Современное состояние банковской системы РФ
Банковская
система представляет собой организованную совокупность банков страны,
функционирующих во взаимодействии и взаимосвязи друг с другом. Современная
банковская система России является рыночной и состоит из двух блоков –
Центрального банка РФ и коммерческих банков.
Центральный
банк России регулирует деятельность коммерческих банков в целях создания общих
условий для их функционирования и внедрения принципов добросовестной банковской
конкуренции. В текущую деятельность коммерческих банков Центральный банк не
вмешивается. Регулирующие и контрольные функции Центробанка направлены на
поддержание стабильности денежно-кредитной системы. С этой целью он определяет
порядок формирования банками фондов, предназначенных для покрытия возможных
убытков, а также устанавливает для них ряд экономических нормативов, среди
которых: минимальный размер уставного капитала; показатели ликвидности баланса;
размер обязательных резервов, размещаемых в Центробанке РФ и т.д.
Создание
и функционирование коммерческих банков в РФ основывается на Законе «О банках и
банковской деятельности в РФ». В соответствии с этим законом банки России
действуют как универсальные кредитные учреждения, то есть совершают широкий
круг операций на финансовом рынке. К этим операциям относят предоставление
различных по видам и срокам кредитов, покупку-продажу и хранение ценных бумаг,
иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов,
выдачу гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и
доверительные операции и т. д.
В
последние годы российская банковская система интенсивно развивается, и в этом
развитии наметились положительные тенденции. Кредитные организации стали
стремиться к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются
передовые бизнес-модели, новые банковские технологии (клиент-банк, системы
денежных переводов, дебетовые и кредитные карты и т.д.), различные виды
кредитования (потребительское, ипотечное и др.).
Тем
не менее, по всем показателям банковская система России значительно отстает от
развитых стран. Несмотря на высокий рост, объем выдаваемых кредитов не
соответствует задачам экономического роста, стоящим перед страной. В структуре
источников финансирования капиталовложений российских предприятий доля
банковских кредитов остается по сравнению с развитыми странами незначительной –
всего 8-10 % (США – 40 %, ЕС в среднем – 42-45 %, Япония – 65 %). Большая часть
населения не включена в систему банковского обслуживания. По данным статистики,
в России банковские счета имеют только 25 % россиян, в то время как в
западноевропейских странах – все взрослое население. Меньше 10 % населения
пользуются пластиковыми картами, когда в развитых странах на каждого жителя
приходится 1-2 карты. Острым является вопрос насыщения банковскими услугами
регионов.
Таблица 1
Макроэкономические
показатели деятельности банковского сектора
млрд. руб.
Показатель
|
1.01.07
|
1.01.08
|
1.01.09
|
1. Совокупные активы (пассивы)
банковского сектора
- в % к ВВП
|
13 963,5
51,9
|
20 125,1
60,8
|
28 022,3
67,3
|
2. Собственные средства (капитал)
банковского сектора
- в % к ВВП
- в % к активам банковского сектора
|
1 692, 7
6,3
12,1
|
2 671,5
8,1
13,3
|
3 811,1
9,1
13,6
|
3. Кредиты и прочие размещенные
средства, предоставленные нефинансовым организациям и физическим лицам,
включая просроченную задолженность
- в % к ВВП
- в % к активам банковского сектора
|
8030,5
29,8
57,5
|
12287,1
37,1
61,1
|
16526,9
39,7
59,0
|
4. Ценные бумаги, приобретенные
кредитными организациями
- в % к ВВП
- в % к активам банковского сектора
|
1745,4
6,5
12,5
|
2250,5
6,8
11,2
|
2365,2
5,7
8,4
|
5. Вклады физических лиц
- в % к ВВП
- в % к пассивам банковского сектора
- в % к денежным доходам населения
- темпы роста в % к предыдущему году
|
3809,7
14,2
27,3
22,1
138,0
|
5159,2
15,6
25,6
24,2
135,4
|
5907,0
14.2
21,1
23,1
114,5
|
6. Средства, привлеченные от
организаций
- в % к ВВП
- в % к пассивам банковского сектора
|
4790,3
17,8
34,3
|
7053,1
21,3
35,0
|
8774,6
21,1
31,3
|
Данные
таблицы показывают, что за период 2007-2009 гг. доля банковского сектора в
экономике страны неуклонно растет и на начало прошлого года составила 2/3 от
ВВП. Причем темп роста совокупных активов банков опережает темп роста ВВП почти
на 15% (расчет без учета изменения цен). Из этого следует, что финансовый
кризис осени 2008 сильнее повлиял на сферу реальной экономики, нежели на
банковскую сферу. Однако нельзя не учесть финансовую поддержку государства в
отношении банковского сектора.
