выдаваемых,
американцам на приобретение автомобиля, представляют собой косвенный кредит.
В нашей стране также в последние годы активно развивается кредитование
населения через торговые организации. Покупатели нередко приобретают
дорогостоящие товары (автомобили, холодильники, стиральные машины, компьютеры и
другие товары длительного пользования) с рассрочкой платежа.
Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения
имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгодно отличает прямое
банковское кредитование от косвенного, - это простота организации кредитного
процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить
экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный контроль
за ее использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно
сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком.
С другой стороны, к негативным факторам, с точки зрения банка, связанным
с прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более высокий
уровень риска, чем при косвенном банковском кредитовании.
Во-первых, тем, что в России современная практика кредитования
индивидуальных заемщиков имеет ряд сложностей:
- анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов на стадии, предшествующей
выдаче кредита, проводят далеко не все коммерческие банки;
- методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают
требованиям практики;
- наличие обеспечения по кредиту нередко носит формальный
характер.
Во-вторых, макроэкономический ситуация в стране также негативно сказалась
на организации кредитования частных клиентов банка. Косвенное банковское
кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние
рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и прочее), поскольку ссуды,
предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям,
предприятиям, на которых работают ссудозаемщики, фирмам) позволяют с большей
степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика
(юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью,
организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды. С
точки зрения клиента, важно также, что он получает ссуду в момент возникновения
в ней потребности (в торговой организации при покупке товаров длительного
пользования, например, по кредитной карте). Для клиента нет необходимости
обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуды и так далее. Группа кредитов,
предоставляемых на собственно потребительские нужды, увеличивает
платежеспособный спрос населения, стимулируя продажи и тем самым обеспечивая
расширенное воспроизводство в экономике страны. Например, за счет увеличения
количества продаж, фирма имеет возможность увеличить скорость оборота активов и
обеспечить непрерывность воспроизводственных процессов, а также повысить свою
прибыль, что, несомненно, является важнейшим стимулом производства. Таким
образом, происходит ускорение оборачиваемости денежных средств, а значит,
стимулирование финансово-банковской сферы. Группа кредитов инвестиционного
характера, включая ипотечные кредиты, кредиты на образование и ссуды фермерским
хозяйствам, играют свою, очень важную роль. Они создают капитал домашних
хозяйств в широком смысле этого понятия, формируют основу функционирования и
развития домашнего хозяйства. Например, кредит на образование - это, по сути
дела, вложение в свое развитие, плата за будущее в целях получения в дальнейшем
отдачи в виде стабильной, хорошо оплачиваемой работы и достойного уровня жизни
для отдельного человека, и высококвалифицированного специалиста. За рубежом
кредиты на образование давно стали нормой. К сожалению, в России данная
разновидность потребительского кредитования на сегодня используется крайне
мало. Основная сложность здесь заключается в том, что у нас пока что не создана
действенная и отлаженная система кредитования на получение образования.
Рисунок 1.3 - Виды кредитов, предоставляемых населению
Потребительский кредит достаточно давно получил широкое распространение в
промышленно развитых странах - в первую очередь потому, что посредством
использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется
емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости. По
существу, целые фрагменты потребительского рынка функционируют лишь благодаря
использованию различных схем потребительского кредитования.
В нашей стране производители товаров длительного пользования (понимаемых
в широком смысле слова, включая недвижимость) ежедневно сталкиваются с
проблемами ограниченности ресурса, вызванной как раз отсутствием возможности
эффективной продажи в рассрочку. Это в первую очередь касается жилищного
строительства и отчасти автомобилестроения, торговых организаций, реализующих
достаточно дорогой импортный ширпотреб, бытовую и оргтехнику[4].
Ипотечный кредит. В последние годы российские коммерческие банки начали
активно кредитовать клиентов под залог недвижимости - квартир, домов, дач,
земельных участков, гаражей и т.д. Основой для развития новой для российских
банков сферы банковского обслуживания частных лиц стало принятие Закона РФ
"О залоге".
Однако в настоящее время существует ряд проблем формирования
цивилизованного рынка недвижимости в России. Это, во-первых, отсутствие реально
работающих механизмов залога; во-вторых отсутствие единой компьютерной службы
регистрации объектов недвижимости и сделок с ними; в-третьих, налоговая
политика государства не учитывает в полной мере оправданности льготного режима
для субъектов рынка недвижимости; в-четвертых, обучение новых специалистов,
работающих и этой сфере, только началось.
Условия и порядок кредитования клиентов под залог недвижимости различны в
различных коммерческих банках, но есть и общие черты.
Залог недвижимого имущества (ипотека) устанавливается на основании
договора между залогодателем и залогодержателем. Договор об ипотеке заключается
в виде закладной, которая должна быть нотариально удостоверена и подлежит
государственной регистрации.
Так, ипотека жилого дома (квартиры) допускается для обеспечения погашения
ссуды, предоставленной на строительство, реконструкцию или капитальный ремонт
жилого дома (квартиры), если гражданин - его собственник и члены его семьи
проживают в другом жилом доме (квартире) и имеют там достаточное в соответствии
с установленными нормами жилой площади жилое помещение. Жилые комнаты,
составляющие часть дома (квартиры), не могут быть предметом ипотеки. В ипотеку
может передаваться только жилой дом (квартира), принадлежащий залогодателю на
правах собственности. Залогодержателями жилого дома (квартиры) могут быть только
банки и другие кредитные учреждения, имеющие специальную лицензию.
Продажа заложенного дома (квартиры) па публичных торгах не являются
основанием для выселения покупателем проживающих в этом жилом доме залогодателя
и членов его семьи. Между собственником, приобретшим жилой дом (квартиру), и
проживающими в нем лицами заключается договор аренды жилого помещения на
условиях, обычных для данной местности.
Дача, садовый домик и другие строения, не предназначенные для постоянного
проживания, могут быть предметом залога на общих основаниях. В подобных случаях
кредитный договор дополняется договором залога.
Жилищный кредит. Указ Президента России "О жилищных кредитах"
от 10 июня 1994 года №1180 подтвердил, что граждане России, нуждающиеся в
улучшении жилищных условий, получают безвозмездные субсидии на строительство
или приобретение жилья в соответствии с Положением " О предоставлении
гражданам Российской Федерации, нуждающимся в улучшении жилищных условий,
безвозмездной субсидии на строительство и приобретение жилья ",
утвержденным Постановлением Правительства РФ от 03.08.1996 г. № 937.
Размеры ссуд должны составлять от пяти до семидесяти процентов стоимости
квартиры (в зависимости от совокупного годового дохода семьи и срока ожидания
муниципального жилья). Выделять средства предложено министерствам и ведомствам,
местным органам исполнительной власти, предприятиям и организациям из
собственных фондов.
В настоящее время коммерческие банки России могут предоставлять три вида
жилищных кредитов:
- краткосрочный или долгосрочный кредит, предоставляемый заемщикам на
приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство
(земельный кредит);
краткосрочный кредит на строительство (реконструкцию) жилья, пре
доставляемый для финансирования строительных работ (строительный кредит);
- долгосрочный кредит для приобретения жилья (кредит на приобретение
жилья).
Основными документами, определяющими взаимоотношения банка и заемщика при
предоставлении кредита, являются кредитный договор и договор о залоге (об
ипотеке). В кредитном договоре определяются: цель получения ссуды, срок и
размеры кредита, порядок выдачи и погашения ссуды, инструмент кредитования
(процентная ставка, условия и периодичность ее изменения), обеспечение
кредитного обязательства, условия страхования ссуды, санкции за нецелевое
использование и несвоевременный возврат ссуды, размеры и порядок уплаты
штрафов, порядок расторжения договора, другие условия по соглашению кредитора и
заемщика.
Предметом залога могут быть:
- земельный участок под строительство, являющийся собственностью
заемщика, или другие имущественные права на этот участок;
готовое жилье или незавершенное строительство;
другие виды имущества и имущественных прав.
В качестве гарантии (поручительства) погашения предоставляемых банками
жилищных кредитов для физических лиц предусматривается использование
поручительств одного или более граждан, страховой компании и других юридических
лиц. Заложенное имущество подлежит страхованию залогодателем от рисков утраты и
повреждения.
Анализ современной банковской практики показывает, что наибольшее
распространение получили краткосрочные ссуды гражданам под залог ценных бумаг и
на неотложные нужды.
Кредит под залог ценных бумаг выдается под залог облигаций, акций и
других ценных бумаг, реализуемых через учреждения банка и котирующихся на
фондовых биржах. Заемщик уплачивает банку единовременно определенный процент от
суммы кредита. В случае возникновения временных финансовых затруднений у
заемщика банк может по его заявлению продлить срок ссуды еще на 6 месяцев.
Заложенные бумаги принимаются банком на хранение. Выдача их заемщику
производится только после полного погашения задолженности по кредиту. Если
заемщик не погашает кредит в срок, банк вправе реализовать принятые в залог
ценные бумаги. При оформлении выдачи кредита под залог ценных бумаг
поручительства не требуется, поскольку сами бумаги выступают в качестве
обеспечения возврата кредита.
Кредит на неотложные нужды выдается наличными деньгами на срок до пяти
лет в сумме, зависящей от заработка заемщика. Проценты за пользование ссудой
дифференцируются в зависимости от срока кредитования.
Существующая практика кредитования индивидуальных клиентов в целом имеет
ряд общих особенностей. Так, к числу основных факторов, влияющих на выбор формы
кредитного договора условия кредитования, можно отнести макроэкономические
факторы (общая экономическая и политическая ситуация, уровень официальной
учетной ставки ЦБ РФ, инфляционные ожидания населения, стабильность денежной
единицы - рубля, уровень развития валютного и фондового рынков, конъюнктура
рынка ссудных капиталов и прочее) и микроэкономические факторы, действующие на
уровне банка и его клиента (конкурентоспособность банка, испытываемые им и его
клиентом риски, платежеспособность клиента, качество обеспечения ссуды, являете
ли клиент постоянным клиентом банка, имеет ли он постоянные источники доходов и
так далее). Эти и многие другие факторы принимаются во внимание банком при
определении сроков кредитования и уровня взимаемых процентных ставок[3].
Кредит на неотложные нужды замечателен в первую очередь тем, что клиент
получает на руки наличные средства. Кроме того, как правило, максимальная сумма
такого кредита больше, чем товарного кредита, да и проценты ниже. Однако
оформление его занимает в среднем от двух до пяти дней.
Средняя по рынку ставка потребительского кредита на неотложные нужды
составляет шестнадцать процентов в рублях и двенадцать - пятнадцать процентов в
валюте. Но надо отметить, что процентная ставка - это не единственный
показатель стоимости кредита рынка привело к тому, что у людей появилась
возможность выбора.
Образовательные кредиты. В настоящее время законодательство Российской
Федерации об образовательных кредитах основывается на Конституции РФ и состоит
из Гражданского кодекса, Закона РФ "Об образовании", Федерального
закона "О высшем и послевузовском профессиональном образовании".
Основной образовательный кредит предоставляется банком в валюте РФ путем
перечисления суммы кредита единовременно или по частям на счет высшего учебного
заведения, с которым у заемщика заключен договор возмездного оказания
образовательных услуг. Сумма основного образовательного кредита или ее часть
считается полученной заемщиком со дня ее зачисления на счет указанного
заемщиком в договоре вуза. Существенным условием вышеуказанного договора
является обязательство заемщика передать банку заявление о перечислении суммы
кредита на счет вуза. Форма заявления заемщика о перечислении суммы основного
образовательного кредита устанавливается банком.
Сопутствующий образовательный кредит предоставляется банком также в
валюте РФ, но путем ежемесячных выплат, размер которых определяется договором,
непосредственно с заемщиком, если не предусмотрено иное. Исполнение
обязательств по договорам может обеспечиваться в формах, предусмотренных
гражданским законодательством РФ.
Возврат суммы образовательного кредита должен осуществляться следующим
образом:
если иное не предусмотрено договором образовательного кредита, заемщику
предоставляется отсрочка возврата образовательного кредита на срок обучения в
вузе, плюс шесть месяцев. Помимо этого, заемщику предоставляется отсрочка
возврата кредита на время прохождения военной службы по призыву;
если иное не определено договором образовательного кредита, возврат
осуществляется ежемесячно равными частями;
с согласия банка образовательный кредит может быть возвращен досрочно
полностью или частично.
Стоит отметить, что вопрос о возврате суммы кредита вызвал бурные
обсуждения. Это обусловлено большими рисками, связанными с высоким процентом
непогашения образовательного кредита. Мировой опыт показывает, что случаи
невозврата кредитов в разных странах - от пяти до восьмидесяти процентов.
Задача любого банка - получение прибыли, а не поддержка системы образования и
уже тем более не благотворительность. В России вряд ли получится занять деньги
под собственные способности и трудолюбие. Рисковать, инвестируя деньги на
четверть века вперед, неоправданно.
Заемщик обязан уплачивать банку проценты на сумму фактически
предоставленного образовательного кредита в невозвращенной части. Если иное не
предусмотрено договором образовательного кредита, то он уплачивает проценты
начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором банк перечислил первый
платеж по договору образовательного кредита.
