Планирование производственной деятельности авиационно-технической базы (АТБ)
ПЛАНИРОВАНИЕ
ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АВИАЦИОННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ БАЗЫ (АТБ)
СОДЕРЖАНИЕ
Исходные данные
1. Производственная программа АТБ
2. План по труду и заработной плате
работников АТБ
3. План по расходам на производство и
себестоимости продукции
Использованная литература
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ.
Таблица П 1
Задание АТБ по обеспечению
летной работы и расписания движения самолетов на планируемый период
Вар.
|
Объем
летной работы на собственном парке
|
Количество
самолетовылетов транзитных самолетов
|
Тип
ВС
|
Кол-во
ВС
|
Плановый
налет часов, ч.
|
Ил-86
|
Ту-154
|
Ту-134
|
1.
|
Ил-62
|
14
|
31000
|
1150
|
2100
|
1190
|
Таблица П 2
Межремонтный ресурс по
типам самолетов
Вариант
|
2
|
Тип самолёта
|
Ил-62
|
Межремонтный
ресурс, час.
|
10000
|
Таблица П 3
Исходные данные для
расчёта количества смен двигателей
Тип самолёта
|
Число двигателей на самолёте
|
Время работы двигателей, час.
|
Межремонтный срок службы
двигателей, час.
|
Количество двигателей
|
Процент досрочных смен
двигателей, %
|
Серия А
|
Серия Б
|
Серия А
|
Серия Б
|
Ил-62
|
4
|
6,9
|
4000
|
3500
|
65
|
35
|
2,5
|
Таблица П 4
Исходные данные для
расчета количества форм технического обслуживания
Вар.
|
Собственный парк (количество
обслуживаний на 1 самолёто-вылет)
|
Транзитный парк (количество
обслуживаний на 1 самолётовылет)
|
Ил-62
|
Ту-154, Ту-134
|
|
А2
|
Б
|
ОВ
|
ОС
|
А1
|
В
|
ОВ
|
ОС
|
А1
|
В
|
ОВ
|
ОС
|
2.
|
1,43
|
0,12
|
1,20
|
0,80
|
1,34
|
0,11
|
1,21
|
0,82
|
1,35
|
0,11
|
1,21
|
0,83
|
Примечание:
1. Продолжительность 1
парного рейса Ил-62 - 10ч.
2. Количество
работ по встрече равно количеству самолетовылетов данного типа ВС.
Таблица П 5
Трудоёмкость
технического обслуживания самолётов, н.ч.
Тип самолёта
|
Замена всех
двигателей
|
Периодические
формы
|
Оперативные
формы
|
ОВ
|
ОС
|
Встреча
|
Ф1
|
Ф2
|
Ф3
|
А1
|
А2
|
Б
|
Ил-86
|
1040
|
500
|
900
|
1800
|
49,4
|
100,1
|
338,0
|
8,32
|
2,73
|
2,9
|
Ил-62
|
867
|
300
|
900
|
1800
|
23,4
|
35,1
|
79,15
|
3,25
|
2,34
|
1,3
|
Ту-154
|
612
|
300
|
900
|
1800
|
13,0
|
26,0
|
123,5
|
3,25
|
2,34
|
1,3
|
Ту-134
|
325
|
250
|
750
|
1500
|
18,2
|
38,0
|
39,0
|
2,6
|
1,3
|
1,3
|
Таблица П 6
Потери рабочего времени
в отчетном году
Наименование вида
потерь
|
Вар.2
|
Целодневные потери (в
% от номинального фонда рабочего времени) в т.ч.:
|
|
По болезни
|
1,25
|
Очередные и
дополнительные отпуска, включая отпуск по учебе
|
9,89
|
Декретные отпуска
|
0,30
|
Выполнение
государственной обязанности
|
0,60
|
Дежурства с отрывом
от производства
|
2,05
|
Прочие
|
0,15
|
Внутрисменные потери
(в % от продолжительности рабочего дня) в т.ч.:
|
|
Простои
|
1,45
|
Техучеба
|
2,66
|
Таблица П 7
Распределение рабочих
по разрядам в АТБ в % от общего числа рабочих
Разряд
|
Условия работы
|
Вар.2
|
III
|
Нормальные
|
14
|
Тяжелые
|
15
|
Особо тяжелые и
вредные
|
9
|