Капитал
банков вырос, но его доля в активах серьезно не изменилась и составила на
начало 2009 г. 13,6 %. Наибольшую же долю активов –почти 60% - составляют кредиты
и прочие размещенные средства. За исследуемый период их объем вырос более чем в
2 раза. Это напрямую связано с приростом активов на 100% за тот же период. Доля
ценных бумаг, приобретенных кредитными организациями постепенно снижается.
Прежде всего это объясняется нестабильностью их цены и повышенным риском потерь
вложенных средств в связи с кризисом.
Темп
роста вкладов физических лиц заметно снизился в 2009 г. по сравнению с предыдущим. Главной причиной является более низкий темп роста денежных доходов
населения, а также недоверие населения банковской системе в связи с
банкротством некоторых кредитных учереждений в период кризиса. Доля средств,
привлеченных от организаций, в пассивах банков снизилась почти на 4% и
составила 35% и 31,3% на начало 2008 и 2009 гг. соответсвенно.
Таблица
2
Количественные
характеристики кредитных организаций России (единиц)
Показатель
|
01.01.2008
|
01.01.2009
|
01.12.2009
|
Зарегистрировано кредитных организаций
Банком России и другими органами
|
1296
|
1228
|
1184
|
Действующие кредитные организации
(кредитные организации, имеющие право на осуществление банковских операций)
|
1136
|
1108
|
1066
|
Кредитные организации, у которых
отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций
|
157
|
117
|
117
|
Кредитные организации, имеющие
лицензии на осуществление операций в иностранной валюте
|
754
|
736
|
708
|
Количество
действующих кредитных организаций с начала 2008 г. постепенно снижается. На 01.01.2010 их число составило 1058 организаций, что меньше данного
показателя на 01.01.2008 на 7%. Банкротство и финансовая несостоятельность
банков в совокупности с государственной политикой по сокращению их числа банков
и укрупнению стали главными факторами сложившейся за последние годы тенденции.
В
структуре активов наибольшую долю составляют кредиты и прочие ссуды. Их доля за
исследуемый период стабильна и составляет 70% активов. Следует отметить, что
просроченная задолженность возросла на конец 2009 г.по сравнению с началом 2008 г. в 4 раза и составила 3,6% активов. Весомую долю в 14%
составляют ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями. По сравнению
с предыдущим годом их объем увеличился на 1660 млрд. руб. (на 170%), однако
доля в активах увеличилась только на 5,6%.
Все
остальные статьи составляют относительно небольшую долю активов от 0,0% до
4,2%. Это естественно, если учесть значительный объем кредитов в стуктуре
активов банковского сектора. Большинство данных статей имеет тенденцию к
снижению – денежные средства, денежные средства на счетах в Банке России и в
уполномоченных органах других стран, корреспондентские счета в кредитных
организациях, использование прибыли сократились как в абсолютном выражении, так
и в относительном выражении к общей сумме активов. Отрицательный рост этих
групп активов привел к такому незначительному приросту активов в совокупности –
2,4%. Также можно отметить, что в основном снижались те активы, которые принято
относить к наиболее ликвидным.
Наибольшую
долю в структуре пассивов (57%) составляют средства клиентов. Их прирост
составил 11,6% по сравнению с началом 2009 г. Причем вклады физических лиц и депозиты юридических лиц составляют 24,4% и 18,2% соответственно. Их доля в
пассивах имеет тенденцию к росту. Также достаточно значительную долю (13,3%)
имеет статья «средства оргнизаций на расчетном и прочих счетах».
Фонды
и прибыль кредитных организаций за 11 месяцев увеличились на 626 млрд. руб.
Причем фактором увеличения выступил абсолютный рост фондов, а фактором снижения
– изменение объема прибыли. Прибыль текущего года уменьшилась более чем в 4
раза по сравнению с прибылью на 01.01.09. Это значит, что банковский сектор еще
не восстановился и сколько ему потребуется на это время также не известно при
таких отрицательных тенденциях.
Доля
кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных от Банка России
снизилась в 3 раза за год и составила лишь 4,3% от пассивов. С начала 2009 г.
Банк России максимально помогал банковскому сектору, размещая свои средства. За
год данные средства были частично возвращены, что и объясняет их резкий отток.
Кредиты,
депозиты и прочие средства, привлеченные от других кредитных организаций снизились
на 10,4%. Их доля в составе пассивов упала на 1,6% и составила 11,4%. Доля
таких ценных бумаг как облигации и векселя, а также выпущенных акцептов в
совокупности составляет не более 4% и серьезных изменений в их объеме за
исследуемый период не наблюдается. Прочие пассивы составляют 9,3%. Основную
долю данной статьи представляют собой резервы на возможные потери, объем
которых возрос почти в 2 раза с начала года и составил 6,8% от пассивов в
совокупности.