Проценты по договору начисляются до дня полного возврата кредита и
уплачиваются ежемесячно, если опять же иное не предусмотрено договором
образовательного кредита.
Величина максимальной процентной ставки для договора основного и
сопутствующего образовательного кредита устанавливается Правительством РФ и не
может превышать ставку рефинансирования, установленную ЦБ РФ, действующую на
день принятия соответствующего акта Правительства РФ, минус два процента.
Банк также имеет право за счет собственных средств устанавливать
процентную ставку по договору образовательного кредита ниже максимальной
процентной ставки.
В случае призыва заемщика на военную службу в период действия договора
выплата всей суммы процентов банку по предоставленному образовательному кредиту
в течение всего периода военной службы заемщика осуществляется уполномоченным
органом. Вся сумма процентов, выплаченная уполномоченным органом банку, не
подлежит возврату уполномоченному органу.
Чтобы сделать кредит привлекательным для потенциальных
студентов-заемщиков, необходимо установить низкую процентную ставку. Как
показали результаты исследований, она должна быть около десяти процентов
годовых. По данным опросов, проведенных в вузах Москвы, около тридцати
процентов сегодняшних студентов и абитуриентов согласны взять кредит под десять
процентов годовых. Предполагаемый рынок образовательных кредитов - от трех
целых пять десятых миллиардов долларов США. А откуда взять деньги на кредиты
под столь низкие по современным рыночным меркам ставки? Возможности привлечения
капитала внутри страны ограничены, тем более что государство выдает гарантию
лишь на десять процентов от суммы кредита. Исходя из опыта крупных банков,
деньги предполагается заимствовать за рубежом. Инвестиционные рейтинги крупных
российских банков сегодня выше, чем инвестиционный рейтинг страны в целом. Если
будут суверенные гарантии Российской Федерации, привлечение средств из-за
рубежа сегодня обойдется приблизительно в три целых пять десятых годовых. То
есть привлечение миллиардных сумм возможно примерно под пять процентов годовых.
Из вышесказанного вытекает, что банкам, по сути, невыгодно работать со
студенческими кредитами. Намного перспективнее выдать средства коммерческой
структуре под большие проценты и вернуть их через несколько лет. А возвращения
средств по образовательным кредитам приходится ждать лет десять, да и процент
"невозвращений" достаточно высок. Получается, что выдача таких
кредитов превращается в благотворительность: социально сознательный финансовый
донор вкладывает деньги в хороших специалистов и надеется со временем их
вернуть.
Именно этим и объясняется активное участие Ассоциации российских банков в
работе по созданию в стране правовых основ образовательного кредитования -
необходимостью обеспечения для банков как основных участников данной системы
экономической целесообразности участия в образовательном кредитовании. Кроме
того, это позволит банкам расширить свою клиентскую базу и спектр
предоставляемых банковских услуг. Банки должны понимать, что им выгодно с
ранних лет приучать клиентов к определенному типу социального поведения, к
готовности брать деньги взаймы и жить с кредитными историями.
Таким образом, ситуация с кредитованием образования неоднозначна. С одной
стороны, необходимо обеспечить целесообразность выдачи кредитов банкам, с
другой - привлекательность для заемщиков. И при этом есть еще и третья сторона
- государство, чей бюджет также не безграничен[5].
Рынок автокредитования начал активно развиваться с 2002 года. Если
первоначально автокредитование касалось продажи новых иностранных автомобилей и
разбивалось преимущественно в Москве и Санкт-Петербурге, то в 2003 году
крупнейшие федеральные банки стали активно распространять данную услугу на
крупные региональные центры, где действуют их филиалы. В настоящее время
предоставление кредитов на приобретение автомобилей - один из самых
распространенных видов потребительского кредитования. Объемы рынка
автокредитования постоянно растут, усиливается конкуренция на рынке. Сейчас
нередки ситуации, что у одного и того же автодилера можно найти кредитные программы
сразу нескольких банков.
Минимальная сумма кредита в большинстве банков установлена на уровне трех
тысяч долларов. Однако все зависит от специфики целевой клиентуры банков.
Банки, ориентирующиеся на массового клиента и сотрудничающие с дилерами российских
автозаводов ("Русский Стандарт", Росбанк), готовы предоставлять и
более мелкие суммы, в то время как для банков, ориентированных на состоятельных
граждан, предоставлять кредит менее чем на три тысячи долларов не имеет смысла.
Максимальная сумма во всех банках кредита разная. Среднерыночный
"потолок" - сто пятьдесят тысяч долларов.
В качестве обеспечения практически все банки требуют залог приобретаемого
автомобиля. Дополнительно необходимо страховать автомобиль и автогражданскую
ответственность заемщика. Помимо перечисленных условий для некоторых банков
необходимо страхование жизни и временной потери трудоспособности заемщика,
поручительство супруги/ супруга.
Заемщику необходимо помнить о том, что не менее десяти процентов от суммы
кредита составит страховка на автомобиль. У каждого банка есть свои партнеры
среди страховых компаний, к которым и придется обращаться заемщику. Клиент
может сам выбирать страховую компанию, но только из тех, которые ему предложит
банк.
Основное требование банков к потенциальным заемщикам - подтверждение их
платежеспособности. Если по расчетам банка "чистого" ежемесячного
дохода недостаточно для погашения кредита, то потребуется поручительство
юридического лица.
Потребительские кредиты, большинство из которых ориентированы на покупку
товаров длительного пользования (ТДП), значительно различаются по цене,
доступности и степени риска для банка, а также механизмам распространения.
Часть банков предпочитает более консервативные подходы к отбору заемщиков,
предоставляя кредиты на неотложные нужды и кредитные карты по низким ставкам,
другие делают ставку на массового клиента, взимая значительный процент за
выдачу экспресс-кредита. Ставки по экспресс-кредитам чрезвычайно высоки (до
пятидесяти двух процентов годовых в рублях с учетом стоимости обслуживания
кредитного счета). Однако они достаточно обоснованы с экономической точки
зрения, учитывая их беззалоговость и невозможность для банка детально оценить
платежеспособность клиента. Риск невозврата уже фактически заложен в процентную
ставку по экспресс-кредитам.
Отличительной чертой экспресс-кредитов является зависимость получаемых
банками результатов от связей с торговыми организациями-партнерами. Чем с
большим числом торговых сетей заключены партнерские соглашения, тем выше
доходность бизнеса. Стоимость кредита влияет незначительно на число клиентов.
Другими условиями успешного продвижения программ являются наличие большого
числа пунктов приема платежей по кредиту и быстрота анализа кредитных заявок.
Помимо экспресс-кредитования активно развиваются еще две формы
потребительского кредитования - кредитные карты и кредиты на неотложные нужды.
Они распространяются как через сеть банковских отделений, так и через торговые
организации-партнеры. Основным отличием данных продуктов от экспресс-кредитов
является отсутствие привязки клиента в плане осуществления покупок к
конкретному магазину, где происходит оформление кредитного договора.
Развитие программ потребительского кредитования требует от банков
соответствующей инфраструктуры. Клиент должен иметь возможность погашать
задолженность по кредиту, не выстаивая в длинной очереди.
Таким образом, можно говорить о бурном развитии потребительского
кредитования, сопровождающемся увеличением числа банков и расширением набора
услуг, предлагаемых ими. Банки активно используют как ценовые, так и неценовые
методы конкуренции. Успех кредитной программы банка зависит не только от цены и
ассортимента кредитных продуктов, но и от широты сети продажи и обслуживания,
возможности дополнительных банковских и других финансовых услуг.
В следующей главе дипломной работы проведем анализ деятельности Филиала
"Ростовский" ОАО ОТП Банк отделение в городе Донецке Ростовской
области за 2009-2010 годы с укрупненным анализом потребительского кредитования.
2. АНАЛИЗ поребительскоГО кредитованиЯ филиала
"Ростовский" ОАО ОТП Банка ОТДЕЛЕНИЯ В городе ДОНЕЦКЕ ЗА 2009 - 2010
ГОДЫ
.1 Краткая
характеристика деятельности филиала "Ростовский" ОТП Банка
Акционерный Коммерческий Банк "ОТП Банк" (открытое акционерное
общество), до февраля 2008 года Инвестсбербанк, был создан в1994 году.
Основываясь на 17-летнем опыте, ОТП Банк интенсивно развивается и укрепляет
свои позиции крупного российского универсального коммерческого Банка с
современными банковскими технологиями, диверсифицированной клиентской базой и
гармоничным развитием трех основных направлений бизнеса: корпоративного,
инвестиционного и розничного. Все эти годы главными составляющими деятельности
Банка были надежность механизма проведения операций, уверенность в результате
при принятии решений, строгое выполнение взятых на себя обязательств, а также
разумный консерватизм и верность корпоративным ценностям. Именно благодаря
таким принципам работы росли авторитет Банка, его финансовая и интеллектуальная
составляющие. ОТП Банк придерживается целей, заложенных в миссии компании.
На рисунке 2.1 представим миссию филиала "Ростовский" ОТП
Банка.
Рисунок 2.1 - Миссия филиала "Ростовский" ОАО ОТП Банка
отделения в городе Донецке
По данным аудированной финансовой отчетности (Международные стандарты
финансовой отчетности) за 2010 год, активы филиала "Ростовский" ОАО
ОТП Банк отделение в г. Донецке составили 9770 тысяч рублей, собственный
капитал-2803 тысячи рублей, кредитный портфель-7530 тысяч рублей, депозитный
портфель - 5850 тысяч рублей.
В филиале "Ростовский" ОАО ОТП Банк отделение в городе Донецке
обслуживается 500 корпоративных клиентов и 7 тысяч физических лиц.
Стратегия развития банка - применение западных технологий, адаптированных
к российским условиям. Значительный вклад в успехи банка вносят иностранные
специалисты с их богатым опытом работы в западных компаниях и на международных
рынках. Уникальность филиала "Ростовский" ОАО ОТП Банка отделение в
г. Донецке заключается в том, чтобы продавать не отдельные банковские продукты,
а целый комплекс современных продуктов и услуг, максимально ориентированных на
желания, потребности и задачи клиента.
Банк предоставляет целый ряд услуг. К числу приоритетных направлений
деятельности банка относятся кредитные операции, а также выпуск и обслуживание
пластиковых карт и электронный бизнес.
Кредитование - самый важный продукт, предлагаемый банком частным
клиентам. Кредитная деятельность филиала "Ростовский" ОАО ОТП Банка
отделение в городе Донецке включает потребительское и ипотечное кредитование.
Диверсифицированность кредитного портфеля в условиях России - гарантия
устойчивости.
На рисунке 2.2 представим виды банковских услуг, оказываемых фиалом
"Ростовским" ОАО ОТП Банк.
Филиал вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством
Российской Федерации, действующим Положением и в объеме, определенном в
доверенности (в том числе Генеральной доверенности, доверенности в порядке
передоверия), выданной его руководителю Банком (Президентом, Председателем
Правления Банка или иным уполномоченным лицом).
Рисунок 2.2 - Виды услуг, предоставляемые филиалом "Ростовский"
ОАО ОТП Банка
Таким образом, в настоящий момент времени банк по праву можно считать
одним из ведущих банков на территории Ростовской области и города Донецка в
частности. Далее проведем анализ деятельности коммерческого банка за период
2009-2010 годы. Анализ буде проводиться на основании данных полученных о
деятельности банка, а именно - бухгалтерского баланс за анализируемый период.
.2 Оценка финансовой деятельности филиала "Ростовский" ОТП Банка за 2009-2010 годы
В условиях рыночной экономики остро стоит проблема объективной оценки
финансового положения банка, его устойчивости к быстро меняющимся условиям функционирования,
эффективности достижения результатов деятельности, их соответствия
многоплановой стратегии развития банка. Решение этих и многих задач может быть
достигнуто лишь на основе анализа финансовой деятельности банка. Анализ
ресурсной базы банка является одним из первых этапов комплексной системы
анализа финансово деятельности коммерческого банка, так как сами по себе
пассивные операции "исторически" играют первичную и определяющую роль
по отношению к активным операциям и являются необходимым условием для их
осуществления. Пассив баланса банка характеризуют источники его средств, которые
определяют состав и структуру активов. Таблица 2.1 наглядно демонстрирует
соотношение собственных и привлеченных средств в структуре пассива банка и
динамику этого соотношения за анализируемый период.