IV
|
Нормальные
|
20
|
Тяжелые
|
7
|
Особо тяжелые и
вредные
|
8
|
V
|
Нормальные
|
8
|
Тяжелые
|
5
|
Особо тяжелые и
вредные
|
2
|
VI
|
Нормальные
|
5
|
Тяжелые
|
4
|
Особо тяжелые и
вредные
|
3
|
Итого, %
|
100
|
Таблица П 8
Часовые тарифные ставки
для рабочих, занятых техническим обслуживанием ВСх),
руб/ч
Условия труда
|
Разряды
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
V
|
VI
|
Нормальные условия
труда
|
|
|
|
|
|
|
Сдельщики
|
47,9
|
52,1
|
57,6
|
63,7
|
71,7
|
82,1
|
Повременщики
|
44,7
|
48,7
|
53,9
|
59,6
|
67,0
|
76,7
|
Тяжелые и вредные
условия труда
|
|
|
|
|
|
|
Сдельщики
|
53,9
|
58,6
|
64,8
|
71,7
|
80,7
|
92,4
|
Повременщики
|
50,3
|
54,8
|
60,6
|
67,0
|
75,4
|
86,3
|
Особо тяжелые и особо
вредные условия труда
|
|
|
|
|
|
|
Сдельщики
|
57,6
|
62,7
|
69,3
|
78,7
|
86,3
|
98,8
|
Повременщики
|
53,9
|
58,6
|
64,8
|
71,7
|
80,7
|
92,4
|
х)
Рабочие, занятые техническим обслуживанием ВС, оплачиваются по ставкам для
сдельщиков. Часовые тарифные ставки могут корректироваться по сложившимся
фактическим данным на момент выполнения работы.
Таблица П 9
Процентные ставки
доплат к основному фонду заработной платы производственных рабочих
Фонд
|
Виды доплат
|
Размерность доплат в % от
основного фонда
|
Часовой
|
- за выполнение норм выработки
|
30-40%
|
- за бригадирство
|
5-7%
|
- за работу в ночное время
|
5-7%
|
Дневной
|
- подросткам
|
1-2%
|
Годовой
|
- на оплату основных и дополнительных
отпусков
|
10-15%
|
- за выполнение государственных и
общественных обязанностей
|
1-2%
|
- техническая учеба и дежурства с
отрывом от производств
|
1-2%
|
- районные надбавки
|
20-100%
|
Таблица П 10
Соотношение в
среднемесячной зарплате работников по отчету за прошлый год
Категории
|
Соотношения,
%
|
Производственные
рабочие
|
100
|
Вспомогательные
рабочие
|
90
|
ИТР
|
125
|
Служащих
|
80
|
МОП
|
40
|
Таблица П 11
Нормативы материальных
затрат на ТО СВП*
№
|
Тип
самолета
|
Норматив,
руб./н.ч.
|
периодическое
|
оперативное
|
1
|
Ил-86
|
240,3
|
71,9
|
2
|
Ил-62
|
215,0
|
63,2
|
3
|
Ту-154
|
191,6
|
55,4
|
4
|
Ту-134
|
156,3
|
16,1
|
*Нормативы
могут корректироваться по сложившимся фактическим данным на момент выполнения
работы
1. Производственная
программа АТБ
Конечной продукцией
авиационно-технической базы является технически исправное воздушное судно, на
котором выполнены все профилактические работы и устранены отказы и
неисправности (периодические ТО) или готовые к вылету ВС (оперативные ТО).
Производство АТБ
охватывает широкую номенклатуру разнородной продукции: периодическое ТО,
оперативное ТО, смена двигателей, сезонное ТО, текущий ремонт, разовые работы,
прочие работы.
В соответствии с регламентом
ТО производится расчет объема следующих видов работ:
- отходов самолетов в
капитальный ремонт;
- смен двигателей;
- периодических форм
ТО;
- оперативных форм.
Количество отходов
самолетов в капитальный ремонт Nрф:
где Wпл
- плановый налет часов на самолетах данного типа за год, час;
Тмр
- межремонтный ресурс планера, час.