коммерческий банк кредитный сектор
Таблица
5
Структура
доходов и расходов действующих кредитных организаций (%)
|
1.01.08
|
1.01.09
|
1.10.09
|
Отклонение
|
01.09
от 01.08
|
10.09
от 01.09
|
1
. Доходы - всего
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
|
|
1.1
Процентные доходы по средствам, предоставленным юридическим лицам (кроме
доходов по ценным бумагам)
|
11,13
|
8,36
|
5,77
|
-2,77
|
-2,59
|
1.2
Процентные доходы по кредитам, предоставленным физическим лицам
|
4,24
|
3,13
|
1,79
|
-1,11
|
-1,34
|
1.3.
Доходы, полученные по вложениям в ценные бумаги
|
8,11
|
3,48
|
3,39
|
-4,63
|
-0,09
|
1.4.
Доходы, полученные от операций с иностранной валютой
|
36,90
|
62,27
|
73,71
|
25,37
|
11,44
|
1.5.
Комиссионные вознаграждения
|
4,51
|
2,85
|
1,37
|
-1,66
|
-1,48
|
1.6.
Восстановление сумм резервов на возможные потери
|
25,78
|
12,84
|
10,25
|
-12,94
|
-2,59
|
1.7.
Другие доходы
|
9,33
|
7,07
|
3,72
|
-2,26
|
-3,35
|
В
том числе:
|
|
|
|
|
|
1.7.1.
Штрафы, пени, неустойки
|
0,19
|
0,16
|
0,14
|
-0,03
|
-0,02
|
2.
Расходы - всего
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
|
|
2.1.
Процентные расходы по привлеченным средствам юридических лиц (кроме расходов
по ценным бумагам)
|
4,16
|
3,68
|
3,01
|
-0,48
|
-0,67
|
2.2.
Процентные расходы по привлеченным средствам физических лиц
2.3.
Расходы по операциям с ценными бумагами
|
3,40
6,21
|
2,02
3,55
|
1,32
2,39
|
-1,38
2,66
|
-0,7
-1,16
|
2.4.
Расходы по операциям с иностранной валютой
|
38,64
|
62,37
|
73,32
|
23,73
|
10,95
|
2.5.
Комиссионные сборы
|
0,48
|
0,38
|
0,17
|
-0,1
|
-0,21
|
2.6.
Отчисления в резервы на возможные потери
2.7.
Организационные и управленческие расходы (включая затраты на содержание
персонала)2
|
29,43
6,12
|
15,82
3,91
|
13,53
1,78
|
-13,61
-2,21
|
-2,29
-2,13
|
2.8.Другие
расходы
|
11,56
|
8,28
|
4,46
|
-3,28
|
-3,82
|
В
том числе:
|
|
|
|
|
|
2.
8.1. Штрафы, пени, неустойки
|
0,02
|
0,01
|
0,00
|
-0,01
|
-0,01
|
Данные
таблицы 5 показывают, что за 2008 год произошел резкий перекос в структуре
доходов в сторону доходов, полученных от операций с иностранной валютой. Их
доля увеличилась на 25%, а к октябрю 2009 г. составила уже почти 74% от всех
доходов. В структуре расходов происходит соответственно такой же перекос в
сторону расходов по операциям с иностранной валютой. Процентные доходы по
средствам, предоставленным юридическим и физическим лицам снизились в
совокупности на 7,8%. Доля остальных статьей доходов на 01.10.2009 уменьшилась
в 2 и более раз по сранению с началом 2008 г.
Если
рассматривать расходные статьи, то наюлюдается практически такая же тенденция.
Процентные расходы составляли в совокупности не более 8%, а к октябрю прошлого
года их доля сократилась в два раза. Показательно, что за два года доля
организационных и управленческих расходов сократилась более чем в 3 раза. В
целях экономии урезается прежде всего такая статья расходов как зарплата
персоналу.
Таким
образом, можно отметить одинаковое направление изменения структуры доходов и
расходов банковского сектора, а также то, что наибольшую часть доходов банки
получают от деятельности на внешнем, нежели на внутреннем рынке.