Таблица 2.1 - Анализ динамики объема и структуры пассивов филиала
"Ростовский" ОТП Банка за 2009-2010 годы
|
Наименование показателя
|
Сумма, тысяч рублей
|
Структура, процентов
|
Отклонения
|
|
2009
|
2010
|
2009
|
2010
|
Абсолютные, тысяч рублей
|
Относительные, процентов
|
|
|
|
|
|
+
|
-
|
+
|
-
|
|
Собственные средства
|
2231,0
|
2803,0
|
14,8
|
15,2
|
572,0
|
-
|
125,6
|
-
|
|
Привлеченные средства
|
6764,0
|
7818,0
|
85,1
|
84,8
|
1054,0
|
-
|
115,5
|
-
|
|
Пассивы, всего
|
8995,0
|
10621,0
|
100,0
|
100,0
|
1626,0
|
-
|
118,0
|
-
|
В структуре пассивов привлеченные ресурсы увеличились на 16 процентов,
или на 1054 тысяч рублей, удельный вес составил - 73,6 процента; собственные
средства возросли в 1,26 раза, а их доля возросла с 24,8 до 26,4 процента. В
среднем по российским коммерческим банкам данное соотношение составляет 80
процентов и 20 процентов соответственно. Представим анализ динамики объемов и
структуры пассивов филиала "Ростовский" ОТП Банка по городу Донецку
на рисунке 2.3.
Рисунок 2.3 - Структурное соотношение собственных и привлеченных средств
Соотношение собственных и привлеченных средств коммерческие банки должны
поддерживать в соответствии с установленным нормативом. Этот норматив
обеспечивает минимально необходимый уровень ликвидности банка. В то же время
этот структурный показатель характеризует степень зависимости банка от
привлеченных средств, а также показывает результативность работы банка по
мобилизации с финансового рынка временно свободных ресурсов.
Для полного понимания структуры пассивов проведем более расширенный
анализ пассивов филиала "Ростовский" ОТП Банка, результаты анализа
представим в таблице 2.2.
Таблица 2.2 - Анализ структуры и динамики привлеченных средств филиала
"Ростовский" ОТП Банка за 2009-2010 года
|
Наименование показателя
|
Сумма, тысяч рублей
|
Структура, процентов
|
Отклонения
|
|
2009
|
2010
|
2009
|
2010
|
Абсолютные, тысяч рублей
|
Относительные, процентов
|
|
|
|
|
|
+
|
-
|
+
|
-
|
|
Средства на счетах
предприятий и организаций
|
1954,7
|
2861,3
|
28,9
|
36,6
|
906,6
|
-
|
146,3
|
-
|
|
Средства частных лиц
|
1190,0
|
1485,3
|
17,6
|
19,0
|
295,3
|
-
|
124,8
|
-
|
|
Депозиты предприятий и
организаций
|
1900,6
|
2611,2
|
28,1
|
33,4
|
-
|
137,3
|
-
|
|
Ценные бумаги
|
378,7
|
547,1
|
5,6
|
7,0
|
168,4
|
-
|
144,4
|
-
|
|
Межбанковские кредиты
|
1352,8
|
312,7
|
20,0
|
4,0
|
-
|
1040,1
|
-
|
433,3
|
|
Итого
|
6764,0
|
7818,0
|
100,0
|
100,0
|
1054,0
|
-
|
115,5
|
-
|
Из данных таблицы 2.2 очевидно, что наибольший удельный вес в структуре
привлеченных ресурсов в 2010 году составляют средства на счетах предприятий и
организаций - 36,6 процентов от их объёма (2009 году - 28,9 процентов). За год
остатки денежных средств на расчетных счетах предприятий и организаций
увеличились почти в 2 раза (абсолютный прирост 906,6 тысяч рублей), что явилось
результатом, во-первых, увеличения числа клиентов банка и во-вторых,
увеличением денежных потоков на их счетах. Вторым по значимости источником
привлечения ресурсов для банка являются средства частных лиц. Число вкладчиков
банка за рассматриваемый период увеличилось в 1,25 раза, а средства на их
лицевых счетах увеличились с. До 1485,3 тысячи рублей, то есть на 295,3 тысячи
рублей. Увеличение вкладов частных лиц в банк обусловлено незначительным
увеличением среднего размера вклада. Его величина составила в 2010 году 1485,3
тысячи рублей, что на 1,4 процента больше, чем год назад. Источником
привлечения ресурсов являются также депозиты предприятий и организаций. В их
структуре доминируют депозиты со сроком привлечения свыше 90 дней.
Обязательства банка по депозитам в 2010 году составили 2611,2 тысячи рублей,
что на 5,3 процента больше, чем в 2009 году. Доля депозитов в общем объёме
привлечения возросла за анализируемый период с 28,1 процентов до 33,4
процентов. Умеренными темпами в разрезе привлечения ресурсов росли собственные
ценные бумаги банка. Привлечение денежных средств путём эмитирования простых
векселей составило 547,1 тысячи рублей, что в 1,3 раза больше чем в 2009 году
(378,7 тысяч рублей). В результате удельный вес данной статьи возрос с 5,6
процентов до 7,0 процентов. Формирование кредитных ресурсов за счет
межбанковских займов резко утрачивает своё значение. Их доля в общем объёме
привлечения ресурсов снижается и занимает незначительный удельный вес - всего
3,4 процента. Это связано прежде всего с возможностью банка пополнять свою
ресурсную базу за счет увеличения других ресурсов. Отразим динамику привлеченных
средств банка на рисунке.
Рисунок 2.4 - Структура и динамика привлеченных средств филиала
"Ростовский" ОТП Банка за 2009-2010 года
Из приведенного выше рисунка 2.4 видно, что по сравнению с 2009 годом
количество привлеченных средств банка увеличилось, такая тенденция проявляется
в следствии увеличения привлеченных средств на счетах предприятий и депозитов
предприятий и организаций. Как было отмечено ранее, в состав пассивов входят
кроме привлеченных средств и собственные банковские ресурсы, которые составляют
меньшую часть пассива банка. Динамику собственных средств отследим в таблице
2.3.
Таблица 2.3 - Анализ структуры и динамики собственных средств филиала
"Ростовский" ОТП Банка за 2009-2010 года
|
Наименование показателя
|
Сумма, тысяч рублей
|
Структура, процентов
|
Отклонения
|
|
2009
|
2010
|
2009
|
2010
|
Абсолютные, тысяч рублей
|
Относительные, процентов
|
|
|
|
|
|
+
|
-
|
+
|
-
|
|
Уставной капитал
|
369,7
|
439,0
|
16,6
|
15,7
|
69,3
|
-
|
118,7
|
-
|
|
Акции принадлежащие:
негосударственным организ
|
2,0
|
405,9
|
5,3
|
4,5
|
63,9
|
-
|
118,6
|
-
|
|
нерезидентов
|
27,7
|
33,1
|
1,2
|
1,2
|
5,4
|
-
|
119,5
|
-
|
Продолжение таблица 2.3
|
Добавочный капитал
|
759,4
|
1198,8
|
34,0
|
42,7
|
439,5
|
-
|
157,8
|
-
|
|
прирост стоим имущес при
переоц
|
321,2
|
252,0
|
14,4
|
9,0
|
-
|
69,2
|
-
|
127,4
|
|
эмиссионный доход
|
219,3
|
521,3
|
9,8
|
18,6
|
302,0
|
-
|
237,7
|
-
|
|
субординированный кредит
|
218,6
|
425,5
|
9,8
|
15,2
|
206,9
|
-
|
194,6
|
-
|
|
Фонды банка
|
149,7
|
364,7
|
6,7
|
13,0
|
215,0
|
-
|
243,6
|
-
|
|
резервный
|
140,1
|
357,2
|
6,3
|
12,7
|
217,1
|
-
|
255,0
|
-
|
|
Специального назначения
|
0,2
|
-
|
-
|
-
|
-
|
0,2
|
-
|
-
|
|
накопления
|
9,3
|
7,3
|
0,4
|
0,2
|
-
|
2,1
|
-
|
77,6
|
|
Нераспределенная прибыль
|
533,8
|
204,0
|
23,9
|
7,3
|
-
|
329,8
|
-
|
38,2
|
|
Резервы на возможные потери
|
418,4
|
596,5
|
18,8
|
21,3
|
178,1
|
-
|
142,5
|
-
|
|
Итого
|
2231,0
|
2803,0
|
100,0
|
100,0
|
572,0
|
-
|
125,6
|
-
|
Собственные средства банка в 2010 году составляют 2803 тысячи рублей. Они
возросли за год на 572 тысячи рублей. Рост обусловлен следующими факторами:
увеличение фондов банка за счет возрастания объёма резервного фонда на
215 тысяч рублей или на 6,3 процента.
увеличение добавочного капитала на 439,4 тысячи рублей. В составе
структуры добавочного капитала следует отметить рост доли эмиссионного дохода
(с 9,83 процентов до 18,6 процентов), а также рост показателя
субординированного кредита, как по абсолютному, так и по относительному
значению (с 9,8 -15,18 процентов).
увеличением страховых резервов на 178,1 тысячи рублей.
Уставной капитал в процентном соотношении снизился по сравнению с 2009
годом на 0,7 процентов, за счет снижения доли акций негосударственных
предприятий на 0,8 процента. Филиал "Ростовский" ОТП Банка за 2010
год увеличил резервы банка, идущие на возможные потери. В 2009 году резервы
составляли 418,4 тысячи рублей, а 2010 году это число составило 596,5 тысяч
рублей. В процентном соотношении произошло увеличение ресурса с 18,7 до 21,3 процентов.
Отразим динамику собственных средств банка на рисунке 2.5.
Рисунок 2.5 - Структурное соотношение собственных средств филиала
"Ростовский" ОТП Банка за 2009-2010 года
Из приведенного выше рисунка 2.5 видно, что снижение доли уставного
капитала при одновременном снижении доли прироста имущества при переоценке,
свидетельствует о повышении эффективности операций банка. Это подтверждается
также увеличением доли фондов банка. Нераспределенная прибыль также относится к
собственным средствам банка, поскольку в условиях рыночной экономики принципы
деятельности коммерческих банков предполагают самостоятельное распоряжение
прибылью, остающейся после уплаты налогов. И отрицательной оценки заслуживает
снижение нераспределенной прибыли на 329,8 тысячи рублей. На счете
"Нераспределенная прибыль" накапливается прибыль, которая еще не
распределена между акционерами в виде дивидендов и не зачислена в резерв.
Отчисление прибыли в резерв часто служит методом снижения налоговых выплат, так
как многие виды резервов освобождены от налогов.
Анализ активов банка является следующим после анализа ресурсной базы
банка этапом комплексной системы анализа финансовой деятельности коммерческого
банка. Считается, что анализ и оценка активных операций является наиболее
важной стадией анализа деятельности коммерческого банка, так как позволяет
оценить, насколько эффективно банк использует свою ресурсную базу, а также в
некоторой степени определить степень специализации банка. Общий анализ активов
банка начинается с выяснения общей картины по показателям состояния банковских
активов и их динамики. В таблице 2.4 приведем анализ структуры активов филиала
"Ростовский" ОАО ОТП Банка.
Таблица 2.4 - Анализ активов филиала "Ростовский" ОАО ОТП Банка
отделение в городе Донецке за 2009-2010 годы
|
Наименование показателя
|
Сумма, тысяч рублей
|
Структура, процентов
|
Отклонения
|
|
2009
|
2010
|
2009
|
2010
|
Абсолютные, тысяч рублей
|
Относительные, процентов
|
|
|
|
|
|
+
|
-
|
+
|
-
|
|
Денежные средства и их
эквиваленты
|
800,0
|
500,0
|
8,9
|
5,1
|
-
|
300,0
|
-
|
62,0
|
|
Обязательные резервы в
Центральном Банке Российской Федерации
|
350,0
|
210,0
|
3,9
|
2,1
|
-
|
140,0
|
-
|
60,0
|
|
Финансовые активы,
отражаемые по справедливой стоимости через прибыли и убытки
|
580,0
|
320,0
|
6,4
|
3,3
|
-
|
260,0
|
-
|
55,0
|
|
Ссуды и средства,
предоставленные клиентам
|
4880,0
|
7350,0
|
54,3
|
75,3
|
2470,0
|
-
|
150,6
|
-
|
|
Инвестиции, имеющиеся в
наличии для продажи
|
900,0
|
320,0
|
10,0
|
3,3
|
-
|
580,0
|
-
|
35,5
|
|
Инвестиции, удерживаемые
для погашения
|
420,0
|
250,0
|
4,7
|
-
|
-
|
170,0
|
-
|
59,0
|
|
Основные средства и
нематериальные активы
|
240,0
|
230,0
|
2,7
|
2,4
|
-
|
10,0
|
-
|
95,0
|
|
Требования по текущему
налогу на прибыль
|
300,0
|
240,0
|
3,3
|
2,5
|
-
|
60,0
|
-
|
80,0
|
|
Требования по отложенному
налогу на прибыль
|
150,0
|
120,0
|
1,7
|
1,2
|
-
|
30,0
|
-
|
80,0
|
|
Прочие активы
|
370,0
|
230,0
|
4,1
|
2,4
|
|
140,0
|
-
|
62,0
|
|
Итого
|
8990,0
|
9770,0
|
100,0
|
100,0
|
780,0
|
-
|
-
|
108,6
|
По данным таблицы 2.4 видно, что при оценке абсолютного изменения
величины активов банка за период было выявлено его увеличение в 1,1 раза (с
8990 тысяч рублей до 9770 тысяч рублей), что может свидетельствовать:
- о наращивании банком объемов активных операций за анализируемый период
на 780 тысяч рублей по сравнению с прошедшим периодом;
о тенденциях роста привлеченных ресурсов, направляемых на осуществление
активных операций за оцениваемый период на 1054 тысяч рублей;
о расширении направленности вложений средств банка (развитие новых для
банка видов активных операций);
о расширении спектра обслуживаемых клиентов;
Филиала "Ростовский" ОАО ОТП Банка за 2010 год увеличил свои
активы за счет ссуд и средств, предоставленных клиентам. Эта величина возросла
в 1.5 раза и составила 7350 тысяч рублей или на 21 процент по сравнению с 2009
годом. Наглядно динамика активов филиала "Ростовский" ОТП Банка
отражена на рисунке 2.6.