Рассчитаем количество
ремонтных форм для собственного парка самолетов:
Ил-62:
Количество смен
двигателей (Nсм)
определяется с учетом досрочных замен двигателей и работы двигателей на земле.
К наработке ресурса двигателей в полете прибавляется только 20% фактической
работы двигателей на земле. Количество смен двигателей Nсм:
где mдв-
число двигателей на самолете данного типа;
h-
работа двигателя на земле в долях от общей работы двигателей в воздухе;
Тср- средний
межремонтный ресурс двигателя;
Nдвi-
число двигателей i-ой серии;
Тдвi-
межремонтный ресурс двигателей i-ой
серии;
q
- процент досрочных замен двигателей.
Количество
периодических форм ТО Nф
(расчет
только для собственного парка):
Так как периодическое
ТО - пирамидальное, т.е. каждая последующая форма включает в себя работы всех
предыдущих форм в цикле из 3 форм, то расчет начинается с самых сложных форм.
Количество Ф3 находится по формуле:
Количество Ф2 для парка ВС находится по формуле:
Количество Ф1 для парка ВС находится по формуле:
Количество оперативных
форм технологического обслуживания исходя из следующих соображений.
Действующими
регламентами предусматриваются следующие виды оперативного ТО (ОТО):
форма А1 - осмотр и
обслуживание после каждой посадки;
форма А2 - осмотр и
обслуживание в конечном и базовом аэропорту после выполнения 2-5 ТО по форме
А1;
форма В - ТО в базовом
аэропорту через 10-20 суток регулярной эксплуатации;
РВ - работы по встрече
ВС;
ОВ - работы по
обеспечению вылета;
ОС - работы по
обеспечению стоянки.
Количество ОТО каждой
из форм рассчитывается исходя из расписания движения самолетов по воздушным
линиям путем умножения планируемого числа самолето-вылетов на количество форм,
приходящихся на один самолето-вылет данного типа ВС по отчету за прошлый
период.
Расчет по формулам ОТО
проводится раздельно по базовым транзитным самолетам:
где Nотоi
-
количество форм i-ого вида ОТО;
Nотоi
- количество самолето-вылетов из аэропорта самолетов данного типа;
nотоi
- число i-ого вида ОТО,
приходящихся на один самолето-вылет.
Количество
самолето-вылетов базовых самолетов Nв:
,
где tпр
- продолжительность одного парного рейса.
Ил-86:
Ил-62:
NВ=
3100
Ту-154:
NВ=
2100
Ту-134:
NВ=
1190
Объем производства в
АТБ по видам ТО:
где Т- объем работы в
нормо-часах;
Nij
- количество обслуживаний (работ) по i-ой
форме ТО для j-ого типа ВС;
фij
-
трудоемкость i-ой формы ТО j-ого
типа ВС;
m
- количество типов ВС;
n
- количество форм ТО.
Полный расчетный объем
работ АТБ:
ТАТБ = ТОТО
+ ТПТО + Тсм.дв + Тпр ,
где ТОТО -
трудоёмкость оперативного ТО;
ТПТО -
трудоёмкость периодического ТО;
Тсм.дв. -
трудоёмкость смен двигателей;
Тпр -
трудоёмкость прочих работ.