Таблица
6
Финансовый
результат деятельности действующих кредитных организаций (КО)
|
Объем прибыли
(+)/убытков (-) текущего года, млн. руб.
|
Количество кредитных организаций,
единиц
|
Справочно: использование прибыли
текуще года, млн. руб.
|
|
1.01.08
|
1.01.09
|
01.12.09
|
01.01.08
|
01.01.09
|
01.12.09
|
01.01.08
|
01.01.09
|
01.12.09
|
Всего
|
507974,7
|
409185,7
|
96370,6
|
1134
|
1106
|
1065
|
122619,3
|
109839,8
|
6499
|
Прибыльные КО *
|
508881,7
|
446936,1
|
248081,7
|
1123
|
1050
|
871
|
122618,9
|
109638,8
|
6150
|
Убыточные КО
|
-907,0
|
-37750,4
|
-151711,1
|
11
|
56
|
194
|
0,4
|
201,0
|
349
|
КО, не представившие отчетность
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
2
|
2
|
1
|
0,0
|
0,0
|
|
Итого
|
|
|
|
1136
|
1108
|
1066
|
|
|
|
*
Включая КО, прибыль которых равна нулю.
По
сравнению с началом 2009 г. совокупная прибыль кредитных организаций упала на
77%. Финансовый результат прибыльных организаций сократился почти вдвое,
убыточных организаций увеличился в 4 раза. по сравнению с началом 2008 г.
убыток банковского сектора увеличился в 167 раз. Понятно, что в связи с этим
количество убыточных организаций резко возросло на 95% и составило на декабрь
2009 г. 194 организации (18% от всех действующих кредитных организаций). Число
прибыльных рганизаций снилилось на 22%.
Таблица
3
Анализ
структуры активов кредитных организаций, сгруппированных по направлениям вложений
Активы
|
1.01.08
|
1.01.09
|
1.12.09
|
Абсолютный прирост по
сравнению с предыдущим годом, млрд. руб.
|
Отклонение доли по
сравнению с предыдущим годом,%
|
|
|
В млрд. руб.
|
Доля в %
|
В млрд. руб.
|
Доля в %
|
В млрд. руб.
|
Доля в %
|
На 1.01.09
|
На 1.12.09
|
На 1.01.09
|
На 1.12.09
|
1
|
Денежные средства, драгоценные металлы
и камни - всего
|
501,7
|
2,5
|
829,3
|
3
|
646,3
|
2,3
|
327,6
|
-183
|
0,5
|
-0,7
|
1.1
|
В том числе денежные средства
|
487,1
|
2,4
|
795,1
|
2,8
|
585,4
|
2
|
308
|
-209,7
|
0,4
|
-0,8
|
2
|
Счета в Банке России и в
уполномоченных органах других стран
|
1 294,70
|
6,4
|
2 078,70
|
7,4
|
1 210,90
|
4,2
|
784
|
-867,8
|
1
|
-3,2
|
3
|
413,3
|
2,1
|
1 238,80
|
4,4
|
908,8
|
3,2
|
825,5
|
-330
|
2,3
|
-1,2
|
4
|
Ценные бумаги,
приобретенные кредитными организациями - всего
|
2 250,60
|
11,2
|
2 365,20
|
8,4
|
4 025,00
|
14
|
114,6
|
1659,8
|
-2,8
|
5,6
|
5
|
Прочее участие в уставных капиталах
|
25,2
|
0,1
|
45,1
|
0,2
|
64,3
|
0,2
|
19,9
|
19,2
|
0,1
|
0
|
6
|
Кредиты и прочие ссуды - всего
|
14288,6
|
71
|
19941
|
71,2
|
20 081 ,0
|
70
|
5652,4
|
140
|
0,2
|
-1,2
|
7
|
Основные средства, нематериальные активы
и материальные запасы
|
434,8
|
2,2
|
544,1
|
1,9
|
760
|
2,6
|
109,3
|
215,9
|
-0,3
|
0,7
|
8
|
Использование прибыли
|
122,7
|
0,6
|
109,8
|
0,4
|
65
|
0,2
|
-12,9
|
-44,8
|
-0,2
|
-0,2
|
8.1
|
в том числе налог на прибыль
|
-
|
-
|
-
|
-
|
62,5
|
0,2
|
|
|
|
|
9
|
Прочие активы - всего
|
489,6
|
2,4
|
870,4
|
3,1
|
930,6
|
3,2
|
380,8
|
60,2
|
0,7
|
0,1
|
|
В том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1
|
Средства в расчетах
|
171,9
|
0,9
|
520,3
|
1,9
|
394,2
|
1,4
|
348,4
|
-126,1
|
1
|
-0,5
|
9.2
|
Дебиторы
|
81,4
|
0,4
|
129,3
|
0,5
|
144,2
|
0,5
|
47,9
|
14,9
|
0,1
|
0
|
9.3
|
Расходы будущих периодов
|
196,5
|
1
|
69
|
0,2
|
69,5
|
0,2
|
-127,5
|
0,5
|
-0,8
|
0
|
Всего активов
|
20125,1
|
100
|
28022,30
|
100
|
28691,9
|
100
|
7897,2
|
669,6
|
0
|
0
|
Таблица
4
Анализ
структуры пассивов кредитных организаций, сгруппированных по источникам средств
Пассивы
|
1.01.08
|
1.01.09
|
1.12.09
|
Абсолютный прирост по
сравнению с предыдущим годом, млрд. руб.