Рисунок 2.6 - Структурное соотношение активов банка за 2009-2010 года
В активе баланса коммерческого банка показываются направления
использования средств (ресурсной базы банка), а использование средств, в свою
очередь, зависит от специфики деятельности конкретного коммерческого банка и
определяется исключительно им самим. Анализ активов, исходя из состояния их
ликвидности, отражает и характеризует возможность быстро и без потерь
превращение активов банка в денежную форму. Анализ структуры и динамики
структуры активов банка по степени ликвидности производится при помощи
построения специальной аналитической таблицы (таблица 2.5).
Таблица 2.5 - Анализ структуры активов баланса филиала
"Ростовский" ОТП Банк по степени ликвидности
|
Наименование показателя
|
Сумма, тысяч рублей
|
Структура, процентов
|
Отклонения
|
|
2009
|
2010
|
2009
|
2010
|
Абсолютные, тысяч рублей
|
Относительные, процентов
|
|
|
|
|
|
+
|
-
|
+
|
-
|
|
Высоколиквидные активы
(всего)
|
1336,0
|
878,0
|
14,9
|
8,9
|
-
|
458,0
|
-
|
65,7
|
|
Денежные средства
|
800,0
|
500,0
|
8,9
|
5,1
|
-
|
300,0
|
-
|
62,5
|
|
Счета банка в ЦБ РФ
|
186,0
|
173,0
|
2,1
|
1,8
|
-
|
13,0
|
-
|
93,0
|
|
Обязательные резервы в ЦБ
РФ
|
205,0
|
3,9
|
2,1
|
-
|
145,0
|
-
|
58,5
|
|
Ликвидные активы (без учета
высоколиквидных активов) (всего).
|
1404,0
|
1790,0
|
15,6
|
18,3
|
386,0
|
-
|
127,0
|
-
|
|
Вложения банка в котируемые
ценные бумаги
|
900,0
|
320,0
|
10,0
|
3,3
|
-
|
580,0
|
-
|
35,5
|
|
Кредиты предоставленные и
учтенные векселя (сроком до 60 дней)
|
827,0
|
1064,0
|
9,2
|
10,9
|
237,0
|
-
|
128,6
|
-
|
|
Счета банка в кредитных
организациях (в т.ч., счета МБК и МБД)
|
657,0
|
402,0
|
7,3
|
4,1
|
255,0
|
-
|
61,1
|
-
|
|
Низколиквидные активы
(активы долгосрочной ликвидности) (всего)
|
6249,0
|
7103,0
|
69,5
|
72,7
|
854,0
|
-
|
113,0
|
-
|
|
Активы банка (всего)
|
8990,0
|
9770,0
|
100,0
|
100,0
|
780,0
|
-
|
108.6
|
-
|
По данным таблицы 2.5 видно, что в филиале "Ростовский" ОТП
Банка большая доля в структуре активов принадлежит низколиквидным активам
(69,5-72,7 процентов), которые в анализируемом периоде увеличивались как в
абсолютном (с 6249 тысячи рублей до 7103 тысячи рублей), так и в относительном
выражении. Что нельзя отметить как положительную тенденцию.
Такое снижение было вызвано сокращением денежных средств на 5,9 процентов
или в абсолютном выражении на 300 тысяч рублей, а также уменьшением средств на
счетах банка ЦБ РФ и обязательных резервов на счетах ЦБ.
Данные (высоколиквидные) активы являются действенным обеспечением
финансовой прочности банка. Считается, что оптимальный уровень данного
показателя должен колебаться в пределах около 5-10 процентов от всех активов.
Филиал "Ростовский" ОАО ОТП Банка имеет 8,9 процентов высоколиквидных
средств, что является допустимым значением.
Также снизилась доля вложений банка в ценные бумаги, в анализируемом
периоде в среднем составляла 10,0-3,3 процента, в общей структуре активов. Что
соответствует критерию оптимальности по данному показателю, так как доля
вложений банка в котируемые ценные бумаги недолжна превышать 10-15 процентов.
Наглядно динамика ликвидности активов изображена на рисунке 2.7.
Рисунок 2.7 - Динамика ликвидности активов филиала "Ростовский"
ОАО ОТП Банка за 2009-2010 года
Чем менее ликвидные активы, тем выше их рисковость и доходность (за
исключением последней группы активов). Подводя итоги, анализ структуры активов
баланса с позиции ликвидности показал средний уровень.
Следующим
этапом анализа является определение кредитного портфеля. Кредитный портфель
банка характеризуется показателями доходности и соответствующим уровнем риска,
которые являются основными параметрами управления кредитным портфелем банка, а
их соотношение определяет эффективность кредитной деятельности банка. Главная
цель процесса управления кредитным портфелем банка заключается в обеспечении
максимальной доходности при условии определенного уровня риска. Уровень
доходности кредитного портфеля зависит от его структуры и объема, а также от
уровня процентных ставок
<#"519361.files/image011.gif">
Рисунок 2.8 - Структура активов филиала "Ростовский" ОАО ОТП
Банка отделение в городе Донецке по группам риска за 2009-2010 года
Из приведенного выше рисунка 2.8 видно, что банк ведет рискованную
политику и нуждается в срочном переструктурировании активов. У банка неудачное
распределение активов по группам риска. Из этого вытекает, что банк не
диверсифицирует риски по всем активам, занимается в основном однотипными
операциями по кредитованию.
Следующим шагом для определения кредитного портфеля необходимо
проанализировать классификацию ссуд в разрезе субъектов кредитования. В таблице
2.7 произведем анализ ссуд, выдаваемых банком.
Таблица 2.7 - Классификация ссуд в разрезе субъектов кредитования филиала "Ростовский" ОАО
ОТП Банка за 2009-2010 годы
|
Субъекты кредитования
|
Сумма, тысяч рублей
|
Структура, процентов
|
Отклонения
|
|
2009
|
2010
|
2009
|
2010
|
Абсолютные, тысяч рублей
|
Относительные, процентов
|
|
|
|
|
|
+
|
-
|
+
|
-
|
|
Физические лица
|
1140,0
|
1190,0
|
23,4
|
15,8
|
50,0
|
-
|
104,0
|
-
|
|
Общества с ограниченной
ответственностью,открытые акционерные общества, закрытые акционерные общесьва
|
2780,0
|
5310,0
|
57,0
|
70,5
|
2530,0
|
-
|
191,0
|
-
|
Продолжение таблицы 2.7
|
Индивидуальные
предприниматели
|
96,0
|
1030,0
|
19,6
|
13,6
|
70,0
|
-
|
107,0
|
-
|
|
Итого
|
4880,0
|
7530,0
|
100,0
|
100,0
|
2650,0
|
-
|
154,0
|
-
|
Из анализа данных таблицы 2.7 следует, что доля кредитования физических
лиц в общем объеме кредитов, выдаваемых филиалом "Ростовский" ОАО ОТП
Банка отделение в городе Донецке, в 2010 году составляет 1190 тысяч рублей, при
этом за 2010 год уменьшилась на 7,6 процента. Резко возросло число кредитов,
выдаваемых обществам с ограниченной ответственностью, закрытым акционерным
обществам. В 2009 году банк выдал этим категориям кредиты на сумму 2780, а в
2010 году сумма выросла на 2530 тысяч рублей и составила 5310 тысяч рублей.
Индивидуальные предприниматели также стали брать больше кредитов. Сумма
кредитов, выданная этой категории составила 1030 тысяч рублей.
Представим классификацию ссуд в разрезе субъектов кредитования на
2009-2010 года на рисунке 2.9.
Рисунок 2.9 - Классификация ссуд в разрезе субъектов кредитования филиала "Ростовский" ОАО
ОТП Банка отделение в городе Донецке за 2009-2010 года
По приведенным на рисунке 2.9 данным видно, что кредитование физических
лиц и индивидуальных предпринимателей занимает небольшой процент в общей доле
кредитов, предоставляемых банком. Банку необходимо расширять деятельность
именно в этом секторе услуг, создавая наиболее благоприятные условия для этой
категории заемщиков.
Кредиты также классифицируются по срокам. Приведем анализ классификации
кредитов по срокам в таблице 2.8.
Таблица 2.8 - Классификация кредитов по срокам филиала "Ростовский" ОАО
ОТП Банка отделение в городе Донецке за 2009-2010 года
|
Срок погашения
|
Сумма, тыс руб
|
Структура, процентов
|
Отклонения
|
|
2009
|
2010
|
2009
|
2010
|
Абсолютные, тысяч рублей
|
Относительные, процентов
|
|
|
|
|
|
+
|
-
|
+
|
-
|
|
До 55 дней
|
1390,0
|
1740,0
|
28,4
|
23,0
|
350,0
|
-
|
125,0
|
-
|
|
55 дней - 1год
|
2700,0
|
4370,0
|
55,3
|
58,0
|
1670,0
|
-
|
161,0
|
-
|
|
1 - 5 лет
|
790,0
|
1420,0
|
16,2
|
19,0
|
130,0
|
-
|
180,0
|
-
|
|
5 - 30 лет
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Итого
|
4880,0
|
7530,0
|
100,0
|
100.0
|
2650,0
|
-
|
154,0
|
-
|
Из таблицы 2.8 видно, что в основном филиал "Ростовский" ОАО
ОТП Банка отделение в городе Донецке выдает краткосрочные ссуды. Они заняли в
2010 году 83,7 процента от общего числа кредитов, выданных банком, по сравнению
с 2009 годом эта группа кредитов увеличилась на 2020 тысяч рублей. Сравнивая
структуру кредитного портфеля за 2009-2010 года, видно, что в 2010 году у
филиала "Ростовский" ОАО ОТП Банка отделение в городе Донецке нет
кредитов на срок от 5 до 30 лет. Среднесрочные ссуды в процентном выражении
увеличились на 2,8 процента и составили 16,2 процента к общей сумме кредитов.
На рисунке 2.10 наглядно отобразим, как изменялась классификация кредитов по
срокам погашения.
Рисунок 2.10 - Структура кредитов по срокам филиала
"Ростовский" ОАО ОТП Банка отделение в городе Донецке за 2009-2010
года
По рисунку 2.10 можно судить, что банк наращивает свой кредитный
портфель, расширяя этот сектор деятельности банка, несмотря на то, что все
формы ссуд банка относятся к пятой группе риска, то есть банк ведет рискованную
политику и нуждается в срочном переструктурировании активов.
Формирование кредитного портфеля по срокам должно быть тесно связано со
структурой депозитного портфеля. Представим динамику и структуру депозитного
портфеля в таблице 2.9.
Таблица 2.9 - Структура депозитного портфеля по срокам филиала "Ростовский" ОТП
Банка за 2009-2010 года
|
Срок погашения
|
Сумма, тысяч рублей
|
Структура, процентов
|
Отклонения
|
|
2009
|
2010
|
2009
|
2010
|
Абсолютные, тысяч рублей
|
Относительные, процентов
|
|
|
|
|
|
+
|
-
|
+
|
-
|
|
До востребования
|
2870,0
|
3510,0
|
61,3
|
60,0
|
640,0
|
-
|
122,0
|
-
|
|
30-90 дней
|
430,0
|
640,0
|
9,3
|
11,0
|
210,0
|
-
|
148,0
|
-
|
|
91-180 дней
|
530,0
|
780,0
|
11,3
|
13,3
|
250,0
|
-
|
147,0
|
-
|
|
181дней -1 год
|
240,0
|
380,0
|
5,1
|
6,5
|
140,0
|
-
|
158,0
|
-
|
|
1-2 лет
|
620,0
|
540,0
|
13,0
|
9,2
|
-
|
80,0
|
-
|
87,0
|
|
Итого
|
4690,0
|
5850,0
|
100,0
|
100,0
|
1160,0
|
-
|
124,0
|
-
|
По данным таблицы 2.9 можно сделать следующие выводы: величина
депозитного портфеля увеличилась на 1160 тысяч рублей, с 4690 тысяч рублей за
2009 год до 5850 тысяч рублей 2010 год. Это можно оценить как положительный
фактор, так как в развитии ресурсной базы банка большую роль играют депозитные
операции, то есть для филиала "Ростовский" ОАО ОТП Банка отделение в
г. Донецке депозиты - это основной вид пассивов, а, следовательно, основной вид
ресурсов для активных операций. Но также заметим, что, общая величина депозитов
увеличилась на 1160 тысяч рублей или 24,7 поцента. Депозиты до востребования
составляли 61,2 процента за 2009 год и 60,0 процентов за 2010 год от общей
суммы депозитора и 38,8 процента и 40 процентов соответственно приходится на
срочные депозиты.