Расчет объема
производства по АТБ на планируемый год
Тип авиатехники, виды
обслуживания и работ
|
Количество обслуживаний
|
Трудоёмкость форм ТО, н-ч
|
Объем продукции, н-ч
|
ПРИПИСНОЙ ПАРК
Тип самолета: Ил-62
Замена двигателей
Серия А
Серия Б
Периодические формы
Форма 1
Форма2
Форма 3
Оперативное ТО
Форма А2
Форма ОВ
Форма ОС
Форма РВ
Форма В
|
42
48
15
10
8
2848
2486
1721
2125
234
|
260
260
300
900
1800
100,1
8,32
2,73
2,9
338
|
10920
12480
1500
9000
14400
285084,8
20683,52
4698,33
6162,5
79092
|
Итого по собственному парку:
|
|
|
450021,15
|
Тип авиатехники, виды
обслуживания и работ
|
Количество обслуживаний
|
Трудоёмкость форм ТО, н-ч
|
Объем продукции, н-ч
|
ОПЕРАТИВНОЕ ТО ПО
ТРАНЗИТНЫМ САМОЛЕТАМ
Тип самолета: Ил-62
Форма А1
Форма ОВ
Форма ОС
Форма РВ
Форма В
ИТОГО:
Тип самолета: Ту-154
Форма А1
Форма ОВ
Форма ОС
Форма РВ
Форма В
ИТОГО:
Тип самолета: Ту-134
Форма А1
Форма ОВ
Форма ОС
Форма РВ
Форма В
ИТОГО:
|
1685
1451
984
1230
123
2540
2254
1566
1910
229
3152
2797
1943
2370
284
|
23,4
3,25
2,34
1,3
79,15
13
3,25
2,34
1,3
123,5
18,2
2,6
1,3
1,3
39
|
39429
4715,75
2302,56
1599
9735,45
57781,76
33020
7325,5
3664,44
2483
28281,5
74774,44
57366,4
7272,2
2525,9
3081
11076
81321,5
|
Итого по транзитному парку:
|
|
|
213877,7
|
Всего по ТО:
|
|
|
663898,85
|
Прочие работы:
|
|
|
33194,94
|
Объем производства:
|
|
|
697093,79
|
2. План по труду и
заработной плате работников АТБ
План по труду и
заработной плате включает показатели численности и фонда заработной платы в
целом и по категориям работников АТБ.
В АТБ работают
следующие категории работников:
- производственные
рабочие;
- вспомогательные
рабочие;
- инженерно-технический
состав;
- служащие;
- младший обслуживающий
персонал.
К производственным
рабочим относятся:
- авиатехники;
- авиамеханики;
- мойщицы и уборщицы
ВС;
- швеи;
- прачки.
К вспомогательным
рабочим относятся:
- рабочие по уборке
цехов;
- гардеробщицы;
- слесари по ремонту
оборудования;
- электрики по уходу за
колонками электропитания и т.д.
Численность
производственных рабочих Рпр:
,
где Fэф
- эффективный фонд рабочего времени, ч;
Квн -
коэффициент выполнения норм (Квн = 1-1,15)
Татб - общая
трудоемкость производственной программы АТБ, н-ч.
Плановая численность
производственных рабочих является исходной величиной для расчета плановой
численности других категорий работников на основании данных:
Структура численности
работников АТБ
Производственные рабочие
|
Вспомогательные рабочие
|
ИТР
|
Служащие
|
МОП
|
Всего
|
Рпр
74%
|
Рвр
6%
|
Ритр
18,2%
|
Рсл
0,75%
|
Рмоп
0,75%
|
Рр
100%
|
Номинальный фонд
рабочего времени Fн
и эффективный фонд рабочего времени Fэф:
Fн
=
(Дгод - Дпр - Двых) tпол
Fэф
= (Дгод - Дпр - Двых-Дпот) tср,
где Дгод -
количество дней в году;
Дпр -
количество праздничных дней в году;
Двых -
количество выходных дней в году;
Дпот -
целодневные потери за год;
tпол
- полная продолжительность рабочего дня в часах;
tср
- средняя продолжительность рабочего дня, ч
tср
= tпол(1-Кпот),
где Кпот -
коэффициент внутрисменных потерь рабочего времени.
В данном расчете
эффективного фонда рабочего времени используем норму рабочего
времени за 2010 год при 40- часовых рабочих неделях, а также количество рабочих
и выходных дней при пятидневной рабочей неделе с двумя выходными днями.
Согласно статье 112
Трудового кодекса Российской Федерации нерабочими праздничными днями в
Российской Федерации являются:
1, 2, 3, 4 и 5 января
- Новогодние каникулы;
7 января
- Рождество Христово;
23 февраля
- День защитника Отечества;
8 марта
- Международный женский день;
1 мая
- Праздник Весны и Труда;
9 мая
- День Победы;
12 июня
- День России;
4 ноября
- День народного единства.