|
Отклонение доли по
сравнению с предыдущим годом,%
|
|
|
В млрд. руб.
|
Доля в %
|
В млрд. руб.
|
Доля в %
|
В млрд. руб.
|
Доля в %
|
На 1.01.09
|
На 1.12.09
|
На 1.01.09
|
На 1.12.09
|
1
|
Фонды и прибыль кредитных организаций
- всего
|
2 809,20
|
14
|
3109,2
|
11,1
|
3 735,30
|
13
|
300,00
|
626,10
|
-2,9
|
1,9
|
1.1
|
В т.ч. фонды
|
2 182,20
|
10,8
|
1 789,40
|
6,4
|
2 505,40
|
8,7
|
-392,80
|
716,00
|
-4,4
|
2,3
|
1.2
|
Прибыль (убыток) с учетом финансовых
результатов
|
627
|
3,1
|
1 319,80
|
4,7
|
1 229,90
|
4,3
|
692,80
|
-89,90
|
1,6
|
-0,4
|
1.2.1
|
В т.ч. прибыль (убыток) текущего года
|
508
|
2,5
|
409,2
|
1,5
|
96,4
|
0,3
|
-98,80
|
-312,80
|
-1
|
-1,2
|
2
|
Кредиты, депозиты и прочие
привлеченные средства, полу- ченные кредитными организациями от Банка России
|
34
|
0,2
|
3 370,40
|
12
|
1 238,60
|
4,3
|
3 336,40
|
-2 131,80
|
11,8
|
-7,7
|
3
|
Счета кредитных организаций - всего
|
194,4
|
1
|
346
|
1,2
|
197,9
|
0,7
|
151,60
|
-148,10
|
0,2
|
-0,5
|
4
|
Кредиты, депозиты и прочие средства,
полученные от других кредитных организаций - всего
|
2 807,40
|
13,9
|
3 639,60
|
13
|
3 262,30
|
11,4
|
832,20
|
-377,30
|
-0,9
|
-1,6
|
5
|
Средства клиентов - всего
|
12252,3
|
60,9
|
14748,5
|
52,6
|
16465,8
|
57,4
|
2 496,20
|
1 717,30
|
-8,3
|
4,8
|
5.1
|
В т.ч. средства организаций на
расчетных и прочих счетах
|
3 232,90
|
16,1
|
3521
|
12,6
|
3 828,00
|
13,3
|
288,10
|
307,00
|
-3,5
|
0,7
|
5.2
|
Депозиты и прочие привлеченные
средства юридических лиц (кроме кредитных организаций)
|
3 520,00
|
17,5
|
4 945,40
|
17,6
|
5227,3
|
18,2
|
1 425,40
|
281,90
|
0,1
|
0,6
|
5.3
|
Вклады физических лиц
|
5 159,20
|
25,6
|
5 907,00
|
21,1
|
6 998,80
|
24,4
|
747,80
|
1 091,80
|
-4,5
|
3,3
|
6
|
Облигации
|
290,2
|
1,4
|
375,3
|
1,3
|
390,8
|
1,4
|
85,10
|
15,50
|
-0,1
|
0,1
|
7
|
Векселя и банковские акцепты
|
822,2
|
4,1
|
756,3
|
2,7
|
722,1
|
2,5
|
-65,90
|
-34,20
|
-1,4
|
-0,2
|
8
|
Прочие пассивы - всего
|
915,3
|
4,5
|
1 677,00
|
6
|
2 679,00
|
9,3
|
761,70
|
1 002,00
|
1,5
|
3,3
|
8.1
|
В т.ч. резервы на возможные потери
|
586,3
|
2,9
|
1 022,70
|
3,6
|
1 959,90
|
6,8
|
436,40
|
937,20
|
0,7
|
3,2
|
8.2
|
Средства в расчетах
|
156
|
0,8
|
431,6
|
1,5
|
416
|
1,4
|
275,60
|
-15,60
|
0,7
|
-0,1
|
Всего пассивов
|
20125,1
|
28022,30
|
100
|
28691,9
|
100
|
7 897,20
|
669,60
|
0
|
0
|