Наглядно структура депозитного портфеля по срокам филиала "Ростовский" ОАО
ОТП Банка отделение в г. Донецке за 2009-2010 года представлена на рисунке
2.11.
Рисунок 2.11 - Структура депозитного портфеля по срокам филиала "Ростовский" ОАО
ОТП Банка отделение в городе Донецке за 2009-2010 годы
По приведенным на рисунке 2.11 данным видно, что значительную долю
депозитов составляют вклады "до востребования", преобладание
краткосрочных депозитов и значительная составляющая средств юридических лиц,
что в условиях нестабильной развивающейся экономики негативно влияет на
устойчивость ресурсной базы. Данные факты свидетельствуют о достаточно высоком
уровне риска, которому в настоящий момент подвержен банк. Сопоставляя общие
величины депозитов и кредитного портфеля, можно сказать, что, хотя оба портфеля
сопоставимы по срокам, но за 2009 года за счет депозитов можно было выдать 96
процентов кредитов (4690 : 4880), а за 2010 год - 78 процентов кредитов (5850 :
7530). Из этого можно сделать вывод, что филиал "Ростовский" ОАО ОТП
Банка отделение в городе Донецке выдает кредиты, используя средства из других
источников. Отделение не может успешно развиваться в направлении, диктуемом
рассмотренными выше тенденциями. Такой режим работы отделения связан с повышенным риском и
отказом диверсификации как активных, так и пассивных операций. Очевидно, что необходимы изменения
финансовой политики банка. Изменения с учетом состояния финансового рынка на
2011 должны происходить в следующих направлениях:
·
применение
специальных стимулирующих мер для привлечения новых клиентов на
расчетно-кассовое обслуживание (как в рублях, так и в иностранной валюте);
·
ограничение
темпов привлечения межфилиальных кредитов;
·
организация
работы филиала, направленной на аккумулирование дешевых ресурсов, рациональное
управление этими ресурсами;
·
кардинальное
изменение политики в области работы с населением;
·
пересмотр
процентной политики банка как в области привлечения ресурсов (повышение платы
за дешевые виды ресурсов с целью привлечения новой клиентуры, так и в области
их размещения). Учет рыночной конъюнктуры в разработке процентной политики.
В области размещения ресурсов можно сделать следующие предположения:
- замораживается прирост активов, не приносящих доход;
рост инвестиций в операции с ценными бумагами.
При планировании баланса в филиале "Ростовский" ОАО ОТП Банк,
отделения в городе Донецке необходимо:
– повышение доходности активных операций банка и улучшение их структуры,
уменьшение доли активов с высокой степенью риска;
– пересмотр процентной политики банка в области размещения
ресурсов, учет рыночной конъюнктуры при разработке процентной политики,
изменение практики выдачи льготных кредитов;
– обеспечение оптимального соотношения уровня ликвидности и уровня
рисков банковских операций. Создание системы ежедневного управления
ликвидностью и рисками;
– обеспечение высокого уровня доходности беспроцентных банковских
операций.
В целом проведенный анализ результатов финансовой деятельности банка за
2009-2010 года показал положительную динамику, что свидетельствует о
конкурентоспособности банка на рынке банковских услуг.
Поскольку тема дипломной работы непосредственно касается услуг, которые
оказывает банк населению, а именно потребительское кредитование, следовательно,
рассмотрим их более подробно.
2.3 Анализ потребительского кредитования филиала "Ростовский"
ОТП Банка за 2009-2010 годы
На сегодняшний день филиал "Ростовский" ОТП Банка отделение в
городе Донецке физическим лицам предоставляет следующие виды потребительских
кредитов:
1. Кредиты наличными.
- "Отличный кредит наличными".
- "Свои люди".
- "Льготный".
2. Кредит в магазине.
3. Автокредиты.
- "Купи авто за 10%".
- "ОТП Классика".
- "ОТП Премиум.
- "Автокредит в рамках государственного
субсидирования".
4. Ипотечный кредит.
- "Ипотечный кредит на покупку жилья".
"Ипотечный кредит на покупку жилья без личного страхования".
"Потребительский кредит под залог недвижимости без личного
страхования".
Предоставление банком ссуд основывается на соблюдении принципов целевого
использования, обеспеченности, срочности, платности, возвратности. Банк
предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств,
обеспечивая сбалансированность размещаемых ресурсов по срокам и объемам. Все
вопросы, связанные с кредитованием, решаются заемщиком с банком на основании
кредитных договоров, в которых определяются: предмет договора; объект кредитования;
срок и меры кредита; порядок выдачи и погашения кредита; процентная ставка,
условия и периодичность ее изменения; взаимные обязательства, ответственность
за ненадлежащее выполнение условий договоров; обязательства заемщика,
обеспечивающие гарантии своевременного возврата кредита, уплату процентов по
кредиту, другие формы ответственности по долгам; порядок рассмотрения споров по
договору; другие условия соглашения сторон.
Для получения кредита Заемщик предоставляет в Банк:
заявление - анкету (на бланке Банка);
паспорт Заемщика, его Поручителя и/или Залогодателя (предъявляются);
документы, подтверждающие финансовое состояние Заемщика и его Поручителя.
Представим информацию о перечне необходимых документов для получения
кредита в виде таблицы 2.10.
Таблица 2.10 - Перечень документов, необходимых для получения кредита
|
Категория граждан
|
Предоставляемые документы
|
|
Работающие
|
-
справка (и) предприятия, на котором
работает Заемщик и его Поручитель за последние 6 месяцев по форме 2-НДФЛ или
справка о доходах за последние 6 месяцев (на бланке банка); - Лица, в указанный период времени принятые на новое
место работы в порядке перевода, предоставляют справки по форме 2-НДФЛ с
настоящего и предыдущего места работы; - в
случае предоставления справки(ок) по форме 2-НДФЛ, а также в случае
реорганизации в течение последних 6 месяцев предприятия, на котором работает
Заемщик и его Поручитель; - выписка из
трудовой книжки или копия трудовой книжки, заверенная предприятием;
|
|
Пенсионеры
|
-
справка о размере назначенной пенсии из
отделения Пенсионного Фонда РФ и/или другого государственного органа,
выплачивающего пенсию, по используемым ими формам. - Если пенсионер получает пенсию через Банк, справка
не представляется.
|
|
Занимающиеся
предпринимательской деятельностью без образования юридического лица (ПБОЮЛ),
либо частной практикой, либо имеющие иной источник доходов, разрешенный
законодательством (в зависимости от вида деятельности)
|
-
свидетельство ПБОЮЛ о регистрации в
Едином государственной реестре индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) или
лицензия частного нотариуса, или удостоверение адвоката (предъявляются); - подлинник (предъявляется) или нотариально
удостоверенная копия разрешения (лицензии) на занятие отдельными видами
деятельности, если они подлежат лицензированию в соответствии с действующим
законодательством; -
налоговая декларация за период
(предъявляется); -
книга учета доходов и расходов (для
ПБОЮЛ, уплачивающих налоги в соответствии с главой 26.2 НК РФ)* за
период не менее 6-ти последних месяцев (предъявляется); - форма 2 НДФЛ за последний налоговый период (для
физических лиц, уплату налогов за которых осуществляют налоговые агенты).
|
В качестве обеспечения возврата кредита Банк принимает:
поручительства граждан Российской Федерации, имеющих постоянный источник
дохода (на поручителей распространяется возрастной ценз, указанный для
Заемщика);
поручительства юридических лиц;
залог недвижимого имущества (в качестве единственного обеспечения не
принимается, если иное не установлено другими нормативными документами банка по
кредитованию физических лиц);
залог незавершенного строительством недвижимого имущества (в качестве
единственного обеспечения не принимается, если иное не установлено другими
нормативными документами банка по кредитованию физических лиц;
залог транспортных средств и иного имущества (в качестве единственного
обеспечения не принимается, если иное не установлено другими нормативными
документами банка по кредитованию физических лиц).
Существуют понятия о кредитах, которые важно знать. Это
дифференцированные платежи по кредиту - ежемесячные платежи по кредиту,
состоящие из фиксированной суммы основного долга и начисленных на день внесения
платежа процентов по кредиту.
Аннуитетные платежи по кредиту - ежемесячные платежи по кредиту, равные в
течение всего срока погашения кредита и включающие в себя начисленные на день
внесения платежа проценты по кредиту и платеж по основному долгу.
Аннуитетные платежи по кредиту применяются только при наличии в Банке
соответствующих программных средств, обеспечивающих их автоматизированный
расчет и обработку.
Способы погашения кредита:
наличными деньгами через кассы ОТП Банка;
безналичными переводами со счетов по вкладам или банковских карт;
путем безналичного списания средств в погашение кредита при оформлении
длительного платежного поручения банку.
Способ погашения кредита выбирается индивидуально в каждом конкретном
случае по согласованию сторон в зависимости от вида кредита и условий
кредитования.
Представим в виде рисунка 2.12 отличительные особенности двух
рассмотренных платежей.
Рисунок 2.12 - Способы погашения кредита
Из рисунка 2.12 видно, что при аннуитетном погашении в самом начале
приоритете отдается выплате процентов, а в дифференцированном платеже размер
суммы выплат постоянно уменьшается, погашение основного долга равномерно
распределено на весь срок кредита.
Отлагательные условия - условия, после выполнения которых возможна выдача
всех или части средств по кредитному договору.
При принятии банком решения о выдаче кредита с отлагательным условием,
заемщик в течение 90 календарных дней предоставляет в банк документы по
приобретаемому, строящемуся жилью или приобретаемому автомобилю. После
рассмотрения предоставленных документов, банк корректирует сумму
предоставляемого кредита и проводит выдачу средств.
ОТП Банк предлагает частным клиентам широкий спектр кредитных продуктов,
условия которых (ставки, сроки и суммы кредитов) регулярно пересматриваются с
целью повышения привлекательности для клиента и учета изменений рыночной
ситуации. Наблюдается положительная тенденция развития банка. Важным моментом в
работе банка является операции по кредитованию, проводимые отделением, в
частности вызывает интерес кредитование физических лиц в связи с выбором темы
дипломной работы "Потребительское кредитование: содержание, направления
совершенствования". Кредитные вложения банка в динамике можно проследить
на основании анализа структуры, исчисленной в таблице 2.10.
Таблица 2.10 - Анализ динамики кредитных вложений филиала
"Ростовский" ОАО ОТП Банка отделения в городе Донецке
|
Наименование показателя
|
Сумма, тысяч рублей
|
Структура, процентов
|
Отклонения
|
|
2009
|
2010
|
2009
|
2010
|
Абсолютные, тысяч рублей
|
Относительные, процентов
|
|
|
|
|
|
+
|
-
|
+
|
|
Кредиты юридическим лицам
|
2780,0
|
5310,0
|
57,0
|
70,5
|
2530,0
|
-
|
191,0
|
-
|
|
-срочные
|
2260,0
|
5110,0
|
46,3
|
67,7
|
2850,0
|
-
|
226,0
|
-
|
|
-просроченные
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
-пролонгированные
|
520,0
|
200,0
|
10,6
|
2,6
|
|
320,0
|
|
38,0
|
|
Кредиты физическим лицам
(потребительское кредитование)
|
1140,0
|
1190,0
|
23,4
|
15,9
|
50,0
|
-
|
104,0
|
-
|
|
-срочные
|
930,0
|
1150,0
|
-
|
15,8
|
220,0
|
-
|
123,0
|
-
|
|
-просроченные
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
-пролонгированные
|
210,0
|
40,0
|
4,3
|
0,5
|
-
|
170,0
|
-
|
19,0
|
|
Индивидуальные
предприниматели
|
960,0
|
1030,0
|
19,6
|
13,6
|
70,0
|
-
|
107,0
|
-
|
|
-срочные
|
960,0
|
1030,0
|
19,6
|
13,6
|
70,0
|
-
|
107,0
|
-
|
|
-просроченные
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
-пролонгированные
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Итого
|
4880,0
|
7530,0
|
100,0
|
100,0
|
2650,0
|
-
|
154,0
|
-
|
Данные, приведенные в таблице 2.10, свидетельствуют о том, что доля
кредитов выданных физическим лицам в кредитном портфеле банка по итогам года
имеет тенденцию к росту. В относительном выражении объем выданных кредитов
населению за последний год увеличился на 50 тысяч рублей.
Анализ движения кредитов показывает увеличение кредитного портфеля филиала "Ростовский" ОАО
ОТП Банка отделение в г. Донецке в 2010 году по сравнению с 2009 годом на 2650
тысяч рублей, а также полное отсутствие просроченной задолженности, что
свидетельствует о качественной бесперебойной работе филиала
"Ростовский" ОАО ОТП Банка отделение в г. Донецке за 2009-2010 года.
Так же из таблицы 2.10 видно, что филиал "Ростовский" ОАО ОТП Банка отделение в г.