Продолжительность
рабочего дня или смены, непосредственно предшествующих нерабочему праздничному
дню, уменьшается на один час. Из этого следует, что в 2010 году при пятидневной
рабочей неделе с двумя выходными днями 249 рабочих дней, в том числе 5
сокращенных на один час рабочих дней (27 февраля, 30 апреля, 11 июня, 3 ноября
и 31 декабря), и 116 выходных дней с учетом 5 дополнительных дней отдыха (6 и 8
января, 3 и 10 мая, 14 июня) в связи с совпадением нерабочих праздничных дней 2
и 3 января, 1 и 9 мая, 12 июня с выходными днями.
Номинальный фонд
рабочего времени АТБ в 2010 году с учетом вышеизложенного составляет:
Fн
= (365-12-104)8ч - 5ч =1987 ч
Эффективный фонд
рабочего времени
Наименование
показателей
|
Фонд времени
|
%
|
1. Годовой
календарный фонд времени (в днях)
2. Номинальный фонд
рабочего времени (в днях)
3. Целодневные потери
рабочего времени (в днях), в т.ч.
- по болезни
- декретные отпуска
-очередные и
дополнительные отпуска, включая отпуск по учебе
- выполнение
общественных и государственных обязанностей
- дежурство с отрывом
от производства
- прочие
4. Полезный фонд
рабочего времени* (в днях)
5. Полная
продолжительность рабочего дня, ч
6. Внутрисменные
потери, ч
- простои
- техучеба
7. Итого
внутрисменные потери, ч
8. Средняя
продолжительность рабочего дня, ч
9. Эффективный фонд
рабочего времени, ч
|
365
249
4
0,5
25
1,4
5
0,5
212,6
8
0,1
0,2
0,32
7,7
1637
|
100
1,70
0,20
10,1
0,55
2,00
0,20
1,41
2,70
4,11
|
* Полезный фонд времени представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных потерь.
Рассчитаем численность
работников АТБ исходя из выше изложенных сведений:
Всего работников:
Рвр = 576 х
6% = 35 чел
Ритр = 576 х
18,2% = 105 чел
Рсл = 576 х
0,75% =5 чел
Рмоп = 576 х
0,75% = 5 чел
Далее определяем
годовой фонд заработной платы.
Фонд заработной платы
производственных рабочих Зпр состоит из основного фонда
заработной платы, который зависит от тарифной ставки и эффективного фонда
рабочего времени, плюс доплаты:
Зпр = Зосн
+ Здоп,
Где Зосн –
основной фонд заработной платы;
Здоп – сумма
доплат в долях от основного фонда времени.
Основной фонд
заработной платы рассчитывается по формуле:
Зосн = Сср
х Fэф х
Рпр,
где Сср –
среднечасовая тарифная ставка, которая рассчитывается как средневзвешенная
величина согласно табл. П7 и П8 исходных данных.
Распределение рабочих
по разрядам в АТБ и часовые тарифные ставки для производственных рабочих
Разряд
|
Условия труда
|
Кол-во рабочих
в % от Рпр
|
Численность
рабочих, чел.
|
Часовые
тарифные ставки, руб/ч.
|
ИТОГО
|
III
|
нормальные
|
13
|
55
|
57,6
|
3168
|
тяжелые
|
15
|
64
|
64,8
|
4147,2
|
особо тяжелые и
вредные
|
42
|
69,3
|
2910,6
|
IV
|
нормальные
|
22
|
94
|
63,7
|
5987,8
|
тяжелые
|
9
|
38
|
71,7
|
2724,6
|
особо тяжелые и
вредные
|
7
|
30
|
78,7
|
2361
|
V
|
нормальные
|
8
|
34
|
71,7
|
2437,8
|
тяжелые
|
6
|
26
|
80,7
|
2098,2
|
особо тяжелые и
вредные
|
2
|
9
|
86,3
|
776,7
|
VI
|
нормальные
|
5
|
21
|
82,1
|
1724,1
|
тяжелые
|
2
|
9
|
92,4
|
831,6
|
особо тяжелые и
вредные
|
1
|
4
|
98,8
|
395,2
|
|
29562,8
|
Зосн
= 69,4∙1637∙426 = 48396922,80 (руб.)