Донецке имеет пролонгированную текущую задолженность, тем самым, можно сказать,
что он покрывает просроченную. Общая величина текущей задолженности увеличилась
на 2650 тысяч рублей, и удельный вес пролонгированной текущей задолженности
уменьшился к 2010 году на 11,8 процента, то есть на 490 тысяч рублей по
сравнению с 2009 годом. Проследить изменение динамики кредитных вложений
физических лиц наглядно можно на рисунке 2.13.
Рисунок 2.13- Динамика потребительских кредитов за 2009 -2010 годы
Величина пролонгированной задолженности по потребительским кредитам
кредитам уменьшилась с 4,3 процентов до 0,5 в 2010 году, что свидетельствует об
улучшении работы клиентов филиала "Ростовский" ОАО ОТП Банка
отделение в городе Донецке, а, следовательно, это положительно сказывается и на
работе самого филиала
"Ростовский" ОАО ОТП Банка отделение в городе Донецке. Хотя, банк
планировал увеличить прибыль по потребительскому кредитованию за 2010 год до
120 тысяч рублей, но в банке произошло ряд изменений, которые не позволили
получить желаемых результатов:
в текущем году на 2 единицы уменьшилась штатная численность кредитных
работников, занимающихся кредитованием физических лиц, что не позволило
увеличить количество обслуживания клиентов;
с клиентами проводится большая работа кредитным отделом, но, так как банк
существует на территории города незначительное количество времени, население не
так быстро, как хотелось бы начинает доверять банку;
банк проводит изучение потребности в новых кредитных продуктах и услугах,
анализируются предложения клиентов по совершенствованию действующих кредитных
схем. Регулярно в СМИ размещается новая информация по кредитам, в том числе по
кредитам физическим лицам. Но, однако, этого недостаточно для увеличения
количества желающих пользоваться услугами банка.
По кредиту на недвижимость размещена реклама в газетах города Донецка.
Продолжается сотрудничество с Агентством жилищных программ, клиенты получают подробную
информацию о возможности субсидирования части уплаченных процентов и части
основного долга. К сожалению, ипотечные кредиты остаются не полностью
востребованными.
В филиале "Ростовский" ОТП Банка отделении в городе Донецке
наиболее востребованным видом кредитования являются кредиты наличными.
Все виды кредитов имеют различную привлекательность для заемщиков.
Интерес заемщиков к различным кредитам можно проследить, рассмотрев динамику
остатков задолженности физических лиц по видам ссуд (таблица 2.11).
Таблица 2.11 - Динамика ссудной задолженности в разрезе видов
потребительских кредитов в 2009-2010 годах
|
Наименование показателя
|
Сумма, тысяч рублей
|
Структура, процентов
|
Отклонения
|
|
2009
|
2010
|
2009
|
2010
|
Абсолютные, тысяч рублей
|
Относительные, процентов
|
|
|
|
|
|
+
|
-
|
+
|
-
|
|
Кредит в магазине
|
200,0
|
220,0
|
17,5
|
18,4
|
20,0
|
-
|
110.0
|
-
|
|
Кредит наличными
|
270,0
|
291,0
|
23,6
|
24,4
|
21,0
|
-
|
207,0
|
-
|
Продолжение таблицы 2.11
|
Автокредит
|
670,0
|
679,0
|
58,7
|
57,2
|
9,0
|
-
|
101,0
|
-
|
|
Ипотека
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Всего
|
1140,0
|
1190,0
|
100,0
|
100,0
|
50,0
|
-
|
104,0
|
-
|
Из приведенных данных в таблице 2.11 видно, что в целом ссудная
задолженность по отделу кредитования физических лиц увеличилась на 50 тысяч
рублей по сравнению с 2009 годом. Остаток ссудной задолженности составил 1190
тысяч рублей. За рассматриваемый период наблюдается рост как по кредиту
наличными, так и по кредиту в магазине. В 2010 году произошло увеличение
ссудной задолженности по кредиту на 20 тысяч рублей. Динамику ссудной задолженности
наглядно изобразим на рисунке.
Рисунок 2.14 - График ссудной задолженности филиала
"Ростовский" ОТП Банка за 2009-2010 года
На рисунке 2.14 видно, что больший процент по ссудной задолженности
составляет автокредитование. В 2010 году задолженность увеличилась на 9 тысяч
рублей, и остается на высоком процентном уровне. Автокредитование по доходности
стоит на первых позициях данного рынка. В настоящее время в России 15 - 20
процентов всех автомобилей реализуется с помощью кредитов, а в некоторых автосалонах
в кредит приобретается до 70 процентов автомобилей. Как правило, автомобиль же
и используют в качестве залога.
Кредит в магазине увеличился потому что оформив в магазине-партнере
потребительский кредит от ОТП Банка, возможно приобрести любые товары из ассортимента
магазина. Этот продукт широко разрекламирован в сетях магазинов, с которыми
сотрудничает банк, поэтому этот вид кредитования популярен и имеет дальнейшее
развитие.
В целом стоит отметить, что наряду с увеличением суммы ссудной
задолженности увеличилось и число заключенных договоров. Количество выданных
кредитов за период с 2009 по 2010 год увеличилось почти в 3 раза. Общее
количество заключённых договоров за 2010 год составляет 215 штук, что на 92
штуки больше, чем в 2009 году. Из них 212 штук - кредиты наличными.
Если рассмотреть распределение кредитных договоров по суммам выдачи
(таблица 2.12), то можно увидеть, что основная масса договоров заключена на
сумму от 45 до 90 тысяч рублей, причем количество таких договоров увеличилось в
3 раза по сравнению с прошлым годом.
Таблица 2.12 - Распределение кредитных договоров по суммам выдачи
|
Выдано на сумму:
|
Количество договоров в 2009
год
|
Количество договоров в 2010
год
|
|
До 15 тысяч рублей
(включительно)
|
4
|
20
|
|
От 15 до 45 тысяч рублей
(включительно)
|
41
|
53
|
|
От 45 до 90 тысяч рублей
(включительно)
|
25
|
76
|
|
От 90 до 150 тысяч рублей
(включительно)
|
32
|
38
|
|
От 150 до 300 тысяч рублей
(включительно)
|
17
|
25
|
|
От 300 до 750 тысяч рублей
(включительно)
|
4
|
3
|
|
Свыше 750 тысяч рублей
|
-
|
-
|
|
Всего
|
123
|
215
|
В целом можно говорить о значительном росте сумм выданных за прошлый год
кредитов.
Это связано с несколькими факторами:
– некоторое улучшение, стабилизация политической и экономической жизни
страны;
– улучшение кредитных условий;
– увеличение осведомленности потенциальных заемщиков;
– расширение предлагаемых кредитных продуктов.
Проанализируем виды обеспечения возвратности кредита, используемые в
отделении.
Анализ практики кредитования физических лиц, по формам обеспечения
возвратности кредита, применяемых банком представлены в таблице 2.13.
Таблица 2.13 - Анализ форм обеспечения возвратности потребительского
кредита в филиале "Ростовский" ОТП Банка
|
Виды обеспечения
|
2009
|
2010
|
|
Удельный вес
|
Удельный вес
|
|
Залог
|
18,1
|
23,6
|
|
Гарантии и
поручительство
|
81,9
|
76,4
|
|
Всего
|
100,0
|
100,0
|
Из данных таблицы 2.13 видно, основным видом обеспечения возвратности
кредита является поручительство и гарантия, залог применяется в меньшем объеме,
так как возникают трудности при реализации права на заложенное имущество и у
физических лиц оно осложняется присутствием обременений.
Анализируя работу филиала "Ростовский" ОАО ОТП Банка отделения
в городе Донецке за 2009-2010 годы можно сказать, что имеют место положительные
тенденции в развитии потребительского кредитования.
Основными положительными факторами работы филиала "Ростовский"
ОАО ОТП Банка отделения в городе Донецке на рынке банковских услуг в городе
Донецке являются следующие:
наличие широкого спектра банковских услуг, позволяющего обеспечить
комплексное обслуживание клиентов;
ресурсная база, позволяющая наращивать объем кредитных операций;
наличие единой расчетной системы филиала "Ростовский" ОТП Банк;
возможность установления регулируемых кредитных ставок по привлечению и
размещению средств;
возможность выдачи кредитов от нескольких месяцев до 30 лет;
привлекательные ценовые условия продажи кредитных продуктов.
В третьей главе дипломной работы представим основные направления
совершенствования потребительского кредитования филиала "Ростовский"
ОТП Банка отделения в городе Донецке на перспективу.
3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В филиале
"ростовский" ОТп банка
.1
Положительные и отрицательные стороны потребительского кредитования
Банки, в условиях высокой конкуренции, делают кредиты все доступнее для
потребителя: создаются все более лояльные кредитные программы, значительно
проще стала и сама процедура кредитования. К примеру, до 2005 года, чтобы взять
кредит, необходимо было предоставить местную регистрацию, справку об
официальных доходах, ликвидный залог (недвижимость, транспортные средства,
товары в обороте и т.д.) и первоначальный взнос. Сейчас, во многих случаях,
выдача кредитов производится на основе паспорта. В то же время нельзя сказать,
что потребительское кредитование развивается совершенно без проблем. Напротив,
у сторон правоотношений накапливается все больше претензий друг к другу. У
кредиторов недовольство вызывает неисполнение или ненадлежащее исполнение
обязательств по договору со стороны отдельных заемщиков, число которых по мере
роста масштабов потребительского кредитования тоже увеличивается. Особой
радости не вызывают и случаи мошенничества со стороны отдельных клиентов. В
результате всех этих действий у банков растет просроченная задолженность, что
вызывает определенную озабоченность не только у них, но и у властных структур,
поскольку история знает примеры, когда в некоторых странах это приводило к
экономическому кризису. Со стороны потребителей определенные и подчас
справедливые нарекания вызывает непрозрачность условий кредитования,
всевозможные дополнительные комиссии, не говоря уже об оплате услуг независимых
оценщиков, выплате страховых премий и так далее, что в значительной степени
удорожает стоимость кредитов. Именно это обстоятельство и поставило вопрос о
необходимости явного раскрытия кредиторами так называемого эффективного
годового процента, то есть совокупной цены потребительского кредита за один
год, которая должна указываться в виде определенного процента от полученной
потребителем суммы по договору потребительского кредита. В случае если
договором предусмотрена возможность изменения процентной ставки, либо иных
условий, влияющих на цену (стоимость) потребительского кредита, в течение срока
действия договора в качестве эффективного годового процента может быть принят
первоначальный эффективный годовой процент. Между тем интересно отметить, что
названные проблемы обычно не имеют такой остроты, когда банки занимаются
непотребительским кредитованием, то есть когда они кредитуют юридических лиц и
индивидуальных предпринимателей, хотя и в этом случае сталкиваются с
невозвратами и возникновением просроченной задолженности. Видимо, это связано с
тем, что отряд субъектов, занимающихся предпринимательской деятельностью,
относительно малочислен, а потому их взаимоотношения с кредитующими организациями
не получают того общественного резонанса, как это имеет место в случае
кредитования многомиллионной армии потребителей. К тому же предприниматели в
силу специфики своей деятельности более грамотны в финансовом отношении, нежели
рядовые граждане. Сведем выявленные недостатки потребительского кредитовании в
таблицу 3.1.
Таблица 3.1 - Отрицательные стороны потребительского кредитования
|
Для банка
|
Для заемщика
|
|
- неисполнение или
ненадлежащее исполнение обязательств по договору; - случаи мошенничества; -
рост просроченной задолженности.
|
- непрозрачность условий
кредитования; - дополнительные комиссии; - выплата страховых премий; - низкая
финансовая грамотность населения; - низкая защита заемщиков при общении с
банками.
|
До сих пор не принят законопроект "О потребительском
кредитовании", в котором имело бы правовое регулирование целый ряд
вопросов, которые не дают в полной мере развиваться этому виду кредитования, в
частности:
повышение финансовой грамотности населения, его умения планировать личные
финансы;
защита заемщиков при общении с банками, обеспечение граждан всей
необходимой информацией на этапе заключения договора;
предотвращение невозвратов задолженности и защита кредиторов, в том числе
путем сбора информации, кредитных историй, повышения действенности институтов
залога и обеспечения;
создание системы работы с проблемной задолженностью - коллекторских
агентств, действенных судебных и исполнительных процедур.
Возьмем то же повышение финансовой, а может быть, и юридической
грамотности населения, его умения планировать личные финансы. Сколько бы
законов ни принимали, дело не сдвинется с мертвой точки, пока финансовой
грамотности не начнут учить в школе. Именно в школе, а не в финансовой
академии, ибо туда попадет далеко не каждый. Все уже привыкли к тому, что школа
у нас очень часто нагружает детей знаниями, которые слишком далеки оттого, с
чем им придется столкнуться в реальной жизни, и в то же время совершенно не
формирует навыков, без которых довольно трудно обойтись в нашей повседневной
действительности.
Заемщик, если бы он располагал определенной финансовой культурой, вполне
мог бы рассчитать эффективный годовой процент самостоятельно, и он должен бы
это делать, ибо банковским работникам, как и всем людям, свойственно ошибаться,
если не в самом расчете, который делает компьютер, то при вводе исходных
данных.
Обратной стороной правового обеспечения развития потребительского
кредитования является защита интересов банков-кредиторов.
Одним из способов защиты их интересов, а также повышения ответственности
индивидуальных заемщиков является разработка и упрощение процедуры банкротства
физических лиц как гарантии погашения ими своих обязательств.
До настоящего времени банкротство физических лиц является трудно
реализуемым в связи с наличием в гражданско-процессуальном законодательстве
положений, которые делают обращение в арбитражный суд о признании физического
лица банкротом практически бесперспективным с точки зрения возврата
задолженности.
В частности, статьей 446 ГПК РФ предусмотрено включение в перечень имущества,
на которое не может быть обращено взыскание по исполнительным документам,
жилого помещения и земельных участков, предметов домашней обстановки и обихода,
скота и тому подобное. Очевидно, что при наличии указанных ограничений
формирование конкурсной массы представляется проблематичным. И в данном случае
на практике банкротство физического лица по существующим в настоящее время
правилам является выгодным, прежде всего, самому должнику, так как позволяет
списать большую часть долгов в случае недостаточности средств от реализации
арестованного имущества для их погашения.
Решение рассмотренных в данной главе вопросов повысит доверие основных
субъектов потребительского кредитования друг к другу, обеспечит их правовую
защиту.
.2
Перспективы роста
потребительских кредитов
С момента обострения финансового кризиса, которое произошло два года тому
назад, российский рынок кредитования сократился до 3,8 триллионов рублей -
почти на 10 процентов. Притом, что до сентября он увеличивался вдвое,
демонстрируя необычную динамичность роста. В первые кризисные месяцы банки
берегли ресурсы и неохотно давали ссуды. Потом потребители сами стали избегать
кредитов, опасаясь нового витка кризиса и потери работы. К тому же большинство
банков существенно подняли ставки и ужесточили требования к заемщикам. Сейчас
положение российской экономики стабилизировалось. И рынок финансовых продуктов
вновь оживился. Причем одним из самых интересных стал рынок потребительских
ссуд: люди по-прежнему хотят брать кредиты и не всегда отчитываясь банку, на
что потратят деньги.
Естественно ОТП Банк немедленно отреагировал на активный спрос
потребителей, начав постепенно снижать ставки, а также смягчать требования в
отношении документов и других условий, касающихся выдачи потребительских
кредитов. Конечно, требуется определенное время, чтобы ставки и условия по
кредитам вернулись на докризисный уровень. Ведь на стоимость кредита для
потребителя напрямую влияют стоимость фондирования и оценка возможных потерь. В
то же время филиал "Ростовский" ОТП Банка получил бесценный опыт,
выделив отрасли и категории заемщиков, с которыми нужно вести дела с большой
осторожностью.
Идеальным вариантом могло служить нахождение той категории заемщиков,
которые удовлетворяли бы всему спектру требований банка и одновременно
привлекали бы максимально возможное количество кредитных ресурсов, предлагаемых
банком. Но в современных условиях необходимы новые подходы к кредитованию.
Иначе, не смотря на рост суммы кредитов, предоставленных населению, планируемое
увеличение доходности кредитной работы банка, оптимальное использование
свободных кредитных ресурсов достигнуто не будет.
Ключевыми задачами развития филиала "Ростовский" ОТП банка на
2011-2012 годы являются:
создание простых и эффективных бизнес-процессов и систем на всех уровнях
организации;
разработка и реализация проектов, направленных на повышение
продуктивности и максимальное использование ресурсов;
оценка вклада каждого, кто не только хорошо выполняет работу, но и готов
сделать дополнительные усилие для достижения лучшего результата;
проведение организационных изменений, способствующих сокращению издержек
и повышающих эффективность в целом;
способствовать созданию развивающей среды для сотрудников, позволяющей
постоянно улучшать и совершенствовать свои навыки.
Здесь приведены основные элементы организационной эффективности,
обеспечивающие конкурентное преимущество и динамичное развитие филиала
"Ростовский" ОТП Банка на ближайшие годы. Однако кроме
организационной структуры основными задачами развития банка является введение
новых кредитных продуктов, удобных для потенциальных клиентов, и поддержка и
развитие уже существующих потребительских кредитов. Сведем задачи развития
филиала "Ростовский" ОТП Банка отделение в городе Донецке в таблицу
3.2.
Таблица 3.2 - Ключевые задачи развития филиала "Ростовский" ОТП
Банка на 2011-2012 годы
|
наименование
мероприятия
|
результат
|
|
- создание простых и
эффективных бизнес-процессов и систем на всех уровнях организации; -
разработка и реализация проектов, направленных на повышение продуктивности и
максимальное использование ресурсов; - оценка вклада каждого, кто не только
хорошо выполняет работу, но и готов сделать дополнительные усилие для
достижения лучшего результата; - проведение организационных изменений,
способствующих сокращению издержек и повышающих эффективность в целом; -
способствовать созданию развивающей среды для сотрудников, позволяющей
постоянно улучшать и совершенствовать свои навыки
|
- привлечение
дополнительного количества потенциальных клиентов; - рост кредитного портфеля
на 1640 тысяч рублей; - увеличение кредитных продуктов для потребителя; -
улучшение качества предоставляемых услуг и конкурентоспособность банка; -
повышение информированности населения города Донецка.
|
Еще раз стоит напомнить какие продукты предлагает к услугам населения
филиал "Ростовский" ОТП Банка и какова их динамика, с целью выявления
основных возможных направлений оптимизации кредитного портфеля на 2011-2012
годы.
Таблица 3.3 - Структура и динамика потребительского кредитования филиала
"Ростовский" ОТП Банка за 2009-2010 годы
|
Наименование показателя
|
Сумма, тысяч рублей
|
Структура, процентов
|
Отклонения
|
|
2009
|
2010
|
2009
|
2010
|
Абсолютные, тысяч рублей
|
Относительные, процентов
|
|
|
|
|
|
+
|
-
|
+
|
-
|
|
Кредит в магазине
|
200,0
|
220,0
|
17,5
|
18,4
|
20,0
|
-
|
110,0
|
-
|
|
Кредит наличными
|
270,0
|
291,0
|
23,6
|
24,4
|
21,0
|
-
|
107,0
|
-
|
|
"Отличный кредит
наличными"
|
129,0
|
203,0
|
11,3
|
17,0
|
74,0
|
-
|
157,0
|
-
|
|
"Свои люди"
|
79,0
|
45,0
|
6,9
|
3,8
|
-
|
34,0
|
-
|
56,0
|
|
"Льготный"
|
62,0
|
43,0
|
5,4
|
3,6
|
-
|
19,0
|
-
|
69,0
|
670,0
|
679,0
|
58,7
|
57,2
|
9,0
|
-
|
101,0
|
-
|
|
"Купи авто за
10%"
|
-
|
200,0
|
-
|
16,9
|
200,0
|
-
|
200,0
|
-
|
|
"ОТП Классика"
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
"ОТП Премиум"
|
320,0
|
59,0
|
28,0
|
4,9
|
-
|
261,0
|
-
|
18,4
|
|
"Автокредит в рамках
государственного субсидирования"
|
350,0
|
420,0
|
30,7
|
35,4
|
70,0
|
-
|
120,0
|
-
|
|
Ипотека
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
"Ипотечный кредит на
покупку жилья"
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
"Ипотечный кредит на
покупку жилья без личного страхования"
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
"Потребительский
кредит под залог недвижимости без личного страхования"
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Всего
|
1140,0
|
1190,0
|
100,0
|
100,0
|
50,0
|
-
|
104,0
|
-
|
Из приведенной таблицы 3.1 видно, что большую долю занимает кредит
наличными. В 2010 году он увеличился до 24,4 процентов, то есть на 2, 4
процента по сравнению с 2009 годом. Портфель нецелевых кредитов в филиале
"Ростовский" ОТП Банка составляет 291 тысячу рублей. Главное
преимущество кредита наличными (как правило, небольшая сумма без залога) в том,
что человек сам решает, как именно ему потратить деньги. Именно это
обстоятельство дает возможность определить психологический портрет потенциального
клиента.
Банк предоставляет несколько продуктов кредита наличными. Одним из самых
популярных является "Отличный кредит наличными". Его доля в общем
портфеле кредитов наличными составляет 69,7 процента. Условия кредита выгодны
для потенциальных заемщиков: процентная ставка - от 10,9 процентов; срок выдачи
кредита от 1 до 60 месяцев; сумма кредита от 15000 рублей до 750000 рублей
включительно. Но не только выгодные условия по кредиту притягивает заемщиков.
Работники кредитного отдела банка проводят грамотные презентации банковских
продуктов и могут убедить потребителя в его несомненных преимуществах по
сравнению с предложениями конкурентов. Все это дает возможность наличному
кредитованию держать лидирующие позиции среди потребительских кредитов.
На рисунке 3.1 наглядно отобразим изменения структуры кредитов наличными
в филиале "Ростовский" ОТП Банка за 2009-2010 годы.
Рисунок 3.1 - Структура и динамика кредитов наличными филиала
"Ростовский" ОТП Банка за 2009-2010 годы
На рисунке 3.1 видно, что резко возросло число продукта "Отличный
кредит наличными" и сократилось число кредитов по двум другим
потребительским продуктам: "Свои люди" - с 79 тысяч рублей в 2009
году до 45 тысяч рублей в 2010 году; "Льготный" - с 62 тысяч рублей
до 43 тысяч рублей.
Кредиты наличными среди дончан пользуются большим спросом. Ведь это
наиболее демократичные и доступные виды займов, которые позволяют людям даже с
небольшим доходом делать необходимые покупки сейчас, а выплачивать кредит в
течение нескольких лет ежемесячно небольшими суммами.
В 2010 году кредитный портфель банка увеличился и за счет выдачи
автокредитов. Наибольшим спросом пользовался кредитный продукт "Автокредит
в рамках государственного субсидирования". Сумма по кредиту составила в
2010 году 420 тысяч рублей, увеличившись на 70 тысяч по сравнению с 2009 годом.
Структуру и динамику автокредитов можно посмотреть наглядно на рисунке 3.2.
потребительский кредитование возвратность заем
Рисунок 3.2 - Структура и динамика автокредитования в филиале
"Ростовский" ОТП Банка за 2009-2010 годы
Исходя из рисунка 3.2 можно сделать вывод, что не все продукты
автокредитования развиты в филиале "Ростовский" ОТП Банка. Кредитный
продукт "ОТП Классика" в 2009 и 2010 годах не имел динамики в
развитии. Кредитный продукт "ОТП Премиум" в 2009 году имел более
широкую популярность среди потребителей, но в 2010 году потерял свои позиции,
упав с 320 тысяч рублей (сумма выданного кредита) в 2009 году до 59 тысяч в
2010 году, за счет получения более широкой популярности других продуктов
автокредитования. Зато в 2010 году получил свое развитие продукт "Купи
авто за 10%". Это относительно новый продукт, который был введен в 2009
году и не получил широкой огласки в течение года. Однако кредитный отдел в 2010
году пересмотрел свою тактику по отношению к этому продукту автокредитования,
укрепил деловые связи между сотрудниками банка и менеджерами автосалонов. Не
менее важны налаженные отношения со специалистами автосалонов. Специалисты ОТП
Банка проводили исследования в автосалонах Ford, Sudaru
и Suzuki, чтобы понять, почему продукты ОТП
Банка предлагают не в первую очередь. На основании полученных данных сотрудники
банка скорректировали свою работу, и теперь Sudaru и Suzuki
сначала предлагают продукты банка ОТП. Эта работа специалистов крупных филиалов
банка возымела свое действие и на территории нашего города. В 2010 году
количество заемщиков увеличилось на 3 человека. Всего автокредитом
воспользовались 7 человек.
По-своему
интересен кредит в магазине. В 2010 году он набирает стремительные обороты.
Вообще, ОТП Банк, согласно данным газеты "Коммерсант
<#"519361.files/image020.gif">
Рисунок 3.3 - Стратегия развития потребительского кредитования филиала
"Ростовский" ОТП Банка на 2011-2012 годы
Из рисунка 3.3 видно, что филиал "Ростовский" ОТП Банк на
ближайшие годы сможет увеличить количество потребительских кредитов в основном
за счет автокредитования и введения новых банковских продуктов.
Использование данных предложений помогут более эффективно повлиять на
потребительское кредитование и работу банка в целом, что привлечет к увеличению
количества клиентов, к росту кредитного портфеля на 1640 тысяч рублей, к
передовым позициям в области банковской деятельности и к увеличению доходности
филиала "Ростовский" ОТП Банка в будущем.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Сложившиеся тенденции по развитию сектора потребительского кредитования в
настоящее время следует оценить позитивно. Действительно, розничный банковский
бизнес в целом, и сектор кредитования особенно, является одним из наиболее привлекательных
направлений в России на фоне возрождающегося доверия населения к банковской
системе после кризиса, роста денежных доходов и снижения доходности по ряду
других направлений банковского бизнеса. Очевидно, что, несмотря на не очень
высокие темпы роста розничного кредитования в России, потенциал данного
сегмента остается огромным. Кроме того, наблюдаются активные процессы усиления
конкуренции в данной области, что создает дополнительный импульс для развития.