Доплаты, начисляемые
производственным рабочим, делятся на три категории:
Здоп = Зд.ч.+Зд.д.+Зд.г.,
Где Зд.ч.-
доплаты к часовому фонду заработной платы
- за выполнение норм выработки
- за бригадирство;
- за работу в ночное
время.
Зд.д. -
доплата к дневному фонду заработной платы тем категориям рабочих, которые имеют
сокращенный рабочий день (подростки, инвалиды и т.д.);
Зд.г. -
доплаты к годовому фонду заработной платы:
- оплата основных и
дополнительных отпусков производственным рабочим;
- оплата за выполнение
государственных и общественных обязанностей;
- оплата за техническую
учебу и дежурства с отрывом от производства;
- районные надбавки.
Величина доплат берется
в соответствии с табл. П9 исходных данных.
Доплаты, начисляемые
производственным рабочим
Фонд
|
Виды
доплат
|
Размерность
доплат
|
В
% от основного фонда
|
Руб.
|
Часовой
|
- за выполнение норм
выработки
|
40
|
19358769,12
|
- за бригадирство
|
5
|
2419846,14
|
- за работу в ночное
время
|
7
|
3387784,60
|
25166399,86
|
Дневной
|
- подросткам
|
2
|
967938,46
|
Годовой
|
- на оплату основных
и дополнительных отпусков
|
15
|
7259538,42
|
- за выполнение
государственных и общественных обязанностей
|
1
|
483969,23
|
- техническая учеба и
дежурства с отрывом от производств
|
1
|
483969,23
|
- районные надбавки
|
50
|
24198461,40
|
32425938,28
|
Здоп.
=
25166399,86 + 967938,46 + 32425938,28 = 58560276,60 (руб.)
Зпр =
48396922,80 + 58560276,60 = 106957199,4
Далее рассчитаем фонд
заработной платы работников прочих m
категорий – З*год.
Фонд заработной платы i-той
категории работников определим исходя из среднемесячной заработной платы
работников i-ой категории З*мес.
i
и
численности работников этой категории Р*i
:
Планируемая среднемесячная
заработная плата работника соответствующей категории определяется исходя из
сложившегося соотношения его среднемесячной заработной платы и среднемесячной
заработной платы производственного рабочего в отчетном периоде в соответствии с
данными табл. П.10 исходных данных и планируемой среднемесячной заработной
платы производственного рабочего, определяемой по формуле:
Расчет среднемесячной
заработной платы работников
Категории
|
Соотношение в среднемесячной
зарплате работников по отчету за прошлый год, (%)
|
Планируемая среднемесячная
зарплата (Змес. i)
работников, (руб.)
|
Вспомогательные рабочие
|
90
|
18830,50
|
ИТР
|
125
|
26153,50
|
Служащих
|
80
|
16738,22
|
МОП
|
40
|
8369,11
|
З*год=
12 Х (18830,50 Х 35 + 26153,50 Х 105 + 16738,22 Х 5 +8369,11 Х
5) = 42368659,20 (руб.)
В общем годовой фонд
заработной платы работников АТБ рассчитывается и составляет:
Результаты расчетов
сведём в таблицу:
План по труду и
заработной плате
№
п/п
|
Наименование показателей
|
Размерность
|
Плановый год
|
1.
|
Потребная численность работников АТБ,
Всего в т.ч.:
- производственные рабочие
- вспомогательные рабочие
- ИТР
- служащие
- МОП
|
чел.
|
426
35
105
5
5
|
2.
|
Среднемесячная заработная плата по
категориям работников:
- производственные рабочие
- вспомогательные рабочие
- ИТР
- служащие
- МОП
|
руб.
|
20922,77
18830,50
26153,50
16738,22
8369,11
|
3.
|
Годовой фонд заработной платы:
- производственные рабочие
- вспомогательные рабочие
- ИТР
- служащие
- МОП
ИТОГО:
|
руб.
|
106957199,4
7908810
32953410
1004293,20
502146,60
149325858,60
|
3. План по расходам на
производство и себестоимости продукции
План по расходам на
производство и себестоимости продукции на АТБ содержит:
- расчет материальных
затрат на ТО и текущий ремонт ВС;
- смету общих затрат на
производство продукции АТБ;
- смету
общепроизводственных расходов;
- калькуляцию
себестоимости единицы себестоимости продукции АТБ.