Таким образом, в ближайшие несколько лет наиболее вероятным представляется
сохранение высоких тенденций развития данного направления банковского бизнеса.
Объектом исследования дипломной работы являлся филиал
"Ростовский" ОАО ОТП Банка. Целью дипломной работы являлось выявление
проблем в области потребительского кредитования и разработка направлений по
расширению спектра оказываемых услуг.
Дипломная работа, выполненная на тему: "Потребительский кредит:
проблемы и перспективы развития в современных условиях", состоит из трех
глав. В первой главе дипломной работы рассмотрены основные понятия, базовые
принципы кредитования, при строгом соблюдении которых успешно осуществляется
кредитная деятельность любого коммерческого банка. Дана классификация кредитов,
рассмотрены способы обеспечения возвратности потребительских кредитов. Во
второй главе проведен анализ потребительского кредитования в филиале
"Ростовский" ОАО ОТП банка за 2009-2010 годы. Проанализированы
основные экономические показатели деятельности банка, состав кредитного
портфеля банка, рассмотрена организация выдачи и погашения потребительских
ссуд, выполнен качественный анализ эффективности потребительского кредитования.
Здесь же рассмотрены проблемы проведения достоверного анализа качества
кредитного портфеля банка. С учетом проведенного анализа, были выявлены
следующие направления развития банковского кредитования на перспективу:
·
применение
специальных стимулирующих мер для привлечения новых клиентов на
расчетно-кассовое обслуживание (как в рублях, так и в иностранной валюте);
·
ограничение
темпов привлечения межфилиальных кредитов;
·
организация
работы филиала, направленной на аккумулирование дешевых ресурсов, рациональное
управление этими ресурсами;
·
кардинальное
изменение политики в области работы с населением;
·
пересмотр
процентной политики банка как в области привлечения ресурсов (повышение платы
за дешевые виды ресурсов с целью привлечения новой клиентуры, так и в области
их размещения). Учет рыночной конъюнктуры в разработке процентной политики.
В области размещения ресурсов были сделаны следующие предположения:
- замораживается прирост активов, не приносящих доход.
рост инвестиций в операции с ценными бумагами.
С учетом вышеобозначенных проблем и перспектив развития, при планировании
баланса в филиале "Ростовский" ОАО ОТП Банк, отделения в городе
Донецке необходимо:
– повышение доходности активных операций банка и улучшение их структуры,
уменьшение доли активов с высокой степенью риска;
– пересмотр процентной политики банка в области размещения
ресурсов, учет рыночной конъюнктуры при разработке процентной политики,
изменение практики выдачи льготных кредитов;
– обеспечение оптимального соотношения уровня ликвидности и уровня
рисков банковских операций. Создание системы ежедневного управления
ликвидностью и рисками;
– обеспечение высокого уровня доходности беспроцентных банковских
операций.
В целом проведенный анализ результатов финансовой деятельности банка за
2009-2010 года показал положительную динамику, что свидетельствует о
конкурентоспособности банка на рынке банковских услуг.
В третьем разделе были рассмотрены направления и перспективы развития
потребительского кредитования. В результате проведенной работы было выяснено,
что спектр услуг филиала "Ростовский" ОТП Банка весьма обширный,
однако анализ потребительского кредитования позволил выявить основные
направления для его развития.
Положительный эффект для развития кредитования в филиале
"Ростовский" ОТП Банка смогут дать ряд следующих мероприятий:
проведение маркетинговых исследований с целью выявления потребности
населения в новых видах ссуд;
повышение уровня информированности, частных клиентов, о новых видах
кредитных и банковских услуг;
максимальный учет интересов клиента, индивидуальный подход при
кредитовании.
Направления по оптимизации кредитного портфеля в разрезе потребительского
кредитования позволили выявить следующие тенденции:
- рост кредитного портфеля в 2012 году до 2830 тысяч рублей;
- переход к передовым позициям в области банковской
деятельности;
- рост доходности филиала "Ростовский" ОТП Банка.
Таким образом, результаты, полученные в данной дипломной работе,
свидетельствуют о возможном развитии потребительского кредитования в филиале
"Ростовский" ОТП Банке на перспективу и росте прибыльности банка в
целом.
CONCLUSION
trends of development of the sector of consumer lending at
present should be assessed positively. Indeed, the retail banking business in
general and sector lending in particular, is one of the most attractive
destinations in Russia against the backdrop of revival-down public confidence
in the banking system after the crisis, the growth of the monetary incomes and
falling income in a number of other areas of banking business. It is obvious
that, despite not very high growth of retail lending in Russia, the potential
of this segment is huge. In addition, there are active processes of increased
competition in this area, which creates an additional impetus for
development.subject of investigation is a branch of the "Rostovsky"
OTP Bank. The aim of the diploma paper is revealing problems of customer
crediting and elaboration of measures of expanding the range of rendered
services.title of the diploma paper is " the Consumer credit: problems and
prospects of development".the first chapter of the thesis the main
concepts, the basic principles of lending, in strict observance of which is
successfully carried out the credit activity of any commercial bank. The
classification of loans was given, the ways to ensure the repayment of consumer
loans were discussed.the second chapter the analysis of consumer crediting in
the branch of "Rostovsky" JSC OTP bank for the year 2009-2010. The
main economic activities of the bank, the credit portfolio of the bank, the
organization of issue and repayment of consumer loans, performed a qualitative
analysis of the effectiveness of consumer crediting. Here the problems of a
reliable analysis of the quality of the credit portfolio of the bank.the third
section we have discussed directions and prospects of development of consumer
crediting. As a result, it was found that the range of services in the branch
of the "Rostovsky" OTP Bank is very variable, however, the analysis
of consumer lending has allowed to reveal fundamental human directions for its
development.positive effect for the development of crediting in the branch of
"Rostovsky" OTP Bank will be able to give a number of the following
activities:
conduct market research to identify the needs of the
population for new types of loans;
awareness-raising, private clients of new kinds of credit and
banking services;
the maximal account of interests of the client, an individual
approach to lending.to optimize the loan portfolio in the context of consumer
entrepreneurial lending has revealed the following trends:
growth of the loan portfolio in 2012 to 2830 thousand
roubles;
transition to advanced positions in the field of banking
activities;
growth of profitability of the branch "Rostovsky"
OTP Bank., the results obtained in this thesis, indicate the possible
development of consumer crediting in the brunch "Rostovsky" OTP Bank
term growth and profitability of the bank as a whole.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Грязнова А. Г. Финансово-кредитный энциклопедический
словарь. -М.: Ника центр, 2007.
2. Бланк И.А.. Словарь-справочник финансового менеджера.
- М.: Ника центр,2008.
. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина.-
М.: Финансы и статистика, 2006.
. Ермаков С.Л., Малинкина, Ю.А. Рынок потребительского
кредитования: современные тенденции развития -М.: Финансы и кредит, 2006.
5. Ханнанова, Д. М.
Специальный бюллетень. // --"Регламентация банковских операций. Документы
и комментарии". №1(97). 2007
<http://reglament.net/bank/reglament/2007/1/>.
6. Банковское дело: Учебник для вузов./Под ред.
В.И.Колесникова., Л.П.Кроливецкой. - Изд. 4-е, перераб. и доп. - М.: Финансы и
статистика, 2005.
7. Банковское дело: Учебник./Под ред. О.И.Лаврушина. -
М.: Финансы и статистика, 2007.
. Банковское дело: Учебник/Под ред. д-ра экон. наук,
проф. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2009.
. Белоглазова, Г.Н. Деньги. Кредит. Банки: Учебник -
М.: Юрайт-Издат,2007.
. Большаков, С.В. Основы управления финансами: Учебное
пособие. - М.: ИДФБК - Пресс, 2006.
11. Большая советская энциклопедия.//www.rubricom.ru
6. Букато, В.И., Головин, Ю.В., Львов, Ю.И. Банки и
банковские операции в России./Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и
статистика, 2009.
7. Вахрин, П.И., Нешитой, А.С. Финансы: Учебник. - 2-е
изд., перераб. и доп. - М.: Изд. - книготорговый центр "Маркетинг",
2006.
. Гиляровская, Л. Т., Паневина, С. Н. Комплексный
анализ финансово- экономических результатов деятельности банка и его филиалов.-
СПБ: Питер, 2007.
. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум:
Учебное пособие для вузов./Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2010.
. Деньги. Кредит. Банк: Учебник./Под ред.
О.И.Лаврушина. - Изд. 2-е, перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика,2008.
. Дериг, Х.-У. Универсальный банк-банк будущего.
Финансовая стратегия на рубеже века./Пер. Л.Ф.Концебовской. - М.: Международные
отношения, 2008.
. Дробозина, Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит.
- М.: Финансы и статистика, 2006.
. Емельянов, А. М. и др. Финансы, налоги и кредит:
Учебное пособие. - М.: РАГС, 2006.
. Жуков, Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. - 3-е изд., доп.
- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.
. Журнал "Прямые инвестиции". - №2. - 2007.
16. Завалеев, В.П. Системы безналичных расчетов пластиковых
карт. Принципы проведения расчетов. - М.: Центр Информационных Технологий,2008.
17. Калистратов, Н.В., Кузнецов, В.А., Пухов. А.В.
Банковский розничный бизнес - М.: Издательская группа
"БЦД-пресс",2006.
18. Ключникова, М.В. "Коммерческие банки:
экономико-статистический анализ". - М.; 2007.
. Костерина, Т. М. Банковское дело.- М.:
"Маркет", 2006.
. Макарова, Г.Л. Корпоративные пластиковые карточки. -
М.: Финстатинфор, 2009.
. Миллер, Р.Л. Современные деньги и банковское дело -
М.: ИНФРА-М, 2008.
. Основы банковского дела в Российской Федерации:
Учебное пособие./Под ред. О.Г.Семенюты. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2006.
. Роуз, П.С. Банковский менеджмент. Предоставление
финансовых услуг. Пер. с англ./Худож. И.П. Смирнов. - М.: Дело, 2007.
. Тавасиев, А.М. Банковское дело. Дополнительные
операции для клиентов - М.: "Финансы и Статистика",2006.
. Тренев, Н.Н. Управление финансами: Учебное пособие.
- М.: Финансы и статистика, 2008.
. Устав акционерного коммерческого ОТП Банка от 19
сентября 2001 года.
. Федеральный закон "О банках и банковской
деятельности в РФ" от 03.02.1996 года.
. Финансы, деньги, кредит: Учебник./Под ред.
О.В.Соколовой. - М.: ЮРИСТЪ, 2001.
. Финансы: Учебник для вузов./Под ред. проф. Л.А.
Дробозиной. - М.: ЮНИТИ, 2008.
. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник./Под
ред. Г.Б.Поляка. - М.: ЮНИТИ, 2009.
. Финансы: Учебное пособие./Под ред. А.М. Ковалевой. -
Изд. 3-е, перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005.
. Финансы: Учебник для вузов./Под ред. проф.
М.В.Романовского, проф. О.В. Врублевской, проф. Б.М. Сабанти. - М.: Юрайт,
2006.
. Финансы: Учебник./Под ред. Л.А. Дробозиной. - М.:
ЮНИТИ, 2006.
. Черкасов, В. Е. Банковские операции: финансовый
анализ. - М.: Издательство "Консалтбанкир", 2006.
. Ямпольский, М.М. О составе клиентов банка.
Банковское дело, - М.: ЮНИТИ,2009.
36. Варламова, Т.П. Валютные операции: учебное пособие. 2-е
изд., перераб. и доп. - М.: Дашков и К, 2010.
43 Белоглазова, Г. Н., Кроливецкая Л. П. Банковское дело,
учебник для вузов - М.: ЮНИТИ,2009.
44.Социально-экономическое положение России: 2009, - М.:
Госкомстат, 2010.
.Тамбовцев, В.Л. Инновационная активность российских банков,
- М.: Экономический альманах, 2008.
.Усоскин, В.М. Современные коммерческие банки. Управление и
операции, - М.: Финансы и статистика, 2008.
.Уткин Э.А., Морозова, Г.И., Морозова, Н.И. Инновационный
менеджмент, - М.: АКАЛИС, 2006.
.Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков, - М.: Финансы и
статистика, 2007.
.Банковское дело. Справочное пособие. Под редакцией кандидата
экономических наук Ю.А. Бабичевой, - М.: "Экономика", 2009 г.
50. Кредиты филиала "Ростовский" ОАО ОТП Банка
отделение в г. Донецке. Электронный ресурс: http//www.otpbank.ru
51.Расчетно-кассовое
обслуживание филиала "Ростовский" ОАО ОТП Банка отделение в г.
Донецке. Электронный ресурс: http://www.otpbank.ru. Дата обращения 15.04.2011.
.История развития ОАО ОТП
Банка. [Электронный ресурс]. URL: http://www.otpbank.ru. (Дата обращения 20.04.2011).
. www.bankir.ru
. www.bo.bdc.ru