Расчет материальных
затрат выполним по типам ВС раздельно по периодическим и оперативным формам ТО
по формуле:
Где - объем работ по i-ой
форме ТО j-го типа ВС
- норматив
материальных затрат по i-ой
форме ТО j-го типа ВС.
Тип самолета
|
Норматив, руб./н.ч.
|
Объем работ, н.ч.
|
Материальные затраты, руб.
|
Ил-86
Периодические формы ТО
|
240,3
|
30900
|
7425270
|
Оперативное ТО
|
71,9
|
395721,15
|
28452350,69
|
Ил-62
Оперативное ТО
|
63,2
|
57781,76
|
3651807,23
|
Ту-154
Оперативное ТО
|
55,4
|
74774,44
|
4142503,98
|
Ту-134
Оперативное ТО
|
16,1
|
81321,5
|
1309276,15
|
ИТОГО:
|
41251208,05
|
Зм
= 41251208,05 (руб.)
Смета общих затрат на
производство продукции АТБ разрабатывается по следующим статьям:
- материальные затраты
на ТО и текущий ремонт ВС - Зм;
- основная заработная
плата производственных рабочих – Зосн.;
- прочая заработная
плата – Зпроч.;
- отчисления на
социальное и обязательное страхование – Зс/ст;
- общепроизводственные
расходы – Зор.
Прочая заработная плата
рассчитывается суммированием фонда заработной платы вспомогательных рабочих,
ИТР, служащих, МОП и доплат к основной заработной плате производственных
рабочих:
Зпроч = З*год
+ Здоп
Зпроч =
42368659,20 + 58560276,60 = 100928935,80 (руб.)
Отчисления на
социальное, пенсионное и обязательное медицинское страхование составляют 38% от
годового фонда заработной платы АТБ (:
Зс/ст =
56743826,27 (руб.)
Величина
общепроизводственных расходов определяется по формуле:
Зор =
(0,5-0,75)Зосн
Зор =
(0,5-0,75) 48396922,80 = 12099230,70 (руб.)
Результаты расчетов
занесем в таблицу
Смета общих затрат на
производство продукции АТБ, руб
№п/п
|
Наименование
показателей
|
Обозначение
|
Величины
|
1.
2.
3.
4.
5.
|
Материальные затраты
Основная зарплата
Прочая зарплата
Отчисления на
соцстрах
Общепроизводственные
расходы
|
Зм
Зосн
Зпроч
Зс/ст
Зор
|
41251208,05
48396922,80
100928935,80
56743826,27
12099230,70
|
6.
|
Общие затраты на
производство продукции
|
ЗУ
|
259420123,60
|
Рассчитаем калькуляцию
себестоимости единицы продукции.
Калькуляция удельных
затрат на ТО определяется делением как общих, так и составляющих затрат на
полный расчетный объем производства продукции ТАТБ.
Калькуляция
себестоимости единицы продукции АТБ
№ п/п
|
Наименование
показателей
|
Размерность
|
Величина
|
%
|
1.
|
Объем производства
продукции
|
н.ч.
|
697093,79
|
-
|
2.
|
Общие затраты на
производство
|
руб.
|
259420123,60
|
-
|
3.
|
Удельные затраты на
ТО в т.ч.:
|
руб./н.ч.
|
372,15
|
100
|
материальные затраты
|
руб./н.ч.
|
59,20
|
|
основная заработная
плата
|
руб./н.ч.
|
69,42
|
прочая заработная
плата с отчислениями
|
руб./н.ч.
|
226,18
|
общепроизводственные
расходы
|
руб./н.ч.
|
17,35
|
Использованная
литература
1. С.Г.
Рыбкина, А.Т. Сидоров. Менеджмент предприятий: Пособие по изучению дисциплины и
выполнению контрольной работы. – М.: МГТУ ГА, 2004.-28с.
2. А.Т.
Сидоров. Менеджмент на предприятиях воздушного транспорта: Учебное пособие. –
М.:МГТУ ГА, 1995. – 156